2017年度部门决算
目录
第一部分 2017年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出经济分类决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出经济分类决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
第二部分 2017年度部门决算说明
第三部分 2017年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2017年度部门绩效评价情况
第一部分 2017年度部门决算报表
报表详见附件
第二部分 2017年度部门决算说明
一、部门基本情况
（一）部门职责
北京市工商业联合会是中国共产党领导的以非公有制企业和非公有制经济人士为主体的人民团体和商会组织，是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手，在我市经济、政治、文化、社会生活中有着重要影响，在促进非公有制经济健康发展、引导非公有制经济人士健康成长中具有不可替代的作用。工商联具有统战性、经济性、民间性有机统一的基本特征，其服务对象主要包括私营企业、非公有制经济成分控股的有限责任公司和股份有限公司、港澳投资企业等。其主要职能作用是充分发挥在非公有制经济人士思想政治工作中的引导作用；在非公有制经济人士参与国家政治生活和社会事务中的重要作用；在政府管理和服务非公有制经济中的助手作用；在行业协会商会改革发展中的促进作用；在构建和谐劳动关系、加强和创新社会管理中的协同作用。
（二）部门决算单位构成
北京市工商业联合会包括1家行政单位，即北京市工商业联合会本级。
二、2017年收入支出决算总体情况说明
2017年度收入总计3989.60万元，其中：本年收入3723.27万元，用事业基金弥补收支差额0万元，年初结转和结余266.33万元。在本年收入中，财政拨款收入3641.60万元，占收入合计的97.81%；上级补助收入0万元，占收入合计的0%；事业收入0万元，占收入合计的0%；经营收入0万元，占收入合计的0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；其他收入81.67万元，占收入合计的2.19%。
2017年度本年支出合计3561.60万元，其中：基本支出2974.01万元，占支出合计的83.50%；项目支出587.59万元，占支出合计的16.50%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。
2017年结余分配0万元，年末结转和结余428.00万元。
三、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出3549.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2913.00万元，占本年财政拨款支出82.08%；教育支出23.06万元，占本年财政拨款支出0.65%；社会保障和就业支出409.46万元，占本年财政拨款支出11.54%；医疗卫生和计划生育支出110.80万元，占本年财政拨款支出3.12%，其他支出92.77万元，占本年财政拨款支出2.61%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“一般公共服务支出”2017年度决算2913.00万元，比2017年年初预算减少126.55万元，下降4.16%。其中：“民主党派及工商联事务”2017年度决算2913.00万元，比2017年年初预算减少126.55万元，下降4.16%。主要原因：落实厉行节约要求，严格控制一般性支出。
2、“教育支出”2017年度决算23.06万元，比2017年年初预算减少18.39万元，下降44.37%。其中：“进修及培训”2017年度决算23.06万元，比2017年年初预算减少18.39万元，下降44.37%。主要原因：厉行节约，精简培训活动，开展培训活动时缩短会期,节约成本。
3、“社会保障和就业支出”2017年度决算409.46万元，比2017年年初预算增加5.72万元，增长1.42%。其中：
“行政事业单位离退休”2017年度决算378.90万元，比2017年年初预算减少24.84万元，下降6.15%。主要原因：离退休人员去世，人员经费减少。“抚恤”2017年度决算30.56万元，比2017年年初预算增加30.56万元，增长100%。主要原因：追加去世人员抚恤金。
4、“医疗卫生和计划生育支出”2017年度决算110.80万元，比2017年年初预算减少48.39万元，下降30.40%。其中：“行政事业单位医疗”2017年度决算110.80万元，比2017年年初预算减少48.39万元，下降30.40%。主要原因：使用了基本账户上年结余。
5、“其他支出”2017年度决算92.77万元，与2017年年初预算持平。
四、2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出。
五、2017年度财政拨款基本支出决算情况说明
2017年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2974.00万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2017年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包括本部门所属1个行政单位、0个参照公务员法管理事业单位、0个事业单位。2017年“三公”经费财政拨款决算数36.85万元，比2017年“三公”经费财政拨款年初预算73.45万元减少36.60万元。其中：
1.因公出国（境）费用。2017年决算数3.57万元，比2017年年初预算数19.20万元减少15.63万元。主要原因：与我单位换届工作冲突等原因，减少出访团组，厉行节约；2017年因公出国（境）费用主要用于赴捷克参加“2017中国投资论坛”、赴荷兰参加“中国荷兰友好省市活动周”，2017年组织因公出国（境）团组2个、2人次，人均因公出国（境）费用1.79万元。
2.公务接待费。2017年决算数0万元，比2017年年初预算数4.70万元减少4.70万元。主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，公务接待费用相应减少。
3.公务用车购置及运行维护费。2017年决算数33.28万元，比2017年年初预算数49.55万元减少16.27万元。其中，公务用车购置费2017年决算数18.80万元，比2017年年初预算数19.17万元减少0.37万元。主要原因：更新国Ⅰ国Ⅱ排放标准的老旧公务用车时新车实际价格下降，2017年更新国Ⅱ排放标准的老旧公务用车1辆，车均购置费18.80万元。公务用车运行维护费2017年决算数14.48万元，比2017年年初预算数30.38万元减少15.90万元，主要原因：倡导绿色出行，落实厉行勤俭节约要求，严格控制车辆运行经费。2017年公务用车运行维护费中，公务用车加油5.00万元，公务用车维修4.50万元，公务用车保险4.10万元，公务用车其他支出0.88万元。2017年公务用车保有量（使用财政拨款资金安排的机动车辆，包括机要通信用车、应急保障用车、执法执勤用车、特种专业技术用车以及其他按照规定配备的公务用车）9辆，车均运行维护费1.61万元。
二、机关运行经费支出情况
2017年本部门行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计318.88万元，比上年增加29.90万元，增加原因：水费、取暖费等经费标准调整以及物价上涨因素等。
三、政府采购支出情况
2017年北京市工商业联合会政府采购支出总额255.73万元，其中：政府采购货物支出5.95万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出249.78万元。授予中小企业合同金额164.30万元，占政府采购支出总额的64.25%，其中：授予小微企业合同金额35.63万元，占政府采购支出总额的13.93%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额8035.89万元，其中：汽车（使用各类资金安排的机动车辆，包括机要通信用车、应急保障用车、执法执勤用车、特种专业技术用车以及其他按照规定配备的公务用车）14辆（2017年底固定资产账内公务用车数量14辆，其中5辆已按规定时限由车改办提留集中，资产处置需等待有关部门通知。单位实际保留公务用车9辆），286.92万元；单价100万元以上的专用设备0台（套），0万元。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
2017年国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。
六、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
2.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第四部分 2017年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
2018年，北京市工商业联合会对2017年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目26个，占部门项目总数的100%，涉及金额640.67万元。其中对“北京市工商联（商会）换届工作大会”“非公经济发展专项调研”及“民营企业参与京津冀协同发展专项工作”3个项目进行了普通程序评价，对企业文化建设工程等23个项目进行简易程序评价，26个项目的评价均分为93.98分，评价等级为“优秀”。从评价结果来看，上述项目立项符合部门职责和相关管理规定，立项程序规范。绩效目标设定合理，年度绩效目标和各项指标总体实现，达到了既定的产出数量、质量和效益，服务对象满意度较高。项目资金管理制度健全，项目支出严格按照预算执行，财务核算规范。绩效评价工作组织管理有力，及时制定并下发绩效评价工作方案，明确工作分工、确定评价主体、细化绩效指标、明确管理要求，评价结果客观严谨，总结了经验和问题。今后的工作中，单位还应在年度整体实施方案、工作目标计划及绩效指标上进一步量化、细化，加强项目过程资料的收集。通过预算绩效评价工作提升了单位的履职能力，增强了项目管理人员的绩效意识，显著提高了财务管理水平。
二、北京市工商联（商会）换届工作大会项目绩效评价报告
（一）评价对象概况
北京市工商业联合会（以下简称“市工商联”）换届工作是其参与政治生活及自身组织建设的重大事件，有利于全面加强市工商联领导班子和领导机构建设，为促进非公有制经济健康发展和非公有制经济人士健康成长提供有力组织保障，为北京率先全面建成小康社会，加快建设国际一流的和谐宜居之都贡献力量。《中国工商业联合会章程》明确规定，“工商联代表大会（会员大会），每五年召开一次”，为贯彻落实章程，按照《中共中央办公厅转发〈中央统战部关于工商联（民间商会）2017年换届工作的意见〉的通知》（中办发〔2016〕61号，以下简称“中央61号文”）和《中共北京市委办公厅转发<市委统战部关于市、区工商联（商会）换届工作的意见>的通知》（京办发〔2016〕41号，以下简称“市委41号文”）要求，市工商联于2017年开展换届工作，在全面总结过去五年工作成绩的基础上，进一步明确下一个五年工作任务，选举产生新一届市工商联领导班子和领导机构。为保障换届工作顺利开展，市工商联向北京市财政局（以下简称“市财政局”）申报2017年度北京市工商联（商会）换届工作大会项目（以下简称“项目”），经市财政局审批后予以立项。市工商联办公室（以下简称“办公室”）作为项目承担及组织实施部门，负责2017年度项目申报工作，其部门职责包括负责市工商联文件、会务、信息、培训、督查、督办等综合、协调和服务工作以及企业文化建设等；项目具体工作由办公室、行财处、会员处、宣教处等多个处室协同承担。根据2017年度项目申报文本以及《北京市工商联（商会）换届工作大会项目工作计划》，2017年度项目经费主要用于支持以下三方面项目内容：一是按照主题突出、制作精良的要求制作换届宣传片，以充分体现市工商联十三届以来的成就；二是面向区委统战部、区工商联和直属商协会召开2场市工商联换届执常委推荐工作部署动员会；三是召开市工商联（商会）第十四次代表大会，选举产生新一届市工商联领导班子和领导机构。
项目申请项目经费136.28万元，市财政局以《北京市财政局关于批复北京市工商业联合会2017年预算的函》（京财党政群指〔2017〕74号，以下简称“74号文”）批复项目经费136.28万元。年中，市工商联向市财政局申请追加投票计票系统资金9.60万元，市财政局于2017年10月11日以《北京市财政局关于追加市工商投票计票系统设备租赁经费预算的函》（京财党政群指〔2017〕1103号，以下简称“1103号文”）批复追加款项9.60万元。截至2017年12月31日，市财政局共批复项目经费145.88万元，实际到位金额145.88万元，资金到位率、及时率为100%。
截至2017年12月31日，项目实际支出144.55万元，结余1.33万元，预算执行率达到99.09%。项目整体预算执行与预算编制较为一致。
（二）评价结论
通过评价，项目综合得分94.54分，项目综合绩效评定结论为“优秀”。项目决策方面，该指标分值15.00分，评价得分14.65分。项目绩效目标符合中央61号文、市委41号文等相关文件精神，严格贯彻落实了《中国工商业联合会章程》的相关规定，指标设置细化、量化，项目决策依据较充分，立项申报程序符合相关管理办法的要求；但绩效目标设置有待完善。项目管理方面，该指标分值30.00分，评价得分28.59分。项目预算编制较为细化，预算执行与预算编制较为一致，项目资金足额、及时到位，财务管理制度健全，项目组织实施机构较为健全，制定了项目管理制度及实施方案；但预算测算的准确性需进一步提高。项目绩效方面，该指标分值55.00分，评价得分51.30分。项目成本整体控制较好，未超出预算范围，年度既定目标均已完成，绩效实现情况较好，服务对象对项目实施的反响度较好；但项目缺失服务对象满意度调查支撑材料。
（三）存在问题
一是项目绩效目标设置有待完善。项目结合换届工作大会内容设置了年度总体目标及具体产出、效果指标，绩效指标细化、量化程度较高，但绩效目标设置仍有待进一步完善，主要表现在：年度总体目标缺失对项目实施预期效果的表述，目标设定明确性需进一步提升；未针对宣传片制作设置相应产出数量指标、质量指标，无法对该项工作年度产出完成情况予以衡量，指标设置与年度工作内容不够匹配。二是预算编制的准确性有待进一步提高。项目根据年度工作内容从会议费、委托业务费、租赁费、印刷费四个科目进行预算编制，预算编制较为细化，但未充分考虑换届大会实际需求，预算测算准确性不足：项目于年初申报租赁经费2.50万元，2017年9月向市财政局追加投票计票系统设备租赁经费9.60万元，租赁费测算不够准确。三是服务对象满意度调查工作开展不够深入。项目实施产生了一定的社会效益和可持续影响，服务对象对项目实施的反响度较好，但项目未针对大会宣传片制作、投票系统使用等方面开展相关满意度调查统计工作，缺失服务对象满意度调查支撑材料，无法定量核实满意度实现情况。
（四）建议
一是进一步提升绩效目标设置的明确性、合理性。建议项目单位在填报绩效目标时，进一步提升年度总体目标的明确性，对项目实施预期效果予以明确，并结合项目年度计划开展工作内容，合理设置绩效指标，针对项目经费支出占比较大的工作内容，应设置具体明确的产出指标予以衡量，进一步加强绩效目标与年度预算及工作内容的匹配性。二是提高预算编制的准确性。建议项目单位进一步针对项目年度工作内容，开展深入的需求调研分析，在明确项目需求基础上，从项目执行的各个环节进行全面细致的策划，按照工作需求合理编制年度预算，加强预算编制论证的充分性，确保预算编制科学、准确，降低年度预算调整比例。三是进一步加大服务对象满意度调查工作开展力度，全方位体现项目实施效果。建议市工商联办公室在项目实施过程中，进一步加强对服务对象的满意度调查统计，以发放满意度调查问卷、电子问卷、随机采访等方式充分了解非公企业代表、执常委、市区两级工商联、商协会等对换届大会宣传片制作、投票系统使用等各方面工作的满意度等，全方位体现项目实施效果。