北京市審計局2018年部門預算情況的説明
一、部門基本情況
（一）部門機構設置、職責
1983年6月，北京市人民政府根據《中華人民共和國憲法》中有關國家實行審計監督的規定成立北京市審計局。北京市審計局內設機構17個；設有行政事業分局等9個直屬分局和10個派出局；設有電腦中心等5個事業單位。局所屬5個預算單位，分別為北京市審計局本級、北京市審計局本級事業、機關服務中心、宣傳教育中心、審計數據中心。
按照《中華人民共和國審計法》的規定，北京市審計局是北京市依法獨立行使審計監督權的審計機關，在市長和審計署的領導下，負責北京市的審計工作，主要履行以下職責：
1. 市級預算執行情況和其他財政收支、市級各部門（含所屬單位）預算的執行情況、決算和其他財政收支審計。
2. 區縣政府預算的執行情況、決算和其他財政收支以及市級財政轉移支付資金審計。
3. 使用市級財政資金的事業單位和社會團體的財務收支審計。
4. 市政府投資和以市政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算審計。
5. 市屬國有企業和金融機構、國務院規定的市級國有資本佔控股或主導地位的企業和金融機構的資産、負債和損益審計。
6. 市政府部門、區縣政府管理的和其他單位受市政府及其部門委託管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支審計。
7. 按規定對局級領導幹部及依法屬於市審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計。
8. 組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資産管理使用等與本市財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。
9. 依法組織對市屬單位的境外資産、負債和損益進行審計。
10. 根據審計署授權，對國際組織和外國政府援助、貸款項目以及中央在京單位的財務收支進行審計。
11. 承辦市政府和審計署交辦的其他審計事項。
（二）人員構成情況
北京市審計局行政及專項事業編制680人，實際512人；事業編制112人，實際66人。
離退休人員299人，其中：離休8人，退休291人。
二、2018年收入及支出總體情況
（一）收入預算説明
2018年收入預算20849.78萬元，比2017年21281.87萬元減少432.09萬元，下降2.03％。其中：財政撥款20838.44萬元，比2017年20361.07萬元增加477.37萬元，增加的主要原因：由於人員增加及落實國家調整機關事業單位工作人員基本工資標準等有關政策，2018年基本經費預算有所增加；統籌使用結餘資金安排預算4.09萬元，比2017年0萬元增加4.09萬元，增加的原因是本單位使用以前年度事業基金安排預算；其他資金7.25萬元，比2017年920.80萬元減少913.55萬元，減少的原因主要是結轉結餘資金較上年度減少。
（二）支出預算説明
1、基本支出預算17745.58萬元，佔總支出預算85.11％，比2017年18068.15萬元減少322.57萬元，下降1.79％。下降原因主要是落實厲行節約要求，嚴格控制經費支出，2018年基本經費支出有所下降。
2、項目支出預算3104.20萬元，比2017年3213.72萬元減少109.52萬元，下降3.41％。下降的主要原因：根據2018年度審計工作任務，調整了項目支出結構，減少了預留的機動經費。部門預算項目主要為維持審計機關開展審計業務和維持審計機關正常運轉而發生的各項支出，包括審計業務經費、審計管理經費、信息化建設經費、其他審計事務經費。
三、主要支出情況
2018年部門預算項目主要為“預算執行審計經費”、“社保資金審計經費”、“經濟責任審計經費”、“投資項目審計經費”、“農業與資源環保審計經費”、“金融機構審計經費”、“國有企業審計經費”、“內部審計研究指導經費”、“信息化運維經費”等。
四、部門“三公”經費財政撥款預算説明
（一）“三公”經費的單位範圍
北京市審計局因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費開支單位包括所屬1個行政單位、2個全額撥款事業單位。其他單位2018年無財政撥款安排的“三公”經費預算。
（二）“三公”經費預算財政撥款情況説明
2018年“三公”經費財政撥款預算227.30萬元，比2017年“三公”經費財政撥款預算減少1.93萬元。其中：
1、因公出國（境）費用。2018年預算數175.50萬元，與2017年預算數持平。2018年因公出國（境）費用主要用於審計人員參加境外審計及培訓等方面。
2、公務接待費。2018年預算數4.40萬元，與2017年預算數4.63萬元減少0.23萬元，減少的主要原因：嚴格落實“三公”經費“只減不增”的要求，壓縮公務接待經費。2018年公務接待費主要用於接待國內其他省市審計機關人員到我局進行審計業務交流等方面。
3、公務用車購置和運作維護費。2018年預算數47.40萬元，其中：2018年我單位公務用車購置經費0萬元，與2017年持平，主要原因為加強公務用車購置管理，2018年未安排公務用車購置經費。公務用車運作維護費2018年預算數47.40萬元，其中：公務用車加油25.12萬元，公務用車維修8.06萬元，公務用車保險8.06萬元，其他6.16萬元。公務用車運作維護費2018年比2017預算數49.10萬元減少1.70萬元，減少的主要原因：厲行節約，嚴控“三公”經費支出，壓縮公務用車運作維護費用。
五、其他情況説明
（一）政府採購預算説明
2018年北京市審計局政府採購預算總額1660.23萬元，其中：政府採購貨物預算315.16萬元，政府採購工程預算0萬元，政府採購服務預算1345.07萬元。
（二）政府購買服務預算説明
2018年北京市審計局購買服務預算總額1440.72萬元。主要用於機關資訊系統建設與維護、法律服務、財務會計審計服務、技術業務培訓、會議和展覽、後勤服務等。
（三）機關運作經費説明
2018年北京市審計局本級行政1家行政單位以及本級事業1家參公管理事業單位的機關運作經費財政撥款預算2377.25萬元。
（四）項目支出績效目標情況説明
2018年，填報績效目標的預算項目15個，佔全部預算項目50個的30％。填報績效目標的項目支出預算987.40萬元，佔全部項目支出預算的31.88％（詳見附件11）。
（五）國有資本經營預算財政撥款情況説明
本部門2018年無國有資本經營預算財政撥款安排的預算。
（六）國有資産佔用情況説明
截止2017年底，本部門固定資産總額38200.22萬元，其中：車輛32台，595.29萬元；單位價值50萬元以上的通用設備18台(套)、1489.32萬元，單位價值100萬元以上的專用設備2台(套)、442.63萬元。
六、名詞解釋
機關運作經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業單位）運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。