目 录
第一部分 2020年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府采购情况表
十二、政府购买服务支出情况表
第二部分 2020年度部门决算说明
第三部分 2020年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2020年度部门绩效评价情况
第一部分 2020年度部门决算报表
报表详见附件。
第二部分 2020年度部门决算说明
一、部门/单位基本情况
(一)机构设置、职责
中国致公党是以归侨、侨眷中的中上层人士和其他有海外关系的代表性人士为主组成的，具有政治联盟特点的，致力于发展中国特色社会主义的政党。中国致公党作为参政党，始终坚持和完善中国共产党领导的多党合作和政治协商制度，在国家政治生活中发挥了重要作用。
根据北京市机构编制委员会《关于中国致公党北京市委员会机构设置和人员编制的通知》(1986)京编行字第94号，设立中国致公党北京市委员会。内设一室四处，分别为办公室、调研处、组织处、宣传处、社会服务处。无下属预算单位。
(二)人员构成情况
行政编制30人，实有人数25人。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计1188.88万元，比上年减少54.82万元，下降4.41%。
(一)收入决算说明
2020年度本年收入合计1188.88万元，比上年减少54.82万元，下降4.41%，其中：财政拨款收入1138.44万元，占收入合计的95.76%；年初结转和结余50.44万元，占收入合计的4.24%。
(二)支出决算说明
2020年度本年支出合计1156.63万元，比上年增加13.89万元，增长1.22%，其中：基本支出990.57万元，占支出合计的85.64%；项目支出166.06万元，占支出合计的14.36%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收、支总计1188.88万元，比上年减少54.82万元，下降4.41%。主要原因是疫情以来减少了海外联络、培训费等支出。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出1156.63万元，主要用于以下方面(按大类)：一般公共服务支出957.59万元，占本年财政拨款支出82.79%；教育支出0.66万元，占本年财政拨款支出0.06%；社会保障和就业支出131.02万元，占本年财政拨款支出11.33%；卫生健康支出67.35万元，占本年财政拨款支出5.82%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、"一般公共服务支出"(类)2020年度决算957.59万元，比2020年年初预算减少1.62万元，下降0.17%。其中：
"民主党派及工商联事务"(款，下同)2020年度决算957.59万元，比2020年年初预算减少1.62万元，下降0.17%。主要原因是受疫情影响压缩差旅费等的影响。
2、"教育支出"(类)2020年度决算0.66万元，比2020年年初预算减少2.34万元，下降78%。其中：
"进修及培训"(款)2020年度决算0.66万元，比2020年年初预算减少2.34万元，下降78%。主要原因是受疫情影响大幅压缩培训支出。
3、"社会保障和就业支出"(类)2020年度决算131.02万元，比2020年年初预算增加14.89万元，增加12.82%。其中："行政事业单位养老支出"(款)2020年度决算110.43万元，比2020年年初预算减少5.7万元，下降4.91%。主要原因是核减用于抚恤金支出；
"抚恤"(款)2020年度决算20.59万元，比2020年年初预算增加20.59万元，增加100%。主要原因是新增退休人员死亡抚恤金；
4、"卫生健康支出"(类)2020年度决算67.35万元，比2020年年初预算减少11.6万元，下降14.69%。其中：
"行政事业单位医疗"(款)2020年度决算67.35万元，比2020年年初预算减少11.6万元，下降14.69%。主要原因是压缩了医疗支出。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出。
六、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本年度无此项经费。
七、财政拨款基本支出决算情况说明
2020年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出990.56万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2020年度其他重要事项的情况说明
一、"三公"经费财政拨款决算情况
"三公"经费包括本部门所属1个行政单位。2020年"三公"经费财政拨款决算数1.95万元，比2020年"三公"经费财政拨款年初预算13.4万元减少11.45万元。其中：
1.因公出国(境)费用。2020年决算数0万元，比2020年年初预算数9.09万元减少9.09万元。主要原因是受疫情影响取消公务出国。
2.公务接待费。2020年决算数0万元，比2020年年初预算数0.42万元减少0.42万元。主要原因受疫情影响取消公务接待。
3.公务用车购置及运行维护费。2020年决算数1.95万元，比2020年年初预算数3.89万元减少1.94万元。其中，公务用车购置费2020年决算数0万元，与2020年年初预算数持平。公务用车运行维护费2020年决算数1.95万元，比2020年年初预算数3.89万元减少1.94万元，主要原因是减少了燃油支出。2020年公务用车运行维护费中，公务用车维修1.09万元，公务用车保险0.86万元。2020年公务用车保有量3辆，车均运行维护费0.65万元。
二、机关运行经费支出情况
2020年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计71.25万元，比上年减少10.41万元，减少原因是厉行节约，减少了差旅费和培训费支出。
三、政府采购支出情况
2020年政府采购支出总额21.42万元，其中：政府采购服务支出21.42万元。授予中小企业合同金额9.6万元，占政府采购支出总额的44.82%，其中：授予小微企业合同金额9.6万元，占政府采购支出总额的44.82%。
四、国有资产占用情况
2020年车辆3台，45.94万元，无单位价值50万元以上的通用设备和单位价值100万元以上的专用设备。
五、政府购买服务支出说明
2020年政府购买服务决算44.58万元。
六、专业名词解释
1."三公"经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。
5.参政议政是各民主党派、无党派民主人士和其他爱国人士参与国家政治生活的泛称。各民主党派、无党派民主人士和爱国人士参政议政主要体现在：参加国家政权，并在各级权力机关、政府和司法机关、人民政协担任领导职务；参与国家大政方针的协商和决策；参与国家事务的管理；参与对国家方针、政策、法律、法令执行情况的检查和监督。
第四部分 2020年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
中国致公党北京市委员会对2020年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目3个，占部门项目总数的33.33%，涉及金额58.65万元。其中，部门评价项目1个，涉及金额33.05万元，评价得分在90(含)-100分的0个、评价得分在80(含)-90分的1个、评价得分在60(含)-80分的0个、评价得分在60分以下的0个。单位自评项目2个，涉及金额25.60万元，评价得分在90(含)-100分的1个、评价得分在80(含)-90分的1个。
二、项目绩效评价报告
(一)基本情况；
1.项目概况
(1)项目背景
参政议政是民主党派的基本职能。为提高致公党北京市委履职能力和水平，统筹推进各项工作任务的落实，根据致公党十五大和市委九大有关精神，致公党北京市委申请了"调研经费"项目，组织和激励党员履行参政议政职能，提高市委协商议政水平，为首都发展贡献力量。
(2)主要内容及实施情况
"调研经费"项目主要内容包括开展主委课题、重点课题和普通课题调研；开展优秀成果表彰；印制两会履职成果汇编、调研报告集、《建言文集》等。
该项目由致公党北京市委调研处负责实施，其主要职能是负责参政议政工作，组织研究北京市经济社会发展的重大问题，提出相关政策建议；承担社情民意信息反映、党派提案和党派发言的撰写及管理、高层协商和议政会筹备等；负责联系各级人大代表、政协委员、特邀人员；联系、协助本部门分管的专委会工作。
(3)资金投入和使用情况
该项目预算资金33.05万元，全部为财政资金，主要用于委托业务费、印刷费、劳务费、租车费等支出。
2020年2月4日取得了《北京市财政局关于批复中国致公党北京市委员会2020年预算的函》(京财党政群指〔2020〕71号)，批复项目资金39.84万元。2020年8月核减预算6.79万元，截至2020年12月31日，到位项目资金33.05万元，累计支出28.10万元，结余4.95万元，预算执行率85.01%，结余资金已上交北京市财政局。
2.项目绩效目标
(1)总体目标
开展42项课题调研，召开3次课题相关会议，开展相关调研活动41次，印制调研报告集10本。表彰60项优秀成果，印制相关材料450册。为市委40周年庆祝活动印制《建言文集》300套。
(2)年度绩效指标
产出数量指标：拟开展2项主委课题调研、7项重点课题调研、30项普通课题调研；召开3次课题相关会议；开展41次调研活动；对60项优秀成果进行表彰；印制两会履职成果汇编200本、调研报告集10本、光荣册及奖状250册，市委40周年庆祝活动印制《建言文集》300套。
产出进度指标：调研课题2020年内结题，调研活动及成果表彰、《建言文集》印制工作2020年内完成。
产出成本指标：调研经费31.238万元、表彰经费3.8万元、《建言文集》印制费4.4万元、其他0.4万元。
产出效益指标：提高市委和党员履职水平，调动党员参政议政积极性，提高市委协商议政水平，为首都经济社会发展建言献策。
(二)绩效评价工作开展情况；
1.绩效评价目的、对象和范围
(1)绩效评价目的
通过绩效评价，衡量和考核致公党北京市委使用财政资金的绩效，了解、分析、检验资金使用是否达到预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效。通过总结经验，分析问题，查找不足，采取切实措施进一步改进和加强财政支出项目管理，提高资金配置效率和财政资金使用效益。
(2)绩效评价对象
本次绩效评价对象为致公党北京市委"调研经费"项目，涉及到致公党北京市委调研处。
(3)绩效评价范围
本次绩效评价范围为"调研经费"项目使用财政资金的决策情况、资金投入管理和使用情况、相关管理制度办法的健全性及执行情况、实现的产出情况以及取得的效益情况。
2.绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等
(1)绩效评价原则
本次评价工作遵循"客观、公正、科学、规范"的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对项目的经济性、效率性、效益性和公平性以及预算资金的投入、使用过程、产出和效果进行客观、公正的测量、分析和评判。
(2)评价指标体系
根据《北京市财政支出绩效评价管理暂行办法》(京财绩效〔2020〕2146号)，评价工作组结合项目的特点，突出结果导向，参照"北京市财政支出项目绩效评价指标体系"，在充分考虑项目指标重要程序、项目实施阶段等因素，将原则性和灵活性进行有机结合，制定了"调研经费"项目指标体系。其中项目决策权重占10%，项目过程权重占20%，项目产出权重占40%，项目效益权重占30%。
(3)评价方法
评价工作组结合项目特点，主要采用比较法、因素分析法、专家评议等方法开展具体工作，并对预期目标与实施效果进行定性和定量分析。
(4)评价标准
评价工作组按照致公党北京市委预先制定的目标、计划、预算等计划标准作为绩效评价标准，对绩效目标完成情况进行比较和分析。
3.绩效评价工作过程
(1)前期准备情况
一是组建评价工作组。根据《北京市项目支出绩效评价管理办法》(京财绩效〔2020〕2146号)等文件规定，评价中介机构组成评价工作组，工作组成员3人，设组长1人，组员2人。
二是编制项目评价工作方案。评价工作组通过与项目负责人座谈、查阅相关文件等方式，了解项目的立项背景、实施情况，把控财政部门对预算资金管理的要求，关注绩效评价过程中需要注意的问题。评价工作组根据掌握的基本情况，聘请管理专家、业务专家和财务专家，针对关注的问题，请项目单位收集并提供资料。在此基础上，形成项目绩效评价工作方案，确定了项目评价重点，包括项目决策情况、资金投入管理和使用情况、相关管理制度办法的健全性及执行情况、实现的产出情况以及取得的效益情况。
(2)现场核查情况
评价工作组根据《北京市项目支出绩效评价管理办法》及绩效评价工作方案的要求，通过审阅项目经费文件、相关活动资料，询问相关项目人员，了解项目绩效目标的设立及完成情况、项目效益实现情况等内容。
一是了解绩效目标设立及完成情况。评价工作组结合项目申报书、项目绩效目标申报表、项目实施方案、目标完成等资料，了解绩效目标设定是否明确、合理，项目是否按计划进度和内容实施，是否取得的阶段性成果。检查会计账簿及相关凭证，查阅相关的制度文件，了解预算资金的编制、管理和执行情况，是否按照规定用途使用资金。
二是了解项目效益实现情况。评价工作组通过收集项目完成相关资料，了解项目的完成情况及实施效果。通过收集满意度调查表作为评价项目满意度实现的主要依据。
(3)资料信息汇总
评价工作组参照"项目绩效评价资料准备清单"，结合项目的特点，收集了与项目相关的决策、管理和绩效资料，包括国庆接待活动方案、项目申报文本、预算批复函等相关资料，对收集资料的真实性、完整性进行逐一审核，并经相关各方签字盖章确认。按照指标体系内容和评价重点，评价工作组对收集到的资料进行分类归集、整理，装订成册，形成专家资料手册，提供给专家审阅评议。
(4)评价分析与沟通反馈
根据项目特点，评价工作组遴选3名专家(其中管理专家1名，业务专家1名，财务专家1名)组成评价专家组对项目进行评议。专家针对关注的问题与致公党北京市委进行充分讨论和沟通后，根据评价指标体系进行评分，并出具评价意见。
(5)出具评价报告
评价工作组根据专家意见和评价结果，完成绩效评价报告初稿的撰写工作，并上报致公党北京市委审核，经与相关业务处室充分沟通反馈后，形成评价报告终稿。
(三)综合评价情况及评价结论(附相关评分表)；
1.综合评价情况
通过开展调研等工作，加强人才队伍建设，组织和激励党员参政议政职能，进一步提高致公党北京市委参政议政水平，更好的为首都发展贡献力量。
2.评价结论
经专家综合评议，致公党北京市委"调研经费"项目综合得分88.20分，其中项目决策8.87分，项目过程17.67分，项目产出35.66分，项目效益26分，绩效评定结论为"良"。
注：绩效评价实施百分制和四级分类。四个级别分别是：90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、60(含)-80分为中、60分以下为差。
(四)绩效评价指标分析；
1.项目决策情况分析
(1)项目立项分析
致公党北京市委依据《致公党北京市委参政议政工作五年规划纲要》(2018-2020)、年度工作重点、致公党北京市委职能及调研处的职责分工，申请了"调研经费"项目。
通过综合分析，该项目是致公党北京市委履职履责的经常性项目，立项依据充分、程序规范。
(2)绩效目标分析
2020年致公党北京市委根据年度工作要点，设定了项目的总体绩效目标及产出和效果等具体指标。
通过综合分析，该项目绩效目标及指标设定还不够完善。一是项目绩效目标设定与实际完成情况对应性不足，同时缺少年度调研任务所实现的效益。二是进度指标不够细化，缺少工作节点和任务完成的时间安排。三是项目资金予以核减，但绩效目标及指标未及时调整。
(3)资金投入分析
该项目经调整后的资金总额为33.05万元，累计支出28.1万元，结余资金4.95万。资金主要用于调研课题费、劳务费、租车费及印刷费等支出。
通过综合分析，该项目预算编制不够准确，预算执行率偏低。
2.项目过程情况分析
(1)资金管理分析
为了提高内部管理水平，规范内部控制，致公党北京市委在执行北京市相关制度的同时，制定了《中国致公党北京市委机关内部控制办法(试行)》和《中国致公党北京市委员会调研课题管理办法(试行)》，明确了管理机构职责、预决算管理、经费使用范围、监督检查、调研课题等方面的要求，实现了项目资金专项管理、专款专用、独立核算，为开展工作提供了制度保障。
通过综合分析，致公党北京市委制定了较规范的管理办法，在资金使用过程中，能够按照相关规定履行相应的审批程序。
(2)组织实施分析
致公党北京市委主委课题由致公党北京市委主委作为课题负责人；重点课题由致公党北京市委副主委、秘书长作为课题负责人，每人牵头1-2项。致公党北京市委调研处总体负责立项调研课题的管理、组织、协调、推动等相关工作及时向各区组织或市委各专门工作委员会主要领导汇报调研工作进展，课题执笔人及时向课题负责人汇报调研工作进展。举办的各项调研活动均制定了相关的开展活动方案。
通过综合分析，致公党北京市委组织工作较规范，但项目活动方案内容简单，缺少具体调研方式、访谈提纲、资料收集与分析、报告撰写与审议、风险控制应对措施。车辆的租赁合同管理不够规范，缺少签订日期，租赁日期超过了项目执行期且签章为中国致公党北京市委员会办公室。
3.项目产出情况分析
2020年致公党北京市委完成调研报告84篇，比去年增长47%。报送社情民意信息725篇，493篇被相关部门采用，14篇被国家和北京市领导批示，报送数、采用数、批示数分别比去年增长178%、360%、30%，名列致公党中央信息评比第一名。上报的7篇《建言专报》全部得到蔡奇书记批示，数量是前三年总和。协助致公党中央在京开展了集成电路产业发展、大数据和区块链应用等重点调研，中央在此基础上形成的有关建议得到了中共中央领导同志批示。调研课题全部结题，调研活动及成果表彰、《建言文集》印制工作全部完成。
通过综合分析，该项目基本按照原定计划时间完成，资金使用较规范。但受2020年新冠肺炎疫情的影响，部分调研活动取消，影响项目实施效果和资金使用效益。另外，调研实际产出的数量与设定的目标存在差异，目标设定的科学性有待加强。
4.项目效益情况分析
项目实施调动党员参政议政积极性，提高市委和党员履职水平和市委协商议政水平，为首都经济社会发展建言献策。
通过综合分析，该项目达到了预期效果，但绩效呈现不充分，未开展满意度调查。
(五)主要经验及做法、存在的问题及原因分析；
1.主要经验及做法
致公党北京市委根据自身职责，制定了《中国致公党北京市委员会调研课题管理办法(试行)》等管理办法，加强调研课题的管理，提高财政资金的使用效率和效益。
2.存在的问题
(1)项目绩效目标及指标设定还不够科学合理。一是项目绩效目标设定与实际完成情况对应性不足且缺少年度调研任务所实现的效益。二是进度指标不够细化，缺少工作节点和任务完成的时间安排。三是项目资金予以核减，但绩效目标及指标未及时调整。四是实际产出数量与设定的目标存在差异，目标设定的科学性有待加强。
(2)预算编制不够准确，预算执行率偏低。该项目到位资金33.05万元，支出28.10万元，资金结余率为14.99%。
(3)项目管理还不规范。一是活动方案内容简单，缺少调研方式、访谈提纲、资料收集与分析、报告撰写与审议及风险控制应对措施。二是车辆租赁合同的签订及管理不规范，无签订日期，租赁日期超过了项目执行期且签章为中国致公党北京市委员会办公室。
(4)项目绩效呈现不充分，缺少项目实施满意度调查的相关资料。
3.原因分析
受2020年新冠肺炎疫情的影响，部分调研活动取消，导致部分课题调研活动未能按计划执行，影响财政资金的使用效益。
(六)有关建议
1.进一步完善绩效目标和指标，明确年度调研任务的实施效果，细化项目进度指标，提高绩效目标和指标的可考量性。
2.加强资金管理，受客观因素影响项目执行进度，应按照财政资金管理要求及时进行预算调整。
3.加强项目管理，完善的课题管理工作运行机制，细化活动方案。规范合同签订行为，理顺合同履行、项目执行以及预算年度之间的关系，有效防范合同风险。建议对重大项目组织评审，确保调研成果质量。
4.加强课题调研总结，包括项目管理、成果转化、项目执行等方面存在的主要问题，加强与课题主持人和课题工作组之间的联系，了解课题在执行过程中的需求和建议，优化课题管理与服务。同时，注重满意度调查工作，充分展示项目实施效果。
三、项目支出绩效自评表
详见附件。