——2025年1月14日在北京市第十六屆人民代表大會第三次會議上
北京市財政局局長 韓傑
各位代表：
受市人民政府委託，現將北京市2024年預算執行情況和2025年預算草案的報告提請市十六屆人大三次會議審議，並請市政協各位委員提出意見。
一、2024年預算執行情況
2024年是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵一年。面對外部壓力加大、內部困難增多的複雜嚴峻形勢，在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，在中共北京市委直接領導下，在市人大及其常委會監督支援下，全市上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入貫徹習近平總書記對北京重要講話精神，以新時代首都發展為統領，加強“四個中心”功能建設，提高“四個服務”水準，堅持“五子”聯動服務和融入新發展格局，更好統籌發展和安全，經濟運作穩中有進，社會大局和諧穩定。全市各級財政部門主動作為、應變克難，加強財政逆周期調節，加力推動財政資源統籌、配置優化和政策效能提升，全面深化財政管理改革，實現收入平穩增長、支出保障有力、政策提質增效、風險平穩可控，較好完成市十六屆人大二次會議確定的目標任務。
2024年，根據《預演算法》和《北京市預算審查監督條例》有關規定，綜合國家核增我市的地方政府債務、超長期特別國債等資金情況，本市一般公共預算支出和政府性基金預算支出規模與年初預算發生變化。我們依法報請市人大常委會審查批准了市級一般公共預算支出和政府性基金預算支出調整方案。
（一）一般公共預算執行情況
1.全市一般公共預算收支執行情況。
2024年，隨着國家及本市所有穩增長政策措施有效實施、營商環境優化效果不斷釋放，首都經濟總體實現穩定向好。市區兩級圍繞穩主體、育潛力、強産業、提效益，推動財源建設成果不斷鞏固，全市一般公共預算收入完成6372.7億元，增長3.1%。稅收佔比為85.9%，財政收入品質繼續保持全國最優。加中央返還及補助、地方政府債券等收入3497.8億元，總收入9870.5億元。全市一般公共預算支出完成8396.5億元，增長5.3%。加上解中央、政府債券還本等支出1474.0億元，總支出9870.5億元。全市一般公共預算實現收支平衡。
2.市級一般公共預算收支執行情況。
2024年，市級一般公共預算收入完成3520.7億元，增長4.1%；加中央返還及補助1834.3億元、區上解485.3億元、地方政府債券收入561.5億元（新增債券168.0億元、再融資債券393.5億元）、調入資金34.2億元、動用預算穩定調節基金89.6億元、地方上年專項政策性結轉使用13.8億元，總收入6539.4億元。市級一般公共預算支出完成5770.4億元，其中：地方財力安排的支出4739.5億元、中央專項和共同事權轉移支付支出1030.9億元；加上解中央支出118.0億元、地方政府債券轉貸支出294.0億元、國債地方配套等專項政策性結轉下年使用146.6億元、補充預算穩定調節基金39.5億元、地方政府債券還本等170.9億元，總支出6539.4億元。市級一般公共預算實現收支平衡。
2024年，市級預備費50.0億元，用於對廣東、安徽等地開展應急援助響應等0.9億元，其餘49.1億元結轉下年用於落實超長期特別國債、增發國債地方出資責任。
2024年，市對區體制返還和轉移支付2341.7億元，增長3.5%，完成調整預算的112.5%，其中：對區體制返還和一般性轉移支付1909.4億元，專項轉移支付432.3億元。一般性轉移支付主要用於促進基本公共服務均等化和産業轉型升級，有力推動各區高品質發展；穩步推進疏整促行動計劃，持續開展城市更新；激勵引導生態涵養區落實生態保護責任，加快美麗鄉村建設等。專項轉移支付主要用於落實好背街小巷治理、垃圾分類、造林綠化等重點任務；促進教育改革發展，支援擴充中小學學位；落實中央信貸政策，提供創業擔保貸款貼息等。
2024年，市政府固定資産投資720.0億元，增長5.9%，完成調整預算的100.0%。其中：一般公共預算安排470.0億元（含新增一般債券70.0億元），政府性基金預算安排250.0億元。主要用於支援國際科技創新中心、民生保障、産業發展、災後恢復重建等領域重大基礎設施建設。
3.市級主要收入科目執行情況。
2024年，市級稅收收入完成3085.9億元，增長2.8%。其中：增值稅完成1140.4億元，增長6.4%，主要是資訊、科技等行業經營活動活躍，産品和服務銷售增長帶動。企業所得稅完成812.6億元，增長2.3%，主要是所有穩增長政策效果實施見效，資訊服務等重點行業企業利潤增長帶動。個人所得稅完成620.8億元，下降0.8%，主要是提高“一老一小”專項附加扣除標準，減輕家庭撫養贍養負擔。市級非稅收入完成434.8億元，增長14.8%，主要是全市道路、通信等重點工程加快建設，項目單位按規定繳納森林植被恢復費增長帶動。
4.市級主要支出科目執行情況。
教育支出511.9億元。其中：地方財力安排的經費類支出448.8億元，包括市本級303.7億元，完成調整預算的100.0%；市對區轉移支付145.1億元。主要用於支援首都高品質教育體系建設。持續擴充中小學學位供給，鞏固“雙減”工作成效，加強青少年心理疏導；加快托育體系建設，落實普惠性幼兒園財政補助政策，適齡兒童入園率和普惠率均達到93%；支援職業教育提質培優，促進産教融合；推進市屬高校分類高品質發展，支援高校高精尖創新中心建設；落實家庭經濟困難學生補助政策等。
科學技術支出465.4億元。其中：地方財力安排的經費類支出425.3億元，包括市本級422.5億元，完成調整預算的100.0%；市對區轉移支付2.8億元。主要用於加快國際科技創新中心建設。支援關鍵核心技術攻關，保障在京國家實驗室在軌運作和體系化發展；加快建設世界領先科技園區，聚焦支援“三城一區”聯動發展，強化中關村科學城原始創新策源功能，加快懷柔科學城重大科技基礎設施集群應用，提升未來科學城技術創新能力，推動創新型産業集群示範區承接更多科技成果落地；深化財政科研項目經費管理改革，激發創新主體活力。
文化旅游體育與傳媒支出153.8億元。其中：地方財力安排的經費類支出137.0億元，包括市本級107.4億元，完成調整預算的97.5%；市對區轉移支付29.6億元。主要用於推進全國文化中心建設。啟動北京市第四次文物普查，加強“一城三帶”重點文物保護修繕和利用；完善公共文化設施網路體系，實施文化惠民工程，舉辦市民系列文化活動1.6萬場，推動實體書店轉型升級，全市實體書店數量超2100家；高水準辦好北京文化論壇、北京國際電影節等文化活動，助力全域旅游産業高品質發展，支援加快發展體育産業，促進文體商旅融合發展。
社會保障和就業支出477.1億元。其中：地方財力安排的經費類支出234.9億元，包括市本級193.2億元，完成調整預算的103.7%；市對區轉移支付41.7億元。主要用於健全多層次社會保障體系。落實惠企穩崗、擴大就業措施，開展職業技能培訓，幫助高校畢業生等重點群體就業創業；加強社會兜底保障，向困難群眾發放救助補助資金，落實優撫對象撫恤待遇；支援做好殘疾人關愛服務，加大對殘疾人就業、教育、無障礙環境建設等資金投入。
衛生健康支出305.7億元。其中：地方財力安排的經費類支出227.5億元，包括市本級209.6億元，完成調整預算的98.3%；市對區轉移支付17.9億元。主要是持續推進健康北京建設。支援優化醫療資源佈局，保障安貞醫院通州院區等新建公立醫院開診運作；加強公共衛生服務體系建設，深入推進醫療服務信息化，完善分級診療服務體系，推動社區衛生服務中心兒科診療服務提質擴圍，提升基層醫療服務能力。
節能環保支出148.7億元。其中：地方財力安排的經費類支出130.6億元，包括市本級90.5億元，完成調整預算的88.8%，主要是優化調整燃氣電力補貼機制，節約資金調整用於其他重點事項保障需求；市對區轉移支付40.1億元。主要用於實施綠色北京戰略。支援深入打好藍天、碧水、凈土保衛戰，實施“0.1微克”行動，加強永定河、潮白河等重點流域綜合治理，不斷提升生態環境品質；保障全市供熱系統整體運作平穩；大力發展綠色低碳産業，支援低碳技術攻關和低碳試點。
城鄉社區支出371.9億元。其中：地方財力安排的經費類支出237.5億元，包括市本級225.6億元，完成調整預算的99.9%；市對區轉移支付11.9億元。主要用於提升城市治理效能。支援3號線一期、12號線等軌道交通建設；助力環境綜合提升工作，推進花園城市、背街小巷精細化治理、生活垃圾分類、排水防澇等重點工作，加快智慧城市建設，提高城市宜居品質。
農林水支出233.9億元。其中：地方財力安排的經費類支出212.6億元，包括市本級94.3億元，完成調整預算的94.5%，主要是落實中央要求，將耕地地力保護補貼調整為市對區轉移支付支出；市對區轉移支付118.3億元。主要用於全面實施鄉村振興戰略。推進農業産業振興，支援各區發展休閒農業等優勢特色産業，加快農業中關村建設，打造種業之都；落實政策性農業保險保費補貼，促進重要農産品穩産保供；實施新一輪“百村示範、千村振興”工程，推進和美鄉村建設，建成美麗庭院3100戶；實施京冀密雲水庫流域水生態保護共同行動，推動流域生態環境持續改善。
交通運輸支出326.5億元。其中：地方財力安排的經費類支出298.4億元，包括市本級298.0億元，完成調整預算的101.8%；市對區轉移支付0.4億元。主要用於支援道路橋梁建設改造、交通治理、維修養護、優化佈局等。加快完善全市高速公路網路，推進醫院、學校、商圈等重點區域交通綜合治理；支援城市副中心站綜合交通樞紐主體結構封頂，東六環入地改造項目具備通車條件，保障市郊鐵路和城市軌道交通運營服務；支援公交線路跨省常態化運營，服務環京地區居民出行。
商業服務業等支出18.8億元。其中：地方財力安排的經費類支出（市本級支出）14.5億元，完成調整預算的109.1%。主要是加快推進國際消費中心城市建設。落實汽車、家電等消費品以舊換新政策，支援商圈改造升級，助力辦好“北京消費季”等系列促消費活動；支援外貿企業提升國際化經營能力，引導跨境電商海外倉、獨立站等新模式加速發展；支援物流基地和農産品批發市場轉型升級，推進“一刻鐘便民生活圈”建設。
住房保障支出13.7億元。其中：地方財力安排的經費類支出（市本級支出）12.3億元，完成調整預算的81.4%，主要是將部分市本級支出調整用於支援各區落實城市更新任務。主要用於推進保障性住房建設和供給，完善租購並舉的住房體系，支援公共租賃住房建設，改善居民住房條件，提升居住品質。
城市更新支出85.3億元。其中：地方財力安排的經費類支出（市對區轉移支付）79.2億元，完成調整預算的115.8%。主要用於推進核心區完成平房申請式退租2008戶，支援本市各區老舊小區改造，對工作推進較好的區予以獎勵。
災害防治及應急管理支出426.1億元。其中：地方財力安排的經費類支出16.3億元，包括市本級15.0億元，完成調整預算的87.4%，主要是年度執行中結合應急處突實際需求，相應調整資金安排；市對區轉移支付1.3億元。主要用於加強韌性城市建設。聚焦消防救援、極端天氣、地質暴雨災害防治等領域，做好設備購置升級、人員隊伍建設、物資儲備、“智慧應急”資訊系統升級等資金保障，建立健全防災減災體系。
援助其他地區支出54.4億元，全部為地方財力安排的經費類支出（市本級支出），完成調整預算的101.1%。主要用於支援開展京蒙東西部協作，對口支援青海、西藏、新疆等工作開展。
（二）政府性基金預算執行情況
2024年，全市政府性基金預算收入完成2094.9億元，完成調整預算的104.6%；加地方上年專項政策性結轉使用、專項債務等收入2680.7億元，總收入4775.6億元。政府性基金預算支出完成3034.1億元，完成調整預算的106.6%；加地方專項政策性結轉下年使用、專項債務還本等支出1741.5億元，總支出4775.6億元。全市政府性基金預算實現收支平衡。
2024年，市級政府性基金預算收入完成589.3億元，完成調整預算的105.1%；加中央專項轉移支付收入279.6億元、地方上年專項政策性結轉使用60.5億元、區上解7.0億元、專項債務收入2080.5億元（新增債券1048.0億元、再融資債券1032.5億元），總收入3016.8億元。市級政府性基金預算支出完成1013.4億元，其中：地方財力安排的支出733.8億元，完成調整預算的100.0%；中央專項轉移支付安排支出279.6億元。加調出資金15.7億元、專項債務轉貸支出1748.6億元、地方政府專項債務還本等支出190.2億元、政策性結轉下年使用48.9億元，總支出3016.8億元。市級政府性基金預算實現收支平衡。
市級政府性基金預算中，國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出主要用於土地儲備開發、棚戶區改造、基礎設施建設等重點投資項目。城市基礎設施配套費安排的支出主要用於市政府固定資産投資項目。彩票銷售機構業務費支出主要用於保障福利彩票、體育彩票銷售機構正常運轉。福利彩票公益金主要用於支援社會福利設施建設及設備購置、社會福利服務項目等。體育彩票公益金主要用於推動全民健身設施建設，支援舉辦體育賽事等。國家電影事業發展資金主要用於促進電影事業發展。
（三）國有資本經營預算執行情況
2024年，全市國有資本經營預算收入完成68.1億元，完成預算的115.9%（超收9.4億元）；加中央轉移支付收入0.9億元、上年結轉收入15.0億元，總收入84.0億元。國有資本經營預算支出完成52.4億元，完成預算的97.9%；加向一般公共預算調出資金21.3億元、結轉下年使用10.3億元，總支出84.0億元。全市國有資本經營預算實現收支平衡。
2024年，市級國有資本經營預算收入完成59.6億元，完成預算的113.7%（超收7.2億元，全部依法結轉下年使用），主要是部分國企2023年利潤收入好於預期；加中央轉移支付收入0.9億元、上年結轉收入9.2億元，總收入69.7億元。市級國有資本經營預算支出完成43.1億元，完成預算的100.0%，主要用於引導市屬國企産業轉型升級、優化高精尖産業佈局等；加中央轉移支付分配區0.9億元、向一般公共預算調出資金18.5億元、結轉下年使用7.2億元，總支出69.7億元。市級國有資本經營預算實現收支平衡。
（四）社會保險基金預算執行情況
2024年，全市社會保險基金預算收入完成6749.5億元，完成預算的103.0%。社會保險基金預算支出完成4637.4億元，完成預算的97.5%。當年收支結餘2112.1億元，符合社保基金預算收支平衡、略有盈餘的規定。落實國家要求，穩步提升企業職工養老金、機關事業養老金、城鄉居民養老金待遇水準。強化醫療保障服務和監管核查。加強失業保險基金安排促進就業政策審核，完善就業困難人員、靈活就業社會保險補貼人員認定管理政策。
上述數據根據預算執行情況初步匯總，受政策調整、中央追加下達轉移支付等因素影響，部分項目據實列支，各科目執行數據與預算安排存在一定差異，具體情況及相關説明詳見《北京市2024年預算執行情況和2025年預算》。
（五）2024年推進財稅改革及落實市人大決議情況
2024年，全市各級財政部門嚴格落實《預演算法》《預演算法實施條例》及《北京市預算審查監督條例》，認真落實市十六屆人大二次會議決議、市人大財經委審查意見，堅持積極的財政政策適度加力、提質增效，統籌做好穩增長、防風險、惠民生各項工作，在全面深化改革中不斷提升服務首都高品質發展質效。
1.發揮財政工具綜合效用，有效推動落實系列穩增長政策措施。針對內需不足和發展中的短板弱項，在穩投資、促消費、助企紓困等環節下大力氣，運用財政政策工具組合拳，助力首都經濟整體回升向好。加大財源涵養力度。加強財源建設與促進經濟增長、優化營商環境、服務企業發展等工作機制協同聯動，回應企業發展訴求1.2萬項，支援科技創新和製造業發展減稅降費及退稅超1500億元。圍繞主導産業梳理構建産業鏈圖譜及企業名錄，制定一鏈一策服務策略，支援企業在京加快形成上下游産業鏈。加強對各區協同發展的激勵引導，促進企業在京梯度佈局。高新技術企業、獨角獸企業、數字經濟企業財政收入分別增長10.1%、37.5%、16.5%，高精尖財源培育成效顯著。逆周期調節精準發力。多措並舉擴大有效投資，積極爭取地方政府債券、增發國債、超長期特別國債等各類中央支援資金2083億元，進一步提升政府可支配財力，有力保障“兩重”、災後恢復重建等全市重大項目加快建設。新設政府投資基金擴展至8個投資領域，對145個項目出資137.1億元，其中60%以上項目為領投，建立健全基金運作管理新機制，通過政府資金先投快投，帶動社會投資286億元，支援高精尖産業發展。首次採取項目資本金方式，發行專項債券支援新型基礎設施領域項目，推動未來産業和優勢産業發展。有效發揮“兩新”政策拉動作用。積極支援國際消費中心城市建設，進一步提高補貼標準、擴大支援範圍，推動大規模設備更新和消費品以舊換新政策落地落實，帶動設備購置及汽車、家電等消費增長，用好中央設備更新貸款財政貼息專項資金，引導金融機構支援設備更新和技術改造，推動消費、産業“雙升級”。
2.加快培育壯大新質生産力，為首都經濟發展蓄力增效。聚焦科技創新、産業發展、對外開放等領域，加力支援新質生産力發展，持續提升創新體系效能。積極落實北京國際科技創新中心建設條例。持續加大財政科技資金投入，重點支援國家戰略科技力量、關鍵核心技術攻關，積極保障在京國家實驗室、高校高精尖創新中心建設運營，聚焦積體電路、區塊鏈等重點領域開展技術攻關和人才培養，促進産學研融合發展、教育科技人才“三位一體”推進。多措並舉推動科技創新、産業創新深度融合。在全國率先運用“合作創新”政府採購方式，將研發服務與研發産品一體化採購，實現全國首單落地北京，支援企業加快科研成果轉化。優化高精尖産業資金管理，通過“普惠支援+重點支援”，推動産業高端化智慧化綠色化發展。延續實施部分稅費優惠政策，向中小企業、科技創新、製造業傾斜，最大力度向中央爭取國家融資擔保基金政策支援，落地科技創新擔保業務超330戶、融資總額約5.5億元，成功獲批重點製造業“進口環節增值稅分期納稅”政策，發放首都科技創新券，推動高精尖産業發展壯大。不斷釋放“兩區”政策紅利。中關村綜合保稅區順利通過驗收，推動北京亦莊綜合保稅區獲批設立，為培育新質生産力打造對外開放新平臺。全部政府採購項目線上免費提供電子採購文件，節約企業資金成本近5000萬元，政府採購合同授予中小微企業比重約80%。完善融資擔保降費獎補機制，安排首貸貼息、擔保費用補助等資金，支援政府性擔保機構降費率、擴規模，小微企業平均擔保費率降到1%以下。保障中國國際服務貿易交易會、中非合作論壇峰會等國際會議活動順利舉辦，推進高水準對外開放。
3.優化財政資金配置，增強重大戰略任務和重點民生領域保障。加強各類財政資金資源統籌，保持較高支出強度，切實發揮政府資金調控引導作用，做到“小錢小氣、大錢大方”，把寶貴的財政資金用在促發展、惠民生的刀刃上。認真落實黨政機關過緊日子要求。繼續按5%比例壓減一般性支出，制定實施過緊日子60項負面清單，指導各部門各區對標對表，規範預算管理，引導形成全市厲行節約合力。持續增進民生福祉。全市民生支出保持八成以上，聚焦解決群眾急難愁盼問題。堅持就業優先導向，支援公共就業服務平臺升級，促進高品質充分就業。順應人口發展變化形勢，持續優化“老老人”“小小孩”服務保障措施，支援新建105家街道鄉鎮區域養老服務中心、240個農村鄰里互助養老服務點，新增家庭養老床位9829張，新增普惠性托位近1.9萬個、中小學學位近3.9萬個。提高社保、低保等待遇標準，穩步推進新就業形態勞動者職業傷害保障試點。推動安貞醫院、友誼醫院等市屬醫院疏解開辦，優化醫療資源服務供給。助力北京中軸線申遺成功，推動書香京城、演藝之都、博物館之城建設，支援中國網球公開賽、北京馬拉松等重點體育賽事舉辦，促進文體融合發展。圍繞提升群眾居住滿意度，持續支援城市更新、花園城市建設，落實房地産調控優化政策，加大保障性住房供給。做好水電氣熱等“城市生命線”資金保障，提高特大城市安全韌性治理水準。促進區域協調發展。加大財力下沉，市對區一般公共預算轉移支付連續3年超2000億元，提升各區基本公共服務保障能力，兜牢“三保”底線。優化完善土地收入分配機制，推動區域內土地項目開發成本實現綜合平衡，解決好城中村等重大項目跨區域實施問題，夯實區域協調發展基礎。深入落實京津冀協同發展戰略，加強對雄安新區“三校一院”交鑰匙工程後續支援，提升辦學辦醫水準，深化跨區域生態環境協同治理，有效落實密雲水庫、官廳水庫流域生態補償。
4.推進財政科學管理，提升系統化科學化管理水準。有效發揮財政管理對其他領域改革的綜合調控、激勵約束作用，促進提升政府治理效能。加強重點領域預算和績效管理。在全國率先出臺指導意見，規範各單位黨組對大額資金、對外投資、政府採購、資産處置等6類重點預算事項的管理，強化部門內部權力運作監督。指導30個公共服務領域制定政府購買服務預算管理辦法，嚴控政府購買服務和委託外包預算規模。深化全成本預算績效管理，推動“市—區—街鄉鎮”三級聯動開展全成本績效分析，實現三級同一事項同標準、同降本、同增效。對45項存量支出政策進行績效評價，優化分配資金12.3億元。穩步擴大市屬機關事業單位所辦企業上繳收益試點範圍，三年內實現國有資本收益上繳全覆蓋。優化養老保險基金委託投資模式，提升基金保值增值收益。全面推進財政電子票據改革，實現醫療收費領域電子票據全覆蓋，探索京津冀財政電子票據跨省共用模式。強化財經領域風險管控。加快推動所有化債方案落地見效，進一步健全政府債務“借用管還”全生命周期管理機制，全口徑常態化監測債務情況，全市債務風險總體可控。健全預算執行全過程監控、庫款流量預測等管理機制，及時識別警示風險，確保基層財政安全運作。嚴守財經紀律底線。貫徹新《會計法》，加強“兩師”行業執業品質、會計資訊品質等監督檢查，加大違規行為處罰力度，有力維護市場經濟秩序。將財會監督納入全面從嚴治黨考核體系，加強線索移送、資訊共用，推動財會監督與紀檢監察、巡視巡查、審計、統計等各類監督貫通協調。積極踐行全過程人民民主。認真貫徹黨中央關於建立健全政府債務管理情況報告制度的決策部署，首次向市人大常委會全口徑報告政府債務管理情況。認真落實人大預決算審查監督要求，定期報告預算執行等專項工作情況，配合製定預算“初審季”工作規程，全部採納各專委會部門預算初審提出的262條意見。邀請人大代表514人次，參與313個財政事前績效評估和績效評價項目，涉及資金544.0億元，代表人次、項目數量、資金規模分別增長23.0%、58.1%、85.0%。支援財經聯網監督平臺建設，推動數據標準化傳輸，2024年向財經聯網監督平臺推送4.4萬張報表和文本，3973萬條數據，數據量較上年增長2.3倍，代表可通過財經聯網平臺，全過程動態監督每筆財政資金，為預算審查監督提供有力支撐。
總體看，2024年全市各級財政部門積極應對日益突出的緊平衡壓力，收入上加強各類資源統籌，支出上提升資源配置效率，管理上更加突出績效導向，着力打好宏觀調控、擴大內需、改革創新、防範風險組合拳，有力保障了全市大事要事實施，在應變克難中實現財政安全平穩運作，各項財政管理改革任務圓滿收官。同時，面對新形勢、新任務、新要求，預算執行和財政工作中仍存在一些困難和問題。一是財政增收基礎仍不穩固。外部環境不確定性增多，國內有效需求仍顯不足，金融業讓利實體經濟、行業財政收入增長放緩，房地産等重點經濟行業運作偏弱，土地市場復蘇存在壓力，部分企業生産經營較為困難，財政收入處於低速增長區間。二是財政保障壓力持續加大。強化財政逆周期調節，支援政府投資項目、“卡脖子”等國家重大科技任務攻關，推動“兩重”“兩新”等政策落地，彌補民生領域短板，需持續加大投入力度，發揮好政府資金引導帶動作用。三是財政資金使用效能仍有提升空間。人大、審計、財會等監督發現，部分區和部門未嚴格落實全面實施預算績效管理、過緊日子要求，預算管理、資産管理、會計基礎工作較為薄弱；個別區“三保”等剛性支出壓力較大、債務風險仍然偏高；部分政策不夠細化精準，存量支出政策調整難度大，政策合力和整合效應有待增強。上述問題我們將積極採取措施逐步予以解決。
二、2025年預算草案
2025年是“十四五”規劃收官之年，也是為“十五五”良好開局打牢基礎的關鍵之年，認真做好預算編制、財政管理改革等各項工作，充分發揮積極財政政策作用，有力有效服務首都高品質發展意義重大。
（一）2025年財政收支形勢
收入方面，國家將實施更加積極有為的宏觀政策，加強超常規逆周期調節，明顯釋放政策加力信號，提振內需對衝外部不確定性，科技創新塑造産業發展新優勢，首都經濟增長穩、韌性強、活力足，回升向好的態勢不斷鞏固和加強，將為財政收入增長提供有力支撐。但物價持續低位運作，拉低以現價計算的財政收入，有效需求依然疲弱，實施住房交易環節契稅優惠等減稅降費政策，將對財政收入增長形成一定影響。支出方面，“三保”、債務還本付息等剛性支出增長，教育、科技等領域投入依法增長，養老、醫療衛生、托育等民生支出需持續加強保障，災後恢復重建和超長期特別國債地方配套資金需求大，城市更新等支出需求集中顯現，疊加增發國債等部分增量政策退出，財政支出騰挪空間有限。總的看，財政收支矛盾更加突出，緊平衡態勢進一步加劇。
（二）2025年預算編制和財政工作的指導思想及原則
2025年本市預算編制和財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，全面貫徹中央經濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記對北京重要講話精神，堅持穩中求進工作總基調，完整準確全面貫徹新發展理念，堅持以新時代首都發展為統領，大力加強“四個中心”功能建設、提高“四個服務”水準，深入實施人文北京、科技北京、綠色北京戰略，深入實施京津冀協同發展戰略，堅持“五子”聯動服務和融入新發展格局，紮實推動高品質發展，進一步全面深化改革，擴大高水準對外開放，着力擴大內需、穩定預期、激發活力，着力防範化解重點領域風險和外部衝擊，統籌好發展和安全，推動經濟持續回升向好，不斷提高人民生活水準，保持社會和諧穩定。實施更加積極的財政政策，持續用力、更加給力，加強逆周期調節，增強財政資源和預算統籌，強化財政、金融、産業、區域等政策協同增效；做好滾動預算編制管理，提高財政預算的前瞻性和可持續性；加大財政支出強度，優化財政支出結構，着力支援擴內需穩增長、發展新質生産力、保障和改善民生，增強首都重大戰略任務財政保障能力；統籌推進財稅體制改革，不斷健全黨政機關過緊日子長效機制，強化預算約束和績效管理，增強財政支出政策精準性有效性；嚴肅財經紀律，有效防範化解風險，促進財政平穩運作，加快建立健全與首都高品質發展相適應的財政制度。
根據上述指導思想，2025年財政管理改革着重把握以下四個原則：一是強化綜合統籌。堅持積極爭取與主動騰挪兩手發力，綜合運用政府預算、債務資金、政府投資基金、部門自有資金等各渠道可用資金來源，全力爭取中央政策資金支援，努力實現綜合可用財力穩定增長。處理好發展和民生、短期和長期、成本和效益的關係，更好發揮積極財政政策效能，着力提升促進首都高品質發展的效果。二是強化分類保障。堅持黨政機關過緊日子，從嚴從緊控制非重點、非剛性、非急需支出，下更大力氣盤活存量，騰挪更多資金為重大改革、重點工程、重大項目提供財力保障。堅持公共財政取之於民、用之於民，推進重要民生領域補短板強弱項。堅持有為政府和有效市場更好結合，強化競爭政策的基礎性地位，引導資源實現優化配置，更多采取政府投資基金等方式，撬動社會資本支援産業和企業發展。三是強化提質增效。樹牢績效理念，堅持績效導向，推動事前績效評估、成本預算績效分析和預算管理深度融合，加強重點領域成本管控，動態調整優化存量政策，花錢要問效、無效要問責，提升財政資金配置效率和使用效益。四是強化風險防控。科學編制“十五五”時期公共財政發展規劃，加強中長期分析研判，開展財政承受能力評估，推動財政可持續發展。更好統籌發展和安全，強化重點領域隱患排查和風險防控，兜牢“三保”、政府債務等底線，加大財會監督力度，嚴肅查處違反財經紀律突出問題。
（三）一般公共預算總體安排情況
1.全市一般公共預算總體安排情況。
2025年，全市一般公共預算收入預期6627.6億元，增長4.0%左右；加中央返還及補助、一般債券、可劃入一般公共預算的其他預算資金等收入2724.3億元，總收入9351.9億元。按全國預算編制統一要求，目前僅將中央提前下達轉移支付和債券資金列入年初預算，全市一般公共預算支出預計8404.0億元，比上年年初預算數增長4.8%；與上年執行數基本持平，後續在年度執行中還將積極爭取中央財政支援，預計全年支出規模將能實現穩定增長。加上解中央、地方政府債券還本、地方專項政策性結轉下年使用等支出947.9億元，總支出9351.9億元。全市一般公共預算收支平衡。
2.市級一般公共預算總體安排情況。
2025年，市級一般公共預算收入預期3661.5億元，增長4.0%左右；加中央補助收入1190.4億元、區上解507.7億元、政府性基金預算調入2.8億元、國有資本經營預算調入20.8億元、動用預算穩定調節基金25.5億元、地方政府債券收入488.4億元（新增債券101.0億元、再融資債券387.4億元）、地方上年專項政策性結轉使用146.6億元，總收入6043.7億元。市級一般公共預算支出5510.9億元，比上年年初預算數增長4.7%，比上年執行數下降4.5%（主要是中央轉移支付尚未全部下達），其中：地方財力安排的經費類支出4513.1億元，增長5.7%；地方財力安排的基建類支出586.0億元，增長24.7%；中央專項和共同事權轉移支付提前下達支出411.8億元。加上解中央支出122.1億元、地方政府債券轉貸支出245.9億元、地方政府債券還本等164.8億元，總支出6043.7億元。市級一般公共預算收支平衡。
2025年，市級黨政機關、事業單位的“三公”經費財政撥款支出預算安排6.4億元，下降0.9%，主要是認真執行中央八項規定和市委市政府相關工作要求，嚴格控制行政成本，繼續壓縮“三公”經費支出。其中：因公出國（境）費1.4億元；公務接待費0.2億元；公務用車購置及運作維護費4.8億元（其中：車輛購置費1.4億元，運作維護費3.4億元）。
2025年，市對區體制返還和轉移支付預算安排2138.8億元，剔除中央轉移支付不可比因素後，地方財力安排的部分增長8.8%。市對區體制返還和一般性轉移支付主要用於促進基本公共服務均等化，提升區域協調發展水準；紮實開展疏整促專項行動，持續推動老舊小區改造，加大城市更新獎勵力度，提升城市品質；調動各區財源建設積極性，促進産業轉型升級；進一步推動生態系統調節服務價值（GEP-R）與生態保護補償的聯動掛鉤，激勵引導生態涵養區落實生態保護責任，加快推動美麗鄉村建設。專項轉移支付主要用於促進首都教育高品質發展，推動重點區域環境整治提升，持續做好污染防治專項工作，支援醫藥創新發展、農業改革創新、應急管理能力提升等重點領域工作。
2025年，通過調整經費支出結構、加大一般公共預算投入規模等措施，安排市政府固定資産投資820.0億元，其中：一般公共預算安排586.0億元（含新增一般債券70.0億元），政府性基金預算安排234.0億元。主要用於保障京津冀協同發展、國際科技創新中心建設、生態保護、民生改善等領域全市性重點固定資産投資項目。
根據預算管理相關規定，2025年預算草案提交市人代會批准前，經市政府同意，提前下達市政府固定資産投資100.0億元，其中：市級部門預算83.3億元，市對區轉移支付16.7億元。安排市級預算部門正常履職等必要性支出258.1億元，其中：市級一般公共預算支出257.3億元，市級政府性基金預算支出0.8億元。
3.市級支出政策及保障重點。
2025年財政支出政策，主要是貫徹黨中央、國務院決策部署，落實市委、市政府工作要求，統籌資金、優化結構，強化“四個中心”功能建設、京津冀協同發展、“五子”聯動、“兩區”建設、城市副中心高品質發展等重大戰略和民生領域經費保障。
教育支出安排518.6億元。其中：地方財力安排的經費類支出459.5億元，增長2.4%，包括市本級315.7億元、市對區轉移支付143.8億元。主要是支援教育優先發展，建設首都高品質教育體系。落實普惠性幼兒園財政補助政策，支援學前教育普及普惠安全優質發展；積極應對學齡人口高峰，支援中小學擴增學位和高校新校區開辦；加大平安校園建設投入，全面提升校園安全水準；支援建設高水準中職學校，促進職業教育提質培優；支援市屬高校分類發展改革，持續優化高校空間佈局；落實好學生資助政策，支援學生心理健康建設。
科學技術支出安排484.3億元。其中：地方財力安排的經費類支出438.1億元，增長3.0%，包括市本級435.1億元、市對區轉移支付3.0億元。主要是支援國際科技創新中心建設，加快推動科技自立自強。推動“三城一區”協同聯動，強化中關村科學城創新前沿佈局，推動懷柔科學城科技設施開放共用、形成集群效應，推進未來科學城效用發揮，支援創新型産業集群示範區建設；支援在京國家實驗室、新型研發機構建設發展，加大基礎研究項目投入，提升原始創新能力；加強人才引領，支援引進和培育一批戰略科學家、一流科技領軍人才和創新團隊。
文化旅游體育與傳媒支出安排154.0億元。其中：地方財力安排的經費類支出139.7億元，增長2.0%，包括市本級110.1億元、市對區轉移支付29.6億元。主要是做好首都文化大文章，深入推進全國文化中心建設。重點支援北京中軸線保護傳承，保障路縣故城考古遺址公園等重點博物館開辦運作，繼續支援長城、大運河、西山永定河“三條文化帶”建設；支援公共文化惠民工程，推動公共文化服務高品質供給；支援打造中國網球公開賽等高水準國際賽事，推進全民健身公共服務體系建設，提升群眾健康素質。
社會保障和就業支出安排450.5億元。其中：地方財力安排的經費類支出239.8億元，增長2.1%，包括市本級198.4億元、市對區轉移支付41.4億元。主要是健全社會保障體系，織密扎牢社會保障網。支援重點群體就業，實施更有力度的高校畢業生等青年群體就業創業促進政策；完善退役軍人服務保障體系，優化救助服務機制，推進新就業形態勞動者職業傷害保障試點擴圍；健全居家社區養老服務網路，新建50個區域養老服務中心、2000張家庭養老床位；加強殘疾人社會保障和關愛服務。
衛生健康支出安排299.8億元。其中：地方財力安排的經費類支出233.8億元，增長2.8%，包括市本級215.0億元、市對區轉移支付18.8億元。主要是全方位守護人民健康，持續推進健康北京建設。重點提升醫療服務資源均衡配置，推動公立醫院高品質發展；支援完善重大呼吸道傳染病、慢性病等防控體系，加強兒科、精神心理、老年醫學、康復護理等專科建設；加強醫療人才隊伍建設，支援中醫藥事業傳承發展。
節能環保支出安排148.9億元。其中：地方財力安排的經費類支出133.0億元，增長1.8%，包括市本級92.9億元、市對區轉移支付40.1億元。主要是鞏固污染防治攻堅成果，實施綠色北京戰略。重點支援綠色生態治理，全面守護藍天碧水凈土，加大永定河、潮白河等重點流域綜合治理力度；落實生態涵養區綜合性生態保護補償，深化跨區域生態環境協同治理。
城鄉社區支出安排385.9億元。其中：地方財力安排的經費類支出240.9億元，增長1.4%，包括市本級226.3億元、市對區轉移支付14.6億元。主要是推進宜居城市建設。重點支援背街小巷環境精細化治理，推進垃圾分類、物業管理兩個“關鍵小事”，提升城市建設品質；加快智慧城市建設，深入推進一網通辦、一網統管、一網慧治。
農林水支出安排256.7億元。其中：地方財力安排的經費類支出216.8億元，增長2.0%，包括市本級106.5億元、市對區轉移支付110.3億元。主要是全面實施鄉村振興戰略。支援美麗鄉村基礎設施運維、百千工程示範創建、農業産業振興、政策性農業保險補貼、高標準農田和設施農業建設，紮實推進共同富裕；支援城市綠道、口袋公園、小微綠地等建設，打造花園生活空間；支援水環境治理，保障密雲水庫一級保護區疏解安置、雁棲湖水岸空間整治提升；支援南水北調調水、市屬河道及水庫水利工程運維，保障全市供水安全。
交通運輸支出安排325.8億元。其中：地方財力安排的經費類支出306.2億元，增長2.6%，包括市本級305.8億元、市對區轉移支付0.4億元。主要是構建綜合、綠色、安全、智慧的立體化現代化城市交通系統。支援建設多網融合綜合交通體系，支援國道108三期等公路建設，保障地面公交、軌道交通安全運營；加快京津冀交通一體化建設，促進環京地區通勤圈融合。
商業服務業等支出安排17.5億元。其中：地方財力安排的經費類支出（市本級支出）14.9億元，增長2.6%。主要是加快推進國際消費中心城市建設。支援中關村等重點商圈改造升級，持續打造大運河等國際消費體驗區，繼續實施汽車、家電等消費品以舊換新政策；增加生育養老、美麗健康等高品質服務消費供給，促進綠色、資訊、體育消費等。
住房保障支出安排35.6億元。其中：地方財力安排的經費類支出（市本級支出）35.5億元，增長189.2%。主要是按照央地分擔保障機制，支援在京央企等中央單位老舊小區改造。持續推進“好房子”建設，重點支援公共租賃住房建設籌集，加大保障性住房建設和供給力度。
城市更新支出安排82.4億元。其中：地方財力安排的經費類支出（市對區轉移支付）81.2億元，增長2.5%。主要是結合城市更新年度計劃，支援核心區平房申請式退租及本市各區老舊小區改造等工作，加大城市更新獎勵力度。
災害防治及應急管理支出安排49.8億元。其中：地方財力安排的經費類支出19.1億元，增長16.8%，包括市本級17.8億元、市對區轉移支付1.3億元。重點支援防災減災體系和工程建設，建成一批“平急兩用”公共基礎設施；支援城市安全常態化管理，強化應急物資、隊伍、設施保障，增強全災種救援處置能力。
援助其他地區支出安排55.0億元，全部為地方財力安排的經費類支出（市本級支出），增長1.2%。主要是支援開展支援合作各項任務，加強區域合作，共同推動高品質發展。
（四）政府性基金預算總體安排情況
2025年，全市政府性基金預算收入預期2068.2億元，下降1.3%，主要是綜合考慮上市地塊區位及土地市場預期等因素進行測算；加中央轉移支付收入、調入資金、地方上年專項政策性結轉使用等2543.6億元，總收入4611.8億元。政府性基金預算支出2499.5億元，比上年年初預算數增長20.2%，比上年執行數下降17.6%，後續在年度執行中還將積極爭取中央財政支援，預計全年支出規模將進一步增加。加調出資金、債務還本、地方專項政策性結轉下年使用等支出2112.3億元，總支出4611.8億元。全市政府性基金預算收支平衡。
2025年，市級政府性基金預算收入預期569.9億元，下降3.3%；加中央專項轉移支付收入33.9億元、再融資專項債券1518.8億元、新增專項債券626.0億元、地方上年專項政策性結轉使用48.9億元，總收入2797.5億元。市級政府性基金預算支出729.3億元，其中：地方財力安排的經費類支出461.4億元，比上年年初預算數增長17.1%，比上年執行數下降4.6%；市級基本建設支出234.0億元，下降6.4%；中央專項轉移支付安排支出33.9億元。按照“以收定支、專款專用”的原則，政府性基金支出主要用於實施土地儲備開發、城市建設、棚戶區改造等項目，支援社會福利事業和體育事業發展，以及保障彩票銷售機構正常運轉等。加調出資金2.8億元、再融資專項債務轉貸支出1426.3億元、新增地方政府債務轉貸支出506.9億元、專項債務還本5.6億元、再融資專項債務還本92.5億元、地方專項政策性結轉下年使用34.1億元，總支出2797.5億元。市級政府性基金預算收支平衡。
（五）國有資本經營預算總體安排情況
2025年，全市國有資本經營預算收入預期68.2億元，增長0.1%；加中央專項轉移支付收入0.9億元，上年結轉收入10.3億元，總收入79.4億元。全市國有資本經營預算支出56.3億元，增長7.6%，主要是收入增加和上年超收收入結轉使用，相應增加支出安排；加向一般公共預算調出資金23.1億元，總支出79.4億元。全市國有資本經營預算收支平衡。
2025年，市級國有資本經營預算收入預期62.0億元，增長4.1%；加中央專項轉移支付收入0.9億元，上年結轉收入7.2億元，總收入70.1億元。市級國有資本經營預算支出48.4億元，增長12.4%，主要用於支援積體電路、生物醫藥、高端智慧製造等高精尖産業發展，提升國企科技創新和國有資本投資運營功能；加中央專項轉移支付分配各區支出0.9億元，向一般公共預算調出資金20.8億元，總支出70.1億元。市級國有資本經營預算收支平衡。
（六）社會保險基金預算總體安排情況
2025年，全市社會保險基金預算收入預期6767.0億元，增長0.3%，主要是考慮繳費費率和繳費人數基本穩定、繳費基數增長等因素預測。社會保險基金預算支出5017.2億元，增長8.2%，主要是考慮按國家要求調整養老待遇標準、退休人員增長、就醫人次增加等因素安排。當年收支結餘1749.8億元。
以上預算具體安排及相關説明詳見《北京市2024年預算執行情況和2025年預算》。
三、切實做好2025年財政管理改革工作
1.聚焦政策效能提升，助力首都經濟持續回升向好。有效應對內外部環境變化，加強財政經濟形勢科學研判，相機調整優化財政調控措施，加大積極財政政策實施力度，着力擴內需、穩增長、增後勁。加強企業走訪服務工作協同，提升助企發展服務效能，深化重點産業鏈運作分析，針對産業鏈薄弱環節加強服務培育，聚焦戰略性新興産業、未來産業加強企業孵化，緊抓鏈主企業促進産業集聚，形成財源增長點。加強對總部企業、平臺企業、上市企業等頭部財源的對接服務，增強企業在京發展黏性、擴大業務佈局。緊緊抓住所有增量政策實施契機，促進金融、房地産等重點行業平穩健康發展。推動實施提振消費專項行動，加力擴圍落實“兩新”政策。充分發揮政府投資基金引導作用，保持基金投資強度，加快資金投出節奏，扶持高精尖領域重點産業、重大項目佈局，加快形成新質生産力。發揮政府債券融資成本低的優勢，用好專項債券“自審自發”試點政策，拓展專項債券用於新增土地儲備、收購閒置存量土地等領域，依規合理擴大新能源、新基建、新産業支援範圍。更多爭取超長期特別國債等中央增量政策資金支援，加力推動“兩重”建設等。加大市政府固定資産投資力度，加強政府投資項目成本績效評價，推動形成更多有效投資。用好政府採購合同融資、普惠金融等政策工具，降低中小微企業融資成本。嚴格落實公平競爭審查制度，清理妨礙統一大市場和公平競爭的政策措施。
2.聚焦全面深化改革，不斷提升財政綜合治理水準。密切關注中央財稅體制改革工作部署，爭取試點性、開拓性政策在京先行先試，為首都高品質發展聚力添能。加強財政資源和預算統籌，強化四本預算有序銜接，分類加強非財政撥款統籌，推動行政事業單位資産和疏解騰退空間統籌利用管理，推進數據資産等新興領域資産管理試點，將資産閒置、收益實現情況與預算安排掛鉤，不斷提升國有資産管理效能。深化零基預算改革，完善項目按輕重緩急的遴選機制，健全常態化存量支出政策績效評價機制，持續打破支出固化格局。進一步健全分行業、分領域的支出標準體系，深入推進公用事業、農業等領域全成本預算績效管理工作。強化事前績效評估，大額新增項目和新增公共服務項目原則上全部納入評估範圍。優化區級財政運作績效評價體系，完善評價指標，提升各區財政運作管理水準。硬化預算約束，嚴格執行市人大審查批准的預算，嚴禁超預算、無預算安排支出或開展政府採購。健全項目預算執行激勵約束機制，鼓勵單位有效使用財政資金。持續開展過緊日子評估，落實預算安排與執行、績效、審計等結果的掛鉤機制，優化支出結構，將更多財政資金投入到乘數效應大、帶動作用強、邊際效益高的領域。進一步理順市區財政關係，完善財政轉移支付政策體系，加大一般性轉移支付力度，健全促進高品質發展轉移支付激勵約束機制，推動各區落實功能定位、加快高品質發展。
3.聚焦資源統籌優化，加大對重點領域關鍵環節的支援力度。不斷提升大事要事保障能力，支援“四個中心”功能建設、京津冀協同發展、“五子”聯動、“兩區”建設等重大戰略深入實施，保障中國國際服務貿易交易會、中關村論壇、金融街論壇、北京文化論壇等重大活動順利舉辦，支援新型研發機構、生態環境治理等重點項目加速推進。加強財政資金資源盤活，優化民生政策供給，持之以恒辦好民生實事，做好普惠性、基礎性、兜底性民生保障。結合各項事業發展特點，優化完善經費保障機制，促進民生支出與經濟發展相協調、與財力狀況相匹配。緊扣“七有”要求和“五性”需求提升群眾獲得感，抓好就業這個民生頭等大事，支援就業公共服務體系建設，更大力度促進高校畢業生等青年群體就業創業。加強“一老一小”綜合服務保障，聚焦“老老人”等重點服務群體，優化養老服務補貼津貼保障機制，支援居家社區養老服務網路建設，推進適老化改造，持續加強普惠托育體系建設，做好困難家庭和個人兜底民生保障。強化“三醫”聯動，推動優質醫療服務資源均衡佈局，提升醫療衛生服務能力。加大生態保護和綠色發展支援力度，逐步提高生態系統調節服務價值（GEP-R）在綜合性生態保護補償資金中的分配比例。支援開展城市更新行動，積極保障老舊小區綜合整治，加快推進“平急兩用”公共基礎設施建設、城中村改造等重點工程。
4.聚焦防範財經風險，確保財政運作安全可持續。在有效發揮債券資金穩投資、擴內需、補短板作用的同時，完善全口徑地方債務監測監管體系，嚴格落實違規舉債問責機制，將不新增隱性債務作為“鐵的紀律”。在保持安全債務水準前提下，科學合理安排政府債務規模，不斷優化政府債務結構，降低債務綜合成本，開展政府專項債券項目“自審自發”試點，推動項目高效落地。將“三保”擺在財政工作優先位置，健全和落實分級責任體系，完善“三保”預算審核、監測預警和應急處置等機制，兜牢“三保”底線。強化政府採購監督管理，壓實採購人主體責任，完善代理機構、評審專家信用評價機制，推進政府採購行政裁決試點，提升監管效能。完善政府採購價格調控機制，實現優質優價採購。加強預算執行全過程跟蹤監控和提示預警，兜牢基層財政安全運作底線。堅持嚴的基調，強化財經紀律剛性約束，優化財會監督與其他各類監督貫通協調工作機制，確保重大決策部署貫徹落實。加大會計資訊品質監督力度，嚴厲打擊財務造假。深入貫徹全過程人民民主理念，堅決落實市人大及其常委會有關預決算決議和審查意見，進一步豐富預決算公開內容、優化公開方式，主動接受社會監督。
各位代表，做好2025年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在中共北京市委堅強領導下，自覺接受市人大的監督，虛心聽取市政協的意見和建議，堅定信心、開拓奮進，真抓實幹、擔當作為，更好發揮財政職能作用，為奮力譜寫中國式現代化的北京篇章作出積極貢獻！