目录
第一部分 2018年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
十一、政府购买服务支出情况表
第二部分 2018年度部门决算说明
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
第一部分 2018年度部门决算报表
报表详见附件
第二部分 2018年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门机构设置、职责
北京市青年宫是财政补助事业单位，只有本级一级，下属无其他预算单位。内设16个部室，分别为党委办公室、办公室、组织人事部、计财部、信息中心、物业部、经营开发部、创业办公室、社会服务部、培训部、剧场部、活动部、康体中心、健身中心、团建督导(筹)、志愿服务部(筹)。
北京市青年宫作为北京唯一一家以服务青年为主，同时面向大众的大型多功能、现代化、综合性的活动娱乐场所，已成功的组织了几十项大型活动和比赛，发挥了文化、娱乐的双重功能，吸引了众多青少年朋友和各阶层人士，真正成为服务青年之家，青春欢聚之园，素质提升之地。主要从事组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，影视录像放映，文艺演出组织，文体比赛组织，美术摄影艺术展览，科技、劳动、文化、文艺、体育培训，大众科普书刊等职责、职能。青年宫以服务关爱青年，以活动吸引青年，以品牌影响青年，以环境留住青年。
(二)人员构成情况
本部门事业编制192人，实有人数130人。
二、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计8336.16万元，比上年增加1983.96万元，增长31.23%。
(一)收入决算说明
2018年度本年收入合计7129.38万元，比上年增加1034.34万元，增长16.97%，其中：财政拨款收入6809万元，占收入合计的95.51%；事业收入62.62万元，占收入合计的0.88%；经营收入253.74万元，占收入合计的3.55%；其他收入4.02万元，占收入合计的0.06%。
(二)支出决算说明
2018年度本年支出合计7753.43万元，比上年增加2901.01万元，增长59.78%，其中：基本支出3352.79万元，占支出合计的43.24%；项目支出4166.76万元，占支出合计的53.74%；经营支出223.88万元，占支出合计的2.89%；对附属单位补助支出10万元，占支出合计的0.13%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计6831.22万元，比上年增加1083.81万元，增长18.86%。主要原因：一是在职人数增加，人员经费增长；二是2018年青年宫修缮改造工程支付工程进度款及举办公益活动项目支出增加。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出6126.62万元，主要用于以下方面(按大类)：文化体育与传媒支出5977.63万元，占本年财政拨款支出97.57%；社会保障和就业支出61.88万元，占本年财政拨款支出1.01%；医疗卫生与计划生育支出87.11万元，占本年财政拨款支出1.42%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、"文化体育与传媒支出"(类)2018年度决算5977.63万元，比2018年年初预算增加756.47万元，增长14.49%。其中：
"文化"(款，下同)2018年度决算5977.63万元，比2018年年初预算增加756.47万元，增长14.49%。主要原因：一是在职人数增加，人员经费支出增长；二是2018年青年宫修缮改造工程支付工程进度款及举办公益活动项目支出增加。
2、"社会保障和就业支出"(类)2018年度决算61.88万元，与2018年年初预算持平。其中：
"行政事业单位离退休"(款)2018年度决算61.88万元，与2018年年初预算持平。主要原因：严格按照预算批复额度支出事业单位职业年金。
3、"医疗卫生与计划生育支出"(类)2018年度决算87.11万元，与2018年年初预算持平。其中：
"行政事业单位医疗"(款)2018年度决算87.11万元，与2018年年初预算持平。主要原因：严格按照预算批复额度支出事业单位医疗保险。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本部门无此项支出。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2018年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出1959.85万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
一、"三公"经费财政拨款决算情况
本部门不属于"三公"经费统计范围。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于机关运行经费统计范围。
三、政府采购支出情况
2018年北京市青年宫政府采购支出总额7411.09万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出7255.96万元，政府采购服务支出155.13万元。授予中小企业合同金额275.44万元，占政府采购支出总额的3.72%，其中：授予小微企业合同金额0.19万元，占政府采购支出总额的0%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额5040.94万元，其中：汽车5辆(均是非财政资金供养车辆)，87.92万元；单价100万元以上的专用设备1台(套)，237.72万元。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本部门不属于国有资本经营预算拨款统计范围。
六、政府购买服务支出说明
2018年本部门政府购买服务决算0万元。
七、专业名词解释
1."三公"经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修(护)费、专用材料费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级党的机关、政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、完全或主要承担行政职能的事业单位、纳入行政编制管理且经费完全或主要由财政负担的群团组织机关通过发挥市场机制作用，根据实际需要，把直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并根据合同约定向其支付费用。
5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
北京市青年宫对2018年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目2个，占部门项目总数的33.33%，涉及金额3502.3万元。其中，普通程序评价项目1个，涉及金额55.08万元，"北京青年'健心工程'项目"综合评价得分为87.52分，综合绩效评定结论为"良好"；简易程序评价项目1个，涉及金额3447.22万元，北京市青年宫修缮改造项目综合评价得分为82.00分，综合绩效评定结论为"良好"。
北京市青年宫是财政补助事业单位，2016年12月开始全面停业进行修缮改造，截止目前修缮改造工程进入全面有序的施工阶段。根据2019年度市级预算部门自行开展绩效评价工作的通知要求，结合青年宫主要职责--开展各种为青年服务的公益性项目，组织各种群众文化活动，繁荣群众文化事业，我们选取北京青年"健心工程"项目进行了普通程序评价；同时选取北京市青年宫修缮改造项目进行了简易程序评价。
二、北京青年"健心工程"项目绩效评价报告
(一)评价对象概况
北京青年"健心工程"项目(以下简称"该项目")的申报单位为北京市青年宫，实施主体即北京市青年宫社会服务部(以下简称"社会服务部")。
社会服务部是在共青团北京市委的大力支持下，依托北京市青年宫自身优势，引进心理学专业人才成立的国内首家专门从事压力管理服务的应用心理学专业机构。成立于2006年，以"从心开始、服务青年"为宗旨，为社会大众提供公益化的心理服务。社会服务部拥有心理学专家23人，心理咨询师及培训师团队35余人，心理学志愿者70余人，为心理学活动的开展提供了有力的支持。
该项目的主要内容为：举办减压俱乐部、心理学公益课堂、青年压力现状调研、心理微课堂等内容。
(二)评价结论
该项目组织机构健全，立项依据充分，符合国家及北京市层面相关政策规定，现实需求较迫切，绩效目标较明确、制度建设较完备，但存在实施方案不够完善，成果资料体现不足等问题。
该项目综合评价得分87.52分，总体看来，项目执行情况"良好"。
(三)存在问题
1.项目绩效目标表中个别指标填报的不够准确，如：质量指标，质量指标应反映预算部门计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果。
2.项目实施方案不够完善，对于制度构建与遵循、管控措施、考核验收、风险防控与应急等要素不足。实施方案的不完善，使其指导意义不足，有效性欠缺。
3.项目前期资料尚无法确定部门绩效目标的实际完成情况，绩效目标完成情况缺乏支撑性材料，执行过程监督管理不够严谨，相关措施不到位，管理过程资料不够完善。
4.项目绩效成果资料不够充分，不利于项目实施效果的体现。
(四)建议
1.科学设定项目的绩效目标，绩效目标要与单位职能相关；细化量化项目的绩效指标、使绩效指标具有可衡量性，提升对项目执行的指导意义。
2.完善项目实施的管理方案，引入过程监督、制度构建与遵循、项目验收与考核、风险控制及应急预案等要素，使其具有更加有效的指导意义。
3.加强过程监督管理，明确项目实施主体的责任，对于监督管理的资料应留痕。
4.在项目实施过程中应注意资料的收集和档案整理，以便于充分体现该项目的经济性、效率性和效果性。