目 录
第一部分 2024年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府采购情况表
十二、政府购买服务决算公开情况表
第二部分 2024年度部门决算说明
第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2024年度部门绩效评价情况
第一部分 2024年度部门决算报表
报表详见附件。
第二部分 2024年度部门决算说明
一、部门基本情况
（一）本部门性质、职责等情况
北京市公共交通技师学院前身是1979年4月经市计划委员会、市经济委员会、市财贸办公室批准成立的北京市汽车驾驶学校第二分校（【79】京计科字第181号、【79】京经字第147号、【79】京革财第34号），后更名为北京市公共交通技师学院，为财政补助类事业单位。
学院承担中等职业教育教学工作，为北京市培养中、高级工技能人才。学院贯彻执行党和国家的教育方针，以为社会培养技能人才为服务宗旨，始终坚持德育为先，贯彻以服务为宗旨，以就业为导向的职业教育方向，坚持教育培训与企业生产实际相结合，坚持为企业发展和社会经济发展服务，强化学生职业道德和职业技能，促进学生全面发展，培养合格的技能型人才。
（二）机构设置情况
北京市公共交通技师学院设纪检部、党群工作部、综合办公室、财务处、学生管理处、教务处、职教研究所、行政保卫处、招生就业办公室、培训处、汽车技术系、公共交通运输系信息中心等13个部室和系部。北京市公共交通技师学院包括1个预算单位，即北京市公共交通技师学院（本级）。
二、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计13132.97万元，比上年增加1566万元，增长13.54%。
（一）收入决算说明
2024年度本年收入合计11705.45万元，比上年增加1156.64万元，增长10.96%。
1.财政拨款收入7401.43万元，占收入合计的63.23%。其中：一般公共预算财政拨款收入7401.43万元，占收入合计的63.23%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；
2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；
3.事业收入136万元，占收入合计的1.16%；
4.经营收入4155.07万元，占收入合计的35.5%；
5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；
6.其他收入12.95万元，占收入合计的0.11%。
图1：收入决算
（二）支出决算说明
2024年度本年支出合计10414.56万元，比上年增加351.35万元，增长3.49%，其中：基本支出5478.22万元，占支出合计的52.6%；项目支出1987.15万元，占支出合计的19.08%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出2949.19万元，占支出合计的28.32%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。
图2：基本支出和项目支出情况
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计7401.43万元，比上年增加2.26万元，增长0.03%。主要原因：增加了部分设备的维护投入。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出7321.92万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出7321.92万元，占本年财政拨款支出100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
“教育支出”（类）2024年度年初预算7360.60万元，2024年度决算7321.92万元，完成年初预算的99.47%。其中：
“职业教育”（款，下同）2024年度年初预算7360.60万元，2024年度决算7321.92万元，完成年初预算的99.47%。主要原因：项目招投标净结余。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本单位无此项支出。
六、国有资本经营预算财政拨款收支情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。
七、财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出5334.78万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2024年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
2024年度“三公”经费财政拨款决算数91.73万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算99.95万元减少8.22万元。其中：
1.因公出国（境）费用。2024年度决算数0万元，比2024年度年初预算数0万元持平。2024年度组织因公出国（境）团组0个、0人次。
2.公务接待费。2024年度决算数0.98万元，比2024年度年初预算数1.6万元减少0.62万元。主要原因：落实政府过紧日子要求，厉行勤俭节约要求，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，公务接待费相应减少。2024年度公务接待费主要用于教学交流接待费用。公务接待42批次，公务接待125人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数90.76万元，比2024年度年初预算数98.35万元减少7.59万元。其中，公务用车购置费2024年度决算数46.72万元，主要原因：更新教学车辆，2024年度更新1辆。公务用车运行维护费2024年度决算数44.04万元，主要原因：按照国家相关政策，严格控制公务车辆使用支出。2024年度公务用车保有量36辆。
二、机关运行经费支出情况
我单位不在机关运行经费统计范围之内。
三、政府采购支出情况
2024年度政府采购支出总额1955.55万元，其中：政府采购货物支出1603.98万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出351.58万元。授予中小企业合同金额1935.5万元，占政府采购支出总额的98.97%，其中：授予小微企业合同金额1671.65万元，占政府采购支出总额的85.48%。
四、国有资产占用情况
截至12月31日，北京市公共交通技师学院共有车辆36台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。
五、政府购买服务支出说明
2024年度政府购买服务决算0万元。
六、专业名词解释
1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。
6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。
7.教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）：反映教育单位的基本支出。
第四部分 2024年度部门绩效评价情况
一、部门整体绩效评价报告
（一）部门概况
1.机构设置及职责工作任务情况情况
北京市公共交通技师学院前身是1979年4月经市计划委员会、市经济委员会、市财贸办公室批准成立的北京市汽车驾驶学校第二分校（【79】京计科字第181号、【79】京经字第147号、【79】京革财第34号），后更名为北京市公共交通技师学院，为财政补助类事业单位。北京市公共交通技师学院设党群工作部、综合办公室等13个部室和系部。北京市公共交通技师学院包括1个预算单位，即北京市公共交通技师学院（本级）。
学院承担中等职业教育教学工作，为北京市培养中、高级工技能人才。学院贯彻执行党和国家的教育方针，以为社会培养技能人才为服务宗旨，始终坚持德育为先，贯彻以服务为宗旨，以就业为导向的职业教育方向，坚持教育培训与企业生产实际相结合，坚持为企业发展和社会经济发展服务，强化学生职业道德和职业技能，促进学生全面发展，培养合格的技能型人才。
2.部门整体绩效目标设立情况
目标一：完成全日制在校学生的教育教学及管理任务，达到学生培养目标,学生毕业率95%以上。组织完成教育教学的正常运行管理，完成教研教改工作，开展专业建设和改革，强化教材建设、突出课程建设，落实完成学生实习实训教学的组织与管理,学生取得"双证书"率95%以上。
目标二：完成年度招生和就业计划,毕业生就业率98%以上。
目标三：完成学生德育教育工作计划,学生操行考核合格率95%以上。
目标四：完成师资队伍建设和人才培养目标,不断改善办学条件，完成后勤服务管理，为学生提供良好的学习和生活环境,学生、家长、用人单位满意率85%以上。
（二）当年预算执行情况
2024年全年预算数11705.45万元，其中，基本支出预算数6706.16万元，项目支出预算数2050.10万元。全年支出10414.56万元，其中，基本支出5478.22万元，项目支出1987.15万元，预算执行率88.97%。
（三）整体绩效目标实现情况
2024年是深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神的重要一年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。学校在北京市人社局和集团公司的正确指导下，坚持立德树人根本任务，加快改革创新步伐，紧紧围绕集团公司紧缺岗位人才培养不断提升教育教学水平，为完成各项年度任务目标，持续强化平安和谐校园建设，深入开展规范管理，狠抓教育教学质量提升，有效保证了学院各项质量工作的落实及完成，筑牢了学校管理根基，为学校持续发展提供了坚实的基础与力量。
1.产出完成情况分析
（1）产出数量
①学制教育招生人数方面：2024年学制教育招生共计779人，同比增长33.6%。其中京籍学生307人，非京籍学生472人。
②教学质量提升方面：一是学校组织30余次企业实践活动，加深学生对企业岗位的认识。二是2024年全年开展16次校级教师公开课和示范课、开设预备技师管理能力提升班、设置企业文化、应用文写作等6门特色课程，帮助学生快速融入企业，提升社会适应能力和工作竞争力。三是开展五个教科研课题研究，达到提升教学质量与科研水平的目的。四是学校签订校企合作协议的单位为54家，为学生实习及就业提供了更为丰富的选择机会。
③开展企业培训方面：组织开展各项工人职业化能力提升培训和技能等级认定培训，培训效果显著，提供坚强的技能保障。构建特色企业新型学徒制。召开企业新型学徒制班仪式，并为培训导师和分公司班主任开展企业特色培训。撰写企业新型学徒制特色提炼材料《首都公交行业企业新型学徒制技能人才培养探索与实践》被中国培训杂志社正式录用。
④管理效能情况方面：一是研究制定具有学校特色的改革深化提升行动任务清单，明确8个方面、126项改革项目。二是2024年全年共接到集团“接诉即办”管理中心派单46件，相比去年派单数量下降25.8%。三是全面梳理修订学校规章制度，全年修订制度91项，废止14项，新制定10项。其中完善集中采购管理制度，规范实施流程，实行合同管理季度检查通报制度。
⑤服务保障能力情况方面：一是实施大客车更新项目、电梯更新项目、消防安防中控整合等项目，累计投入资金497万余元。加强网络安全建设，投入资金10.1万元更新安全系统。结合人才培养方案，更新实习实训设备设施382件套，累计投入资金616.219万元。二是健全完善安全管理体系，制定《公交技师学院安全生产治本攻坚三年行动方案（2024-2026年）》等10个安全工作方案。同时强化职工安全教育，完成安全教育答卷等各项安全规定动作，重大政治活动及重点时期对教职工、服务人员及专兼职驾驶员开展各类安全教育叮嘱、培训17次，共计3353人次。三是开展消防、治安等各项演练7次。四是开展专项安全检查10次，使用“企安安”开展自查165项次。
⑥坚持全面从严治党，助力学校高质量发展情况方面：一是落实任期制和契约化工作，实现了“两书一协议”100%签约。认真落实“第一议题”学习制度，组织两级党委理论学习中心组开展集中学习。二是坚持学好“四件套”，做好“四个结合”，开展专题培训和集中学习，两级党组织书记讲纪律党课，提升了全体党员领导干部遵章守纪的意识。三是全年专题研究意识形态工作，组织专题培训，核对阵地清单，确保管理到位。进行意识形态阵地专项排查，抽查教案、课件，制定并印发《党建与业务深度融合任务清单》。四是创建“党建强、业务强”党组织，修订抓党建责任“三个清单”，开展“两优一先”评选，抓实党建述职评议，按要求完成民主评议党员工作。五是组织完成代表选举工作，召开学院工会第一届会员代表大会和教职工代表大会，凝聚全体教职工发展共识。走访慰问劳模先进、困难职工及援疆援藏教师。六是强化思想政治引领，开展专题学习、主题团课。组织学生志愿者23名，代表集团公司开展了第5批毛主席纪念堂志愿服务活动，服务时长达3864小时。
（2）产出质量
①完成全日制在校学生的教育教学及管理任务，达到学生培养目标,2024年职业培训合格率为98%，学生毕业率为99%，学生取得“双证书”率为99%。
②完成各工种各等级技能等级认定培训。资格认定通过率显著提升，培训效果显著，提供了坚强的技能保障。
③撰写2023级企业新型学徒制特色提炼材料《首都公交行业企业新型学徒制技能人才培养探索与实践》被中国培训杂志社正式录用。
④拓展招生途径，学制教育招生再创新高。2024年学制教育招生共计779人，同比增长33.6%。
⑤2024年382名应届毕业生平稳就业，就业率高达99.7%。
⑥完成学生德育教育工作计划,2024年学生操行（思想品德）考核合格率为99.84%：
⑦2024年学生体质健康达标率为96.75%，在校学生无重大违法违纪事件发生，校内无重大人身安全或设备设施责任事故。
（3）产出进度
学校已按时完成2024年度各项年度任务指标。
（4）产出成本
学校全年预算金额11,705.45万元，实际执行金额10,414.56万元，预算执行率88.97%。
2.效果实现情况分析
（1）经济效益
学元本年收入11,705.45万元，本年支出10,414.56万元。2024年度各项培训比2023年显著增长，同比增长56.5%。
（2）社会效益
①组织完成教育教学的正常运行管理，完成教研教改工作，开展专业建设和改革，强化教材建设、突出课程建设，落实完成学生实习实训教学的组织与管理,将学生认识实习和社会实践周纳入学期授课进度计划，通过组织企业实践活动，加深学生对企业岗位的认识。开展听评课活动，促进教学质量提升。帮助学生快速融入企业，提升社会适应能力和工作竞争力。增强思政教育的时效性和针对性。
②积极推进工学一体化技能人才培养模式建设，确保与企业工作任务对接，增强课程体系的系统性。多维度开展教研活动。有效提升了公共基础课教学水平和学校影响力。加深与实习单位的交流沟通，提高社会影响力，扩大学校社会知名度，为学生实习及就业提供了更为丰富的选择机会。
③积极拓展育人途径，全面提升学生综合素养。组织各项社会活动，增强学生对集体的归属感和对社会的责任感，全面提升学生自我调节、情绪自我控制的能力，促进学生身心全面健康发展。
④坚持落实社会责任，积极开展企业培训，完成集团公司培训折子任务，培训效果显著，为集团公司提供坚强的技能保障。构建特色企业新型学徒制，落实市委、市政府关于构建首都中小学通学公共交通运营管理体系的重要精神，积极发挥技能大师工作室和创新工作室用。
⑤坚持改革创新，管理效能显著提升，积极推进改革深化提升行动。研究制定具有学校特色的改革深化提升行动任务清单，发挥“接诉即办”治理效能、预算管理和审计监督促进作用,强化合规管理，降低管理风险。
⑥坚持改善办学条件，增强服务保障能力，大力推进基本设施建设，以安全审计为契机，筑牢安全基石，坚持全面从严治党，助力学校高质量发展。
（3）环境效益
实施大客车更新项目、电梯更新项目、消防安防中控整合等项目，以安全审计为契机，筑牢安全基石,每季度对学校有限空间开展台账更新和风险隐患排查，登记建账，促进劳动安全隐患动态清零。完成师资队伍建设和人才培养目标,大力推进基本设施建设,不断改善办学条件，完善后勤服务管理,为学生建立一个良好的学习生活环境。
（4）可持续性影响
①明确办学定位与目标，结合学校区位优势、文化传统和学生需求，制定短、中、长期发展目标，突出办学特色，形成独特的教育品牌。
②优化管理机制，建立依法治校、以德治校的管理体系，鼓励教师参与学校管理，增强教师的归属感和责任感。推行人本化管理，关注教师和学生的需求，提供公平的发展机会，营造和谐的人际环境。
③加强师资队伍建设重视骨干教师和青年教师的培养，通过校本培训、课题研究、教学竞赛等形式，提升教师的专业素养和创新能力。
④强化德育，将德育贯穿于教育教学全过程，通过主题班会、社会实践等活动，培养学生的道德品质和社会责任感。积极整合社会资源，开展社区服务、研学旅行等活动，拓展学生的视野和实践能力。
⑤注重校园文化建设，营造良好的校园文化氛围，通过校园环境布置、文化活动等，培养学生的审美情趣和人文素养。培育积极向上的校风、教风和学风，增强学校的凝聚力和归属感。
⑥关注学生心理健康，配备专业的心理健康教师，开设心理健康课程，定期开展心理辅导和咨询活动。关注学生的个体差异，建立学生心理健康档案，及时发现和解决学生的心理问题。
⑦建立可持续发展评估机制，定期对学校的教育教学质量、师资队伍建设、校园文化建设等方面进行评估，及时发现问题并调整策略。建立激励机制，对在可持续发展中表现突出的教师和学生进行表彰和奖励，激发师生的积极性和创造力。
（5）服务对象满意度
学生、家长、用人单位满意率为97.04%。
4.预算管理情况分析
（1）财务管理
①财务管理制度健全性
在财务信息方面，公交技师学院为加强财政财务管理工作，明确预算管理的权限，维护财经纪律，更好地服务保障教育教学管理工作，保证各项重点任务的顺利完成。根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》及市财政的有关规定，为做好学院的财务管理工作，结合学院资金使用等实际情况，修订了《北京市公共交通技师学院全面预算管理实施办法》、《北京市公共交通技师学院项目支出预算管理办法》、《北京市公共交通技师学院预决算管理办法》、《北京市公共交通技师学院预决算信息公开办法》及《北京市公共交通技师学院资金管理办法》。
为强化合规管理，降低管理风险。修订了学校《合规管理体系建设工作方案》《合规管理办法》《合规行为准则》，更新了《合规管理“三张清单”》，组织全员完成合规承诺书的签订，确保每位教职工明确自己的合规责任和义务。修订了《北京市公共交通技师学院合同管理实施细则》，实行合同管理季度检查通报制度。对标上级和行业新政策，全面梳理修订了学院规章制度，完善了集中采购管理制度，规范实施流程，学院制度建设基本健全。
②资金使用合规性和安全性
公交技师学院在预算执行方面，学校加强内控建设，保证权力有序运行。科学编制预算，严格执行正式批准的预算，及时发现和纠正预算执行中的偏差和问题，确保经费的合理使用。2024年在结合学校发展建设实际的基础上，合理把握预算执行进度，适度加快财政专项。大额资金使用、预决算管理、采购管理、资产处置等重要经济活动事项均按照授权运行，对各项资金适用范围、资金管理归口部门、资金使用审核批准、资金报销、资金使用监督检查等具有较强规范性，资金使用合规，安全。
③会计基础信息完善性
为更好适应行政事业单位财务发展趋势，公交技师学院注重会计核算责任落实，依法规范会计核算，提高会计核算人员自身专业理论知识和业务技术水平。结合党史学习教育，督促工作人员恪尽职守，规范会计核算业务行为，切实把会计核算工作做好。注重强化会计监督工作，注重使用内审、年度预算执行审计等外部监督手段，督促提高会计核算信息质量，确保会计工作严格在法律、法规、制度的范围内开展业务工作，保障基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。
（2）资产管理
公交技师学院定期编制银行存款余额调节表。库存现金经盘点账账相符、账实相符。公交技师学院对货币资金相关岗位进行了相互分离，对预留印鉴和银行账户进行严格的管理与监督；对固定资产、存货等实物资产实行归口管理，建立台账，加大日常保管力度并定期盘点，按规定程序处置资产；明确了资产归口管理部门、使用部门及其相关岗位的职责权限，细化了资产配置、验收、使用、管理、核算、盘点、处置、分析、监督和绩效评价等各个环节的工作流程、管理要求和责任追究机制等相关内容。
（3）绩效管理
公交技师学院积极开展各部门项目自评和部门整体绩效评价，注重优化预算绩效管理链条，实现绩效信息和预算数据互联互通。在绩效信息的收集方面，公交技师学院制定了绩效评价的主要依据，包括：国家相关法律法规和规章制度；各级政府制定的国民经济与社会发展规划和方针政策；预算管理制度、专项资金及财务管理办法、财务会计资料；各级财政部门制定的专项资金绩效评价管理制度；学院职能职责、中长期发展规划及年度工作计划；相关行业政策、行业规划、行业标准及专业技术规范；申请预算时提出的绩效目标及其他相关材料，财政部门预算批复，财政部门年度预算执行情况，年度决算报告；人大审查结果报告、审计报告及决定、财政监督检查报告；其他相关资料等。
公交技师学院通过制定绩效相关管理办法、制定绩效管理流程图等方式，加强了预算绩效管理，强化了支出责任和效率意识，加强了绩效评价结果的应用，将评价结果作为科学安排预算、年度考评和单位决策的重要依据；同时，公交技师学院在预算绩效全过程管理方面，基本做到了预算编制有目标、预算执行有监控、执行结果有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用。
（4）结转结余率
依据公交技师学院2024年度决算报表，2024年度全年预算数11705.45万元，其中，基本支出预算数6760.16万元，项目支出预算数2050.10万元。全年结转结余总额2718.41万元，其中基本支出结转2655.45万元，项目支出结转和结余62.95万元，2024年度结转结余率为23.22%，高于上年度结转结余率。
（5）部门预决算差异率
公交技师学院2024年度年初预算数10428.60万元，年末决算数10414.56万元，年度预决算差异率-0.13%，低于市级平均差异率。
（五）总体评价结论
1、评价得分情况
本次部门整体绩效评价通过资料分析、专家咨询等多种方式开展了全面、系统、客观的分析评价，最终得分为90.39分，综合评价等级为“优”。其中：当年预算执行情况17.79分，整体绩效目标实现情况56分，预算管理情况16.60分，具体评分见《2024年部门整体绩效评价指标体系评分表》。
2、存在的问题及原因分析
（1）预算整体绩效目标量化程度存在提升空间，绩效目标设定明确性不足，细化、量化不充分，缺少清晰、可衡量的指标值。
（2）效益指标设置较为笼统，与项目实施内容之间的导向性、相关性不充分，无法客观、充分地反映项目绩效。
（3）项目实施方案内容较为粗泛，缺乏可操作性；一是项目实施缺少阶段性进度规划，计划招标时间、开工时间、完工时间及验收时间等没有详细列明；二是缺少项目实施的技术路线，对技术标准、工程设计、管控措施及风险防控措施等方面未予以明确；方案内容无法有效发挥对项目组织管理全过程的指导性作用。
（4）非财政资金执行率偏低，为71.85%。
（5）公交技师学院2024年度满意度调查工作不完善，缺少满意度调查方案，学生、家长、用人单位满意率85%以上，该指标值设置偏低。
（六）措施建议（整改措施、下一步工作举措）
1、合理编制项目绩效目标和指标
加强预算绩效管理意识，科学编制项目绩效目标及指标。结合项目建设内容，凝练项目总体目标，并对绩效指标进一步分解细化、分级定量，确保绩效目标编制的完整性、合理性及可评价性；认真学习绩效目标申报表的填制要求，加强项目预计产出与具体实施内容之间的对应关系，将指标设置与验收紧密结合，使项目的各项具体产出能够通过绩效目标得到完整体现，充分促进和提升项目实施的效果。
2、强化预算管理水平
提高项目预算编制质量，合理规划预算资金。加强项目前期需求分析，制定资金分配方案，明确预算资金计算过程及测算依据，夯实预算基础。项目资金投入在控制预算总量的同时，合理划分分项预算规模，统筹兼顾总体和分项预算成本，降低预算编制偏差率，提高项目预算编制精准度，保障项目资金的效益效果得到有效发挥。提高非财政资金执行率。
3、建立健全项目管理制度
项目实施方案应有效发挥执行过程中的纲领性作用，提高项目实施方案编制质量。根据项目特点及往年工作经验，提高方案内容的全面性、可操作性，完善项目施工进度、风险控制、跟踪监管、调整变更、质量把控等环节，确保项目有序、高效推进；另外，项目竣工验收后，应建立长效工作机制，明确后期运营维护主体责任及管理措施，优化项目全过程闭环管理制度保障体系建设。
4、注意绩效成果的管理与积累
加强绩效资料的收集和归纳，关注项目产出成效，增强项目产出效果的直观性；建立健全项目长效工作机制，确保财政资金投入后发挥可持续性效能。
5、完善项目满意度调查机制
根据项目建设内容，合理分析、确定调查群体，制定满意度调查工作方案，科学编制调查问卷，合理确定调查范围、调查内容及调查样本量，并对调查结果进行汇总分析，增强满意度指标数据结果的客观性，为项目产出效果提供支撑。
二、工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设项目支出绩效评价报告
（一）基本情况
1.项目概况
（1）项目实施主体及主要职责
“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设”项目（以下简称“该项目”）实施主体为北京市公共交通技师学院（以下简称“公交技师学院”）。公交技师学院隶属于北京公共交通控股（集团）有限公司，北京市财政补助类的事业单位，承担中等职业教育教学工作，为北京市培养中、高级工技能人才。
（2）项目背景
工学一体化培养模式是依据国家职业技能标准及技能人才培养标准，以综合职业能力培养为目标，将工作过程和学习过程融为一体，培育德技并修、技艺精湛的技能劳动者和能工巧匠的人才培养方式。2009年起，人力资源社会保障部通过分批试点方式逐步推进工学一体化课程教学改革，试点专业31个、试点院校191所。通过试点，工学一体化培养模式教学效果得到教师、学生、家长的好评，培养质量得到用人单位的认可，是推进校企融合、提质培优的重要途径，是技工院校服务制造业和实体经济发展的务实举措。
为贯彻落实《国家职业教育改革实施方案》，办好公平有质量、类型特色突出的职业教育，提质培优、增值赋能、以质图强，加快推进职业教育现代化，更好地支撑我国经济社会持续健康发展，响应人力资源社会保障部《推进技工院校工学一体化技能人才培养模式实施方案》大力发展技工教育的政策，成为技工院校进行“工学一体化”模式教学的先进院校，公交技师学院组织申报并实施“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设”项目。
（3）项目主要内容
项目主要实施内容为完成C1车型动感驾驶模拟器、A3车型动感驾驶模拟器等相关设备购置，以及专家评审费等相关支出。
（4）项目资金情况
①项目预算批复情况
“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设”项目预算批复金额172.86万元。
②项目预算到位情况
“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设”项目预算到位资金172.86万元，预算到位率100.00%。
③项目资金使用情况
“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设”项目实际支出金额170.70万元，预算执行率98.75%。
2.项目绩效目标
（1）总体目标
完成“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设项目”的实施工作，并完成项目中设备的安装、调试、项目验收培训、维护保养等工作。项目完成后，将彻底改善我校实训场地的基础设备问题。实现教学实训场地的工学一体化改造，满足在校生的实训和教师的教研需求。
（2）阶段性目标
第一阶段：项目调研；
第二阶段：项目立项、申报；
第三阶段：项目招标；
第四阶段：项目建设；
第五阶段：项目推广。
（二）绩效评价工作开展情况
1.绩效评价目的、对象和范围
（1）评价目的
通过对“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设”项目的绩效评价，全面、客观反映项目的工作成效，对预算管理执行过程中存在的不足提出合理化建议，强化支出责任，使预算管理更加科学、完善，进而规范资金的使用管理，提高资金使用效益和效率。
（2）评价对象和范围
本次评价的对象为公交技师学院“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设”项目，评价范围为该项目的决策情况、资金投入管理和使用情况、相关管理制度办法的健全性及执行情况、实现的产出情况、取得的效益情况等。
2.绩效评价原则
（1）评价原则
本次绩效评价工作遵循“科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关”的原则，依据北京市财政局绩效考评工作相关规定进行，本着突出绩效、兼顾决策和管理的原则。
（2）评价指标体系
评价工作组结合项目预算的特点及资金使用的具体情况，以资金使用结果为导向，设定了本次评价指标内容和权重，重点对项目决策、项目过程、项目产出、项目效益进行综合评价。
（3）评价方法
本次评价工作结合实际需要，采用比较法、专家评议等考评方法，对项目进行综合评价。采取入户座谈、查阅资料、电话咨询等方式，对项目进行全面细致的了解。通过对项目的社会效益、经济效益及可持续性的比较和分析，考核项目的支出效益效果。
（4）评价标准
本次评价工作的评价标准是依据绩效评价基本原理，以客观性因素为重要依据，以量化指标值为重要原则，分别按照计划标准、行业标准、历史标准等作为衡量项目绩效目标实现程度的判断尺度。
3.绩效评价工作过程
（1）评价准备阶段
①成立评价工作组
中介机构在接受公交技师学院的委托后，由公交技师学院与参与评价的中介机构共同组成评价工作组。组长由公交技师学院人员担任，全面负责绩效评价组织实施工作；副组长由中介机构具有相关工作经验且具有本科以上学历或中级以上专业技术职称的技术人员担任，协助组长完成各项具体工作。
②制订项目评价方案
评价工作组根据项目内容及资料收集审核情况，制订项目评价工作方案。主要内容包括：评价对象及内容简介、评价方法、评价指标体系框架和评分方法、评价进度和人员安排及工作保障等。
（2）评价实施阶段
①入户培训及评价资料收集
评价工作组入户调研，明确评价依据、任务、时间、人员等事项，并针对项目的具体内容和特点，根据《北京市财政局项目支出绩效评价资料准备清单》对项目单位开展业务培训。
入户培训后，工作组通过电话、邮件等方式，协助项目单位开展评价资料收集和整理工作。项目涉及现场内容的，由工作组到现场进行实地勘验。
②遴选专家，组建专家组
评价工作组根据项目实际情况，遴选绩效评价管理专家2名、业务专家2名、财政财务专家1名组成专家组，专家均具有副高以上专业技术职称，有相关行业的专业知识和丰富的评估经验，组长在北京市财政局专家库中抽选。专家组组建完成后，由工作组对专家进行绩效评价业务培训。
③评价资料收集及审核
评价工作组对项目单位提交的评价资料完整性和真实性进行审核，同时对评价资料进行分类整理，形成专家资料手册。工作组在资料审核中发现的问题，向主管部门和项目单位反馈意见，由项目单位进行补充和完善。
④召开专家预备会
工作组组织召开专家预备会，配合专家对评价资料进行审核，提出政策、专业技术等方面的书面意见和建议，并会同专家细化评价指标，明确指标权重和评价标准。会后形成待补充的资料清单反馈至项目单位，由项目单位进一步补充和完善评价资料。
⑤召开专家评价会
工作组组织召开专家评价会。评价会上，专家听取项目单位负责人汇报，并就相关问题进行沟通答疑，在充分论证的基础上，出具专家评价意见。
（3）评价总结阶段
①撰写绩效评价报告
评价工作组对专家评价意见进行汇总、整理，撰写绩效评价报告，在评价会结束后七个工作日内向公交技师学院提交报告初稿。
②形成正式绩效评价报告
评价工作组在公交技师学院反馈审核意见的基础上，对报告内容进行完善，形成正式绩效评价报告，并征求项目单位对绩效评价报告的反馈意见。
③报送绩效评价报告及项目资料
评价工作组对项目资料进行分类整理，与绩效评价报告一同报送公交技师学院归档。
（三）综合评价情况及评价结论
经评价，“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设”项目评价得分87.00分，其中：项目决策8.00分，项目管理18.00分，项目产出36.00分，项目绩效25.00分，项目综合绩效级别评定结论为“良”。
（四）绩效评价指标分析
1.项目决策情况
（1）项目立项情况
①立项依据充分性
该项目立项依据人力资源社会保障部《推进技工院校工学一体化技能人才培养模式实施方案》（人社部函〔2022〕20号）。《实施方案》提出：“建设工学一体化教学场地。通过新建、改造等方式，建设满足工学一体化课程教学需要的教学场地，科学设置与教学班级规模相匹配、符合工作任务实施要求的软硬件教学设备。鼓励支持技工院校争创国家级、省市级高技能人才培训基地、公共实训基地、世界技能大赛集训基地，积极参与教育强国推进工程。支持技工院校利用公共实训基地开展技能实训，带动工学一体化课程教学场地建设”。
公交技师学院现有领导班子、专业能力、办学规模、师资队伍、教学模式等均已达到优秀标准，但随着新能源客车技术的日益成熟和完善，集团运营车辆的选型和配置更科学化和智能化，公交技师学院实训室还不能完全满足全体在校生实训及老师教研的需求，存在以下问题：
公交技师学院现有的实训室，针对于车辆驾驶技术技能实训的设备有明显不足，不能满足《汽车驾驶专业》工学一体化实训课程的器材需求，现需采购一批新的设备，新实训室按照5年内不落后的设想，并且满足第一学年学生课程及实训安排。
公交技师学院现有实训车间基本设备，不能满足《汽车驾驶专业》工学一体化实训课程，已经落后于社会行业的队伍，亟需更新一批符合现在教学标准的C1车型动感驾驶模拟器、A3车型动感驾驶模拟器等相关设备，提高现阶段学校《汽车驾驶专业》工学一体化实训基地建设,具有非常重要的现实意义。
实训基地的建设与发展是确保汽修专业学生与市场需求之间的直接保障和重要平台。该项目立项符合《国家职业教育改革实施方案》、《推进技工院校工学一体化技能人才培养模式实施方案》等国家职业教育改革发展规划、政策及工作任务要求，符合公交技师学院职能职责，项目属于公共财政支持范围，立项依据充分。
②立项程序规范性
该项目为新增项目。2023年7月18日，公交技师学院编制了《改善办学条件-工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设项目建设方案》、《改善办学条件-工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设项目可行性报告》。2023年7月，公交技师学院组织专家组对该项目进行了专家评审，经论证，专家组一致认为该项目的实施具有可行性。
（2）绩效目标情况
①绩效目标明确性
项目部分绩效目标设定明确性不足，细化、量化不充分，缺少清晰、可衡量的指标值，如：项目质量指标“符合设备出厂技术参数，质量合格率100%”，该指标缺少分级定性的考核标准，可衡量性不足；服务对象满意度指标“使用人员满意度≥95%”，未针对项目受益人群如老师、学生分别设置指标。
②绩效目标合理性
该项目绩效目标依托于《国家职业教育改革实施方案》、《推进技工院校工学一体化技能人才培养模式实施方案》，以及公交技师学院重点工作任务，绩效目标与项目实施内容之间具有导向性、相关性，绩效目标具备合理性。
（3）项目资金投入情况
①预算编制科学性
项目预算编制依据市场报价。2022年10月，公交技师学院对三家单位进行了市场价格调研。经综合考虑实际需求、各方报价、技术标准及参数后，公交技师学院编制了项目预算。
②资金分配合理性
根据《推进技工院校工学一体化技能人才培养模式实施方案》“以一体化课程教学改革试点工作为基础，以技师学院为重点，在全国技工院校大力推进工学一体化培养模式”的工作目标，项目资金分配依据充分、额度合理，符合国家技工教育的决策部署及相关政策要求。
2.项目过程情况
（1）资金使用及管理情况
“工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设”项目资金的使用和管理按照《公交技师学院预决算管理办法》《公交技师学院资金管理办法》《公交技师学院项目支出预算管理办法》《北京市公共交通技师学院全面预算管理实施细则》《公交技师学院政府采购财务管理制度》《公交技师学院固定资产无形资产、存货财务管理制度》等制度办法的规定执行。
在项目资金使用管理过程中，公交技师学院对项目专项资金进行了单独核算，能够保障项目专款专用。资金支出严格按照资金审批权限报送相关领导审批，对支付申请、业务审核、财务审核、领导审批和支付款项等程序进行全过程监督管理。
（2）组织实施情况
①项目组织实施及管理情况
为保障项目顺利实施，公交技师学院成立了项目领导小组，领导小组由公交技师学院具体工作负责人员组成。项目组织执行架构清晰，责任分工较为明确，能够满足项目管理需要。
②项目招投标情况
2024年2月18日，公交技师学院与招标公司签订《政府采购委托代理协议》，委托对方为项目招标代理机构。
2024年4月10日，招标代理机构在北京市政府采购网发布项目招标公告，项目名称：“改善办学条件-工学一体化汽车驾驶专业模拟驾驶及应急处置实训室建设项目”；预算金额：172.56万元。
2024年5月7日，采购代理机构组织评标委员会进行项目评审。评标委员会由4名技术专家和1名采购方代表组成，该项目采用综合评分法进行评审。经评标小组评审，中标金额170.40万元。2024年5月10日，招标代理机构向中标单位下达中标通知书；2024年5月17日，公交技师学院签订《政府采购合同》。
项目政府采购程序规范，采购档案由资产管理部门进行统一归口管理，档案资料完整、齐全。项目政府采购的实施符合《中华人民共和国政府采购法》和公交技师学院相关采购及招标、合同管理办法的规定。
（3）项目验收情况
2024年6月25日，公交技师学院组织验收小组对项目进行了验收。经对项目招投标文件、中标通知书、中标（成交）文件内容（技术性能内容及商务应答内容）、合同复印件、设备清单、开箱记录、安装内容和现场查验，验收小组一致同意项目验收通过，并填制项目《采购项目验收单》并签署验收意见。
3.项目产出情况
（1）产出数量情况
项目预计购置C1车型驾驶模拟器12件，实际购置12件；预计购置A3车型动感驾驶模拟器12件，实际购置12件数量指标完成率100%。具体情况见下表：
项目数量指标完成情况对比表
（2）产出质量情况
项目于2024年6月完成验收工作，所有仪器设备均达到采购文件规定的技术规范，达到预期目标。
（3）产出时效情况
项目于2024年5月完成招投标和合同签订工作，供应商按照合同约定，于6月完成了交货、安装调试和培训工作。但招投标和合同签订工作实际产出时效滞后于预期时效指标。
（4）产出成本情况
项目预算172.86万元，实际支出金额170.70万元，预算执行率98.75%。项目严格按照预算控制数执行了招投标工作，保证了项目政府采购的公开、公正、公平性，充分发挥了招投标的竞争机制作用，保障了财政资金的使用效益，成本控制较为有效。
4.项目效益情况
（1）项目社会效益情况
工学一体化培养模式是依据国家职业技能标准及技能人才培养标准，以综合职业能力培养为目标，将工作过程和学习过程融为一体，培育德技并修、技艺精湛的技能劳动者和能工巧匠的人才培养方式。2009年起，人力资源社会保障部通过分批试点方式逐步推进工学一体化课程教学改革，试点专业31个、试点院校191所。通过试点，工学一体化培养模式教学效果得到教师、学生、家长的好评，培养质量得到用人单位的认可，是推进校企融合、提质培优的重要途径，是技工院校服务制造业和实体经济发展的务实举措，但该项目在实训室使用率，人才培养数量等方面效益效果呈现不充分。
（2）项目实施可持续影响
该项目完成后，可提升学生职业环境适应度，有利于学生毕业上岗后就能满足企业对学生汽车维修技能的要求。在提升学生教学质量的同时，让学生更加了解现实工作环境及用到的新型工具，增强学生专业水平，提升学生综合质量，使毕业生更好地掌握扎实的汽车维修故障诊断技术，满足市场和行业的需要。
（3）服务对象满意度情况
项目未执行满意度调查工作，未体现学院工学一体化实训车间教学实训设备更新后，学院师生对于实训教学工作改善情况的满意度。
（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析
1.项目决策问题
（1）绩效目标设置明确性不足
项目部分绩效目标设定明确性不足，细化、量化不充分，缺少清晰、可衡量的指标值，如：项目部分绩效目标设定明确性不足，细化、量化不充分，缺少清晰、可衡量的指标值，如：项目质量指标“符合设备出厂技术参数，质量合格率100%”，该指标缺少分级定性的考核标准，可衡量性不足；服务对象满意度指标“使用人员满意度≥95%”，未针对项目受益人群如老师、学生分别设置指标。
2.项目绩效问题
（1）产出效益效果呈现不充分
项目的产出效益效果呈现不够充分，该项目在实训室使用率，人才培养数量、对实训室功能覆盖率等方面效益效果呈现不充分。
（2）未执行满意度调查
项目未执行满意度调查工作，未体现学院工学一体化实训车间教学实训设备更新后，学院师生对于实训教学工作改善情况的满意度。
（六）有关建议
1.加强绩效目标设置的科学、合理性
根据项目特点设置绩效指标，结合预期产生的效果分析，将成效、成果通过绩效目标设置得以全面展示。质量指标需设定分级定性的考核标准，确保可衡量性；针对不同使用群体设置满意度指标，提高绩效目标设置的科学、合理性，便于后期对项目实施效果开展绩效评价。
2.加强绩效过程管理与监控
对于项目实施过程中，制定相应的设备维护计划，加强运维管理，对于项目各实施阶段进行动态监测，质量监控方面，设置多级验收制度，确保设备性能达标，同时，建立质量反馈机制，收集使用部门意见，及时调整。
3.重视满意度调查工作
建议公交技师学院针对项目的实施范围及特点，合理选择项目受益群体，围绕工作目标设置满意度调查问卷开展满意度调查工作，并对调查中发现的问题进行归纳和总结，为项目的实施奠定良好的工作基础。
（七）其他需要说明的问题
无。
（八）附件
1.绩效评价专家评分表
三、项目支出绩效自评表（详见附件）