目 录
第一部分 2020年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府采购情况表
十二、政府购买服务支出情况表
第二部分 2020年度部门决算说明
第三部分 2020年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2020年度部门绩效评价情况
第一部分 2020年度部门决算报表
报表详见附件。
第二部分 2020年度部门决算说明
一、基本情况
(一)机构设置、职责
北京二商集团有限责任公司前身是成立于1955年的北京市第二商业局。1993年，经国务院批准，退出政府系列，整建制转为企业。1997年，按照现代企业制度要求，改制为北京二商集团有限责任公司。下属4家预算单位，分别为：北京二商集团有限责任公司本级、北京商贸学校、北京商贸职业技术学校、中国共产党北京二商集团有限责任公司委员会党校。
北京二商集团有限责任公司本级主要职能是负责转制前离退休人员的管理及离退休经费的发放。三所学校全部是财政全额拨款事业单位，主要职能及办学宗旨和业务范围：培养中专学历财经人才，培养中级技术人才，为在职干部提供高等教育与培训服务。开办专业包括：财务会计、商业企业管理与经营、金融保险、商贸公关、饭店服务与管理、市场营销、制冷与空调、食品工艺等多学科的中专学历教育、外事服务、商品经营、商品礼仪导购、茶艺等技术工人培训、相关技能培训以及为在职干部提供高等教育与培训服务；北京商贸学校还与英国国家商业与技术教育委员会按EDEXCEL模式实施教学合作，与英国考文垂科学技术学院互派留学生教育，与英国威根.科夫学院合作办学。
(二)人员构成情况
事业编制399人，实有人数176人。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计19761.1万元，比上年减少793.78万元，下降3.86%。
(一)收入决算说明
2020年度本年收入合计19256.52万元，比上年减少945.86万元，下降4.68%，其中：财政拨款收入19049.29万元，占收入合计的98.92%；事业收入130万元，占收入合计的0.68%；其他收入77.23万元，占收入合计的0.4%。
(二)支出决算说明
2020年度本年支出合计18165.41万元，比上年减少2060.36万元，下降10.19%，其中：基本支出6889.92万元，占支出合计的37.93%；项目支出11275.49万元，占支出合计的62.07%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收、支总计19761.1万元，减少793.78万元，下降3.86%。主要原因：厉行勤俭节约，压缩项目支出。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出19049.29万元，主要用于以下方面(按大类)：教育支出7651.46万元，占本年财政拨款支出40.17%；社会保障和就业支出371.5万元，占本年财政拨款支出1.95%；卫生健康支出45万元，占本年财政拨款支出0.24%；农林水支出9048万元，占本年财政拨款支出47.5%；资源勘探工业信息等支出448.95万元，占本年财政拨款支出2.36%。。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“教育支出”(类)2020年度决算7651.46万元，比2020年年初预算减少24.76万元，下降0.32%。
其中：
“职业教育”(款，下同)2020年度决算7001.3万元，比2020年年初预算增加55.85万元，增长0.8%。主要原因：人员经费增加。
“进修及培训”(款，下同)2020年度决算650.16万元，比2020年年初预算减少31.1万元，下降4.57%。主要原因：受疫情影响，公用经费减少。
2、“社会保障和就业支出”(类)2020年度决算371.5万元，比2020年年初预算增加58.33万元，增长18.63%。
其中：
“行政事业单位离退休”(款)2020年度决算371.5万元，比2020年年初预算增加58.33万元，增长18.63%。主要原因：退休人员经费增加。
3、“卫生健康支出”(类)2020年度决算45万元，与2020年年初预算持平。
其中：
“行政事业单位医疗”(款)2020年度决算45万元，与2020年年初预算持平。
4、“农林水支出”(类)2020年度决算9048万元，比2020年年初预算减少1294.83万元，下降12.52%。
其中：
“农业农村”(款)2020年度决算9048万元，比2020年年初预算减少1294.83万元，下降12.52%。主要原因：项目资金减少。
5、“资源勘探工业信息等支出”(类)2020年度决算448.95万元，比2020年年初预算减少0.05万元，减少0.01%。
其中：
“其他制造业支出”(款)2020年度决算448.95万元，比2020年年初预算减少0.05万元，减少0.01%。主要原因：项目结余。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出。
六、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本年度无此项经费。
七、财政拨款基本支出决算情况说明
2020年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出6374.63万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，使用国有资本经营预算财政拨款安排基本支出0万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2020年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包括本部门所属2个事业单位。2020年“三公”经费财政拨款决算数11.77万元，比2020年“三公”经费财政拨款年初预算27.33万元减少15.56万元。其中：
1.因公出国(境)费用。2020年决算数0万元，比2020年年初预算数0万元增加0万元。
2.公务接待费。2020年决算数1.35万元，比2020年年初预算数4万元减少2.65万元。主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，公务接待费相应减少。2020年公务接待费主要用2020年公务接待费主要用于接待外宾及招待合作办学相关人员及办学日常事务。公务接待83批次，公务接待547人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2020年决算数10.42万元，比2020年年初预算数23.33万元减少12.91万元。其中，公务用车购置费2020年决算数0万元，比2020年年初预算数0万元增加0万元。公务用车运行维护费2020年决算数10.42万元，比2020年年初预算数23.33万元减少12.91万元，主要原因：厉行勤俭节约，压缩经费开支,节约资金。2020年公务用车运行维护费中，公务用车加油4万元，公务用车维修2.99万元，公务用车保险3.03万元，公务用车其他支出0.41万元。2020年公务用车保有量6辆，车均运行维护费1.74万元。
二、机关运行经费支出情况
不属于机关运行经费统计范围。
三、政府采购支出情况
2020年政府采购支出总额877.12万元，其中：政府采购货物支出591.39万元，政府采购工程支出251万元，政府采购服务支出34.73万元。授予中小企业合同金额609.93万元，占政府采购支出总额的69.54%，其中：授予小微企业合同金额59.63万元，占政府采购支出总额的6.79%。
四、国有资产占用情况
2020年车辆6台，211.65万元；单位价值50万元以上的通用设备11台(套)，单位价值100万元以上的专用设备4台(套)。
五、政府购买服务支出说明
2020年政府购买服务决算0万元。
六、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第四部分 2020年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
北京二商集团有限责任公司对2020年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目16个，占部门项目总数的72.73%，涉及金额12184.97万元。从评价情况来看，基本上达到了项目预期绩效目标。
二、项目绩效评价报告
(一)基本情况；
项目名称：设备购置-多媒体大教室建设，项目旨在建设1间能够容纳600人的多媒体大教室，以执行《国家职业教育改革实施方案》中提出的“开展高质量职业培训，落实职业院校实施学历教育与培训并举的法定职责，按照育训结合、长短结合、内外结合的要求，面向在校学生和全体社会成员开展职业培训”要求，并充分发挥学校职业教育的示范带动作用，全面提升人才培养质量和社会服务能力。批复金额433.50万元，期限一年。
(二)绩效评价工作开展情况；
2021年组织开展了设备购置-多媒体大教室建设项目绩效评价工作，采用全面评价和重点评价相结合、现场评价和非现场评价相结合、定性分析与定量分析相结合的方式，运用案卷研究、专家咨询、座谈访谈、问卷调查等方法，从决策、管理、产出、效果四个方面对设备购置-多媒体大教室建设项目进行评价，综合得分为89.8分，评价等级为“良”。
根据《北京市财政局关于开展2021年绩效自评工作的通知》(京财绩效〔2021〕283号)要求，集团组织开展了2021年绩效自评工作。
(三)综合评价情况及评价结论(附相关评分表)；
为了响应《国家职业教育改革实施方案》中提出的开展高质量职业培训要求，北京商贸学校以现有的食堂二层大教室环境为基础，建设完成了能够容纳600人以上的多媒体大教室。通过项目实施，北京商贸学校能够在未来5至6年内举办教学研讨、学术交流、专业技能培训等活动，从而提升北京商贸学校社会影响力和学生、社会在岗人员技能竞争力。但项目实施存在前期立项论证相关材料不够完善、项目过程管控力度不足、效益支撑材料收集不够充分、服务对象满意度调查范围不够广泛等问题。设备购置-多媒体大教室建设项目综合评价得分89.8分，评价等级为“良”。具体得分情况见表3。
表3：综合评价得分情况表
(四)绩效评价指标分析；
项目依据《国家职业教育改革实施方案》及北京商贸学校需提升职业培训的实际需求等设立，决策依据较为充分。但项目可行性报告内容不够完整，项目预算编制有待进一步细化。决策指标分值10分，得分为9.8分，得分率98%。
项目财务和业务管理制度较为健全，预算资金100%到位，预算执行与预算编制基本一致，资金使用较合法合规，但项目管理过程中存在设备验收流程不规范的现象，制度执行有效性有待进一步提升。该指标分值20分，得分18.0分，得分率90.0%。
项目年度主要产出按照预期目标完成，各项产出质量均达标，项目实施过程中采取了一定的成本节约措施，但部分工作内容完成不够及时。该指标分值40分，得分38.0分，得分率95.0%。
项目实施在提升学校社会影响力方面取得了较显著效果，对于提升学生、社会在岗人员技能竞争力等具有较明显的促进作用，服务对象满意度较高。由于多媒体大教室投入使用时间较短，项目效果有待进一步彰显，效益支撑材料有待进一步收集，服务对象满意度调查范围有待进一步扩大。该指标分值30分，得分24.0分，得分率80.0%。
(五)主要经验及做法、存在的问题及原因分析；
1.项目前期立项论证材料不够完善
项目立项依据较为充分，符合国家及北京市法律法规、国民经济发展规划和相关政策。但项目前期立项论证相关材料不够完善，项目可行性报告中缺少学校无法举办中大型活动及培训等现状说明。
2.项目过程管理不够规范
北京商贸学校制定了较为完善的财务管理制度和业务管理制度，资金管理有效。但项目过程管控措施力度不足，设备验收过程不规范，个别合同验收单中包含了不属于该合同内容的其他设备清单，如，设备购置-多媒体大教室建设教学专用仪器采购子项目验收报告中出现“条桌、扶手椅、软席排椅、更衣柜、文件柜”等不属于此合同约定设备的验收记录。
3.项目绩效体现不够充分
项目的实施一定程度上提升了学校的社会影响力，提升了学生、社会在岗人员技能竞争力，但多媒体大教室投入使用时间较短，相关效益有待进一步彰显，绩效支撑材料有待进一步收集。此外，服务对象满意度调查范围不够广泛，仅对30名教师进行了抽样调查，未对受益的主要群体即学生进行满意度调查。
(六)有关建议。
1.加强项目前期立项材料规范性
建议在以后年度项目立项申报工作中，加强项目立项论证材料的规范性，完善可行性研究报告内容，应涵盖背景现状、实际需求、工作内容、绩效目标、预算编制、工作进度安排、机构保障、预期效益等要素。
2.提高单位精细化管理水平
建议在以后年度项目管理过程中，加大项目管控力度，规范项目验收流程，提高单位精细化管理水平。项目单位与各个供应商签署合同到期后，均应按照合同约定内容履行验收手续，并分别出具验收单，且验收设备清单需与合同约定设备清单、实际交付设备清单保持一致。
3.完善项目绩效实现机制
建议在以后年度不断追踪项目实施效果，进一步收集多媒体大教室使用记录、学生技能证书考取率、学生竞赛活动得奖率、学生就业率、社会人员技能证书考取率等数据，丰富项目绩效支撑材料。同时，以后年度需加强服务对象满意度调查工作，可通过线上线下相结合方式，针对项目所有受益群里开展较为全面的满意度调查工作。
三、项目支出绩效自评表
详见附件。