第一部分 2016年度部門決算報表
決算報表詳見附件。
第二部分 2016年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門職責
1、市級預算執行情況和其他財政收支、市級各部門(含所屬單位)預算的執行情況、決算和其他財政收支審計。
2、區縣政府預算的執行情況、決算和其他財政收支以及市級財政轉移支付資金審計。
3、使用市級財政資金的事業單位和社會團體的財務收支審計。
4、市政府投資和以市政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算審計。
5、市屬國有企業和金融機構、國務院規定的市級國有資本佔控股或主導地位的企業和金融機構的資産、負債和損益審計。
6、市政府部門、區縣政府管理的和其他單位受市政府及其部門委託管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支審計。
7、按規定對局級領導幹部及依法屬於市審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計。
8、組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資産管理使用等與本市財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。
9、依法組織對市屬單位的境外資産、負債和損益進行審計。
10、根據審計署授權，對國際組織和外國政府援助、貸款項目以及中央在京單位的財務收支進行審計。
11、承辦市政府和審計署交辦的其他審計事項。
(二)部門決算單位構成
北京市審計局所屬5個預算單位，分別為北京市審計局本級、北京市審計局本級事業、北京市審計局機關服務中心、北京市審計局宣傳教育中心、北京市審計局審計數據中心。
二、2016年收入支出決算總體情況説明
2016年度收入總計18087.26萬元，其中：本年收入17766.87萬元，用事業基金彌補收支差額0.63萬元，年初結轉和結餘319.76萬元。在本年收入中，財政撥款收入17624.12萬元，佔收入合計的99.20%；其他收入142.75萬元，佔收入合計的0.80%。
2016年度本年支出合計16432.88萬元，其中：基本支出14065.97萬元，佔支出合計的85.60%；項目支出2366.91萬元，佔支出合計的14.40%。
2016年年末結轉和結餘1654.38萬元。
三、2016年度一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2016年度一般公共預算財政撥款支出16279.06萬元，主要用於以下方面：一般公共服務支出14998.76萬元，佔本年財政撥款支出92.14%；教育支出160.06萬元，佔本年財政撥款支出0.98%；社會保障和就業支出151.98萬元，佔本年財政撥款支出0.93%；醫療衛生與計劃生育支出968.28萬元，佔本年財政撥款支出5.95%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“一般公共服務支出”2016年度決算14998.76萬元，比2016年年初預算減少631.71萬元，下降4.04%。其中：
“審計事務”2016年度決算14998.76萬元，比2016年年初預算減少631.71萬元，下降4.04%。主要原因：審計項目調整，使得審計人數、時間、地點發生變化，相應支出減少。
2、“教育支出”2016年度決算160.06萬元，比2016年年初預算減少25萬元，下降13.51%。其中：
“進修及培訓”2016年度決算160.06萬元，比2016年年初預算減少25萬元，下降13.51%。主要原因：本着厲行節約的原則，減少了培訓相關費用支出。
3、“社會保障和就業支出”2016年度決算151.98萬元，比2016年年初預算減少8.57萬元，下降5.34%。其中：
“行政事業單位離退休”2016年度決算151.98萬元，比2016年年初預算減少8.57萬元，下降5.34%，主要原因：本着厲行節約的原則，離退休人員的學習活動費用有所減少。
4、“醫療衛生與計劃生育支出”2016年度決算968.28萬元，比2016年年初預算減少35.85萬元，下降3.57%。其中：
“醫療保障”2016年度決算968.28萬元，比2016年年初預算減少35.85萬元，下降3.57%，主要原因：由於人員調動，形成人員工資結構變化，導致醫療保障經費有所減少。
四、2016年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項資金支出。
五、2016年度財政撥款基本支出經濟分類決算情況説明
2016年本部門使用財政撥款安排基本支出14065.23萬元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2016年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況説明
“三公”經費是指本部門通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費，包括所屬1個行政單位、1個參照公務員法管理事業單位、3個事業單位。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2016年“三公”經費財政撥款決算數228.56萬元，比2016年“三公”經費財政撥款年初預算301.93萬元減少73.37萬元。其中：
1、因公出國(境)費用。2016年決算數161.58萬元，比2016年年初預算數175.50萬元減少13.92萬元。主要原因：嚴格落實“三公”經費“只減不增”的要求，壓縮出國(境)經費；2016年因公出國(境)費用主要用於境外審計、境外資源環境績效審計及其評價體系研究培訓等方面，2016年組織因公出國(境)團組5個、43人次，每人平均因公出國(境)費用3.76萬元。
2、公務接待費。2016年決算數0.17萬元，比2016年年初預算數4.63萬元減少4.46萬元。主要原因：積極落實中央“八項規定”精神，嚴格落實“三公”經費“只減不增”的要求，壓縮公務接待經費。2016年公務接待費主要用於接待國外審計團組。公務接待2批次，公務接待19人次。
3、公務用車購置及運作維護費。2016年決算數66.81萬元，比2016年年初預算數121.80萬元減少54.99萬元。其中，公務用車購置費2016年決算數和年初預算數均為0。公務用車運作維護費2016年決算數66.81萬元，比2016年年初預算數121.80萬元減少54.99萬元，主要原因：一是落實公務用車改革政策，公務用車數量有所減少；二是嚴格落實“三公”經費“只減不增”的要求，控制公務用車運作維護費。2016年公務用車運作維護費中，公務用車加油26.16萬元，公務用車維修20.68萬元，公務用車保險14.08萬元，公務用車其他支出5.89萬元。2016年公務用車保有量47輛，車均運作維護費1.42萬元。
二、機關運作經費支出情況
2016年本部門行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計1982.49萬元，比上年增加109.74萬元，增加原因：差旅費、取暖費等經費標準調整以及物價上漲因素等。
機關運作經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理事業單位)運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
三、政府採購支出情況
2016年北京市審計局政府採購支出總額1429.87萬元，其中：政府採購貨物支出409.95萬元，政府採購工程支出0萬元，政府採購服務支出1019.91萬元。授予中小企業合同金額721.29萬元，佔政府採購支出總額的50.44%，其中：授予小微企業合同金額393.18萬元，佔政府採購支出總額的27.50%。
四、國有資産佔用情況
2016年末，固定資産總額37940.16萬元，其中：汽車47輛，價值908.89萬元；單價100萬元以上的專用設備1套，價值391.51萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項資金支出。
第四部分 2016年度部門績效評價情況
2017年，北京市審計局對2016年度部門項目支出實施績效評價，評價項目18個，佔部門項目總數的35.29%，涉及金額790.21萬元。其中對1個項目進行了普通程式評價，對18個項目(包含普通程式評價項目)進行了簡易程式評價。從評價情況來看，各項目立項符合部門職責和相關管理規定，立項程式規範，績效目標合理，項目業務管理制度較健全完善，財務管理制度規範，對項目資金使用建立了相應的財務監控措施和手段，使各項目均能達成原定績效目標及相應的績效指標，績效目標實現情況良好。18個項目簡易程式評價中，12個項目評價得分在95分以上，4個項目評價得分在90分-95分，2個項目評價得分在80分-90分。普通程式評價項目綜合評價得分87分，評價結果為“良好”。