——2019年1月14日在北京市第十五屆人民代表大會第二次會議上
北京市財政局局長 吳素芳
各位代表：
受市人民政府委託，現將北京市2018年預算執行情況和2019年預算草案的報告提請市第十五屆人大第二次會議審議，並請市政協各位委員提出意見。
一、2018年預算執行情況
2018年是貫徹黨的十九大精神的開局之年，是改革開放40周年，是全面實施新一版北京城市總體規劃的第一年。在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，在中共北京市委直接領導下，在市人大及其常委會監督支援下，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，深入貫徹習近平總書記對北京重要講話精神，堅持穩中求進工作總基調，貫徹新發展理念，落實高品質發展要求，全面深化改革開放，着力加強“四個中心”功能建設，提高“四個服務”水準，抓好“三件大事”，打好三大攻堅戰，充分發揮財政職能作用，積極培育財源，優化支出結構，強化績效管理，穩步推進各項財稅改革和財政管理工作，為首都經濟社會持續健康發展提供有力保障。
(一)一般公共預算執行情況
1.全市一般公共預算收支情況。
全市一般公共預算收入5785.9億元，增長6.5%，完成預算的100.0%；加中央返還及補助等收入2186.7億元，收入合計7972.6億元。一般公共預算支出7175.9億元，增長9.7%，完成調整預算的100.0%；加上解中央等支出796.7億元，支出合計7972.6億元。全市一般公共預算收支平衡。
2.市級一般公共預算收支情況。
市級一般公共預算收入3364.1億元，增長7.2%，完成預算的100.0%；加中央返還及補助692.0億元、區上解501.2億元、地方政府債券收入328.9億元、調入資金28.8億元、國有資本經營預算劃入12.9億元、調入預算穩定調節基金343.4億元，收入合計5271.3億元。
市級一般公共預算超收財力16.5億元，主要包括：市級一般公共預算收入增加0.3億元、中央財政返還及補助等增加2.7億元、政府性基金結餘劃轉一般公共預算增加10.4億元、區上解等增加3.1億元；超收財力全部轉入預算穩定調節基金，截至2018年末預算穩定調節基金餘額為117.5億元。
市級一般公共預算支出3265.5億元，增長4.6%，完成調整預算的100.0%；加上解中央支出111.5億元、對區稅收返還和一般性轉移支付1472.9億元、地方政府債券還本151.5億元、地方政府債券轉貸支出253.4億元、補充預算穩定調節基金16.5億元，支出合計5271.3億元。市級一般公共預算收支平衡。
市級預備費支出50.0億元，完成預算的100.0%，主要是用於對口幫扶、籌備2019年北京世園會等方面。
市對區稅收返還和轉移支付執行1791.3億元，完成調整預算的102.5%；其中，稅收返還和一般性轉移支付1472.9億元，專項轉移支付318.4億元。稅收返還和一般性轉移支付主要用於推動各區提高公共服務水準，開展疏解整治促提升專項行動，加大生態環境保護，構建高精尖經濟結構等。
需要説明的是，經國務院批准，2018年我市發行地方政府債券644.9億元(其中：新增債券566.0億元，再融資債券78.9億元)。經法定程式報市人大常委會批准，新增債券已按要求分類列入一般公共預算和政府性基金預算，重點保障了交通基礎設施建設、環境改善、城市副中心建設等全市性重點工作。
3.市級主要收入科目執行情況。
增值稅998.6億元，完成預算的102.9%，主要是受理財産品新納入增值稅徵收範圍影響，部分金融機構增值稅增長較好帶動。企業所得稅710.2億元，完成預算的92.6%，主要是落實減稅降費政策，收入低於預期。個人所得稅728.5億元，與預算基本持平。
4.市級主要支出科目執行情況。
教育支出381.2億元，完成調整預算的100.2%。主要用於推動普通教育、職業教育、成人教育、特殊教育、進修及培訓等教育事業發展。支援基礎教育綜合改革、學前教育學位擴充，促進教育事業均衡發展。支援在京34所大學和162個學科開展“雙一流”建設。鼓勵市屬高校與中央高校在人才培養、科學研究等方面共建共用。推動高校、社會力量參與中小學體育美育發展，為162所中小學提供授課45萬節，惠及15萬名學生。打造科技創新和人才培養基地，建設22個高校高精尖創新中心。支援學校抗震加固，改善辦學條件。引導優質教育資源向中心城區以外地區佈局。落實學生資助政策，保障困難學生上得起學。
科學技術支出311.8億元，完成調整預算的100.0%。主要用於構建高精尖經濟結構，提升北京科技創新能力。支援北京量子資訊科學研究院、北京腦科學與類腦研究中心、北京結構生物前沿研究中心等新型研發機構建設。推動醫藥健康、智慧製造、新一代資訊通信等領域技術創新研究。支援北京經濟技術開發區創新發展。推動中關村國家自主創新示範園區“一區十六園”差異化轉型升級，培育高精尖經濟增長點，支援園區內企業上市、並購、融資。利用創新券鼓勵小微企業加大科研投入。
文化體育與傳媒支出117.7億元，完成調整預算的100.0%。主要用於落實全國文化中心建設規劃，推動“一核一城三帶兩區”建設。推動中軸線申遺綜合整治和重點文物保護利用，支援太廟、天壇等重點文物單位內住戶騰退。支援核心價值觀培育和精神文明創建，開展“北京榜樣”等活動。推動公共文化服務體系建設，保障公共文化設施運轉，支援實體書店建設。豐富群眾文化生活，實施文化惠民工程，開展低票價惠民演出，發放惠民文化消費券。支援舉辦國際設計周等重大品牌活動。實施“投貸獎”聯動，搭建文化金融服務平臺。加快冬奧會和冬殘奧會場館建設，保障冰雪競技隊伍訓練，舉辦冰雪賽事活動，支援冰雪後備人才培養。安排惠動平臺全民健身消費補貼和新建體育場館補助，促進全民健身等體育事業發展。
社會保障和就業支出183.7億元，完成調整預算的100.0%。主要用於完善多層次的社會保障體系建設，提高基本公共服務供給能力。推進養老服務體系建設，扶持社會辦養老服務機構發展，支援居家養老服務分類改革試點。落實供熱、液化石油氣及公交補貼資金。實施老年人殘疾人等群體公交票價優惠政策，使公眾享受低價公共交通服務。加大殘疾人事業保障力度，落實殘疾人就業、教育、康復等投入。落實軍隊移交地方政府的離退休人員生活及醫療待遇，加強服務管理。保障大學生村官各項待遇。
醫療衛生與計劃生育支出179.5億元，完成調整預算的107.0%。主要用於支援深化醫藥衛生體制改革，提升衛生健康服務能力，促進“健康北京”規劃實施。加大對公立醫療機構運作發展投入力度，支援市屬醫院修繕改造和醫用設備購置，強化市屬醫院績效考核引導作用，促進市屬醫院改善醫療服務水準。加大對居民的服務保障投入力度，落實城鄉居民醫療保險補助政策。支援各區推進分級診療工作、完善全科醫生制度等，提升對居民的基本公共衛生服務水準。支援完善院前急救、採供血、疾病預防控制等公共衛生服務體系。落實國家免疫規劃和流感疫苗免費接種政策，開展艾滋病、結核病等重大傳染疾病防控。加大對老年、婦女、兒童等重點人群的健康服務保障力度。繼續落實中醫藥振興發展意見，支援開展“名中醫身邊工程”等工作。
節能環保支出211.0億元，完成調整預算的100.3%。主要用於生態文明建設，開展污染防治和環境治理，打好藍天保衛戰、碧水攻堅戰和凈土持久戰。落實清潔能源發電企業和“煤改清潔能源”低谷電價補貼政策，完成450個村“煤改清潔能源”。支援中央單位、駐京部隊“清煤降氮”。淘汰國Ⅲ標準柴油貨車4.7萬輛，推廣使用新能源汽車。加強工業污染防治，實施大氣環保技術改造。開展街鄉鎮粗顆粒物監測網路建設，實施水環境品質監測等。支援老舊小區抗震節能改造、電梯增設等綜合整治工作。
城鄉社區支出245.7億元，完成調整預算的100.0%。主要用於交通疏堵工程，開展環境整治，提升城市宜居水準。加快推進軌道交通建設。治理交通設施安全隱患，實施建國路等疏堵改造工程，開展停車管理改革試點，完善步道慢行系統建設。開展城市副中心、長安街延長線、世園會周邊、北京南站等重點區域環境綜合整治，提升“中非論壇北京峰會”環境，美化綠化環境約450萬平方米。支援完成1141條背街小巷環境整治提升任務。實現80公里道路電力架空線和165公里道路路燈架空線入地。落實生活垃圾處理市級補助資金，生活垃圾資源化率達到58%。
農林水支出209.1億元，完成調整預算的100.7%。主要用於推進農業綜合開發治理，培育農業産業新業態。振興鄉村經濟，落實基本菜田和農機購置補貼、薄弱村扶持、新農村建設獎勵政策等。支援百萬畝造林、淺山綠化、增彩延綠、苗圃土地流轉、世園會籌備以及市屬國有林場發展。推動水資源節約管理與保護，保障水利工程安全運作。積極推進永定河綜合治理與生態修復。保障南水北調調水、工程建設、還本付息等支出。發展農業普惠金融，服務“三農”和小微企業發展，對符合條件的個人或小微企業給予貸款貼息或擔保。
交通運輸支出346.9億元，完成調整預算的100.4%。主要用於支援高速公路、城市道路及普通公路建設。保障城市副中心、北京大興國際機場、冬奧會和冬殘奧會、世園會場館等重點區域交通建設任務。實施國道104、通懷路等新改建工程，促進京津冀交通互聯互通。推動公交線網優化調整，促進地上地下交通協調發展。支援市郊鐵路開通運營，擴大交通運輸服務供給。
公共安全支出246.4億元，完成調整預算的103.0%。主要用於公共安全信息化升級改造，提高執法辦案水準。加強道路交通秩序管理信息化水準建設。籌建北京網際網路法院，建設區級法院訴調對接場所，健全社會矛盾糾紛化解制度。創新社會治理工作機制，維護首都安全穩定。
援助其他地區支出59.5億元，完成調整預算的120.3%。超預算主要是在年度執行中加大了對受援地區的扶貧支援力度。對口支援新疆和田、西藏拉薩、青海玉樹、湖北巴東地區，落實對口幫扶內蒙古、河北和京豫、京鄂南水北調的協作項目，聚焦精準扶貧、精準脫貧，助力受援地區産業發展，打贏脫貧攻堅戰。
商業服務業等支出27.4億元，完成調整預算的100.2%。主要用於落實節能減排商品促消費補貼政策，已銷售節能減排商品216萬台，預計將節電約1.93億度，減排二氧化碳15.8萬餘噸，節水12萬餘噸。支援“一帶一路”對外投資合作等對外服務貿易發展，以及提升生活性服務業品質等商業流通發展。
(二)政府性基金預算執行情況
全市政府性基金預算收入2009.3億元，完成調整預算的105.7%。加地方上年專項政策性結轉使用等收入1285.3億元，收入合計3294.6億元。政府性基金預算支出2531.7億元，完成調整預算的100.1%；加地方專項政策性結轉下年使用等支出762.9億元，支出合計3294.6億元。
市級政府性基金預算收入905.6億元，完成調整預算的106.2%，超收52.7億元(全部結轉下年使用)。加地方上年專項政策性結轉使用322.6億元、區上解收入189.1億元、專項債務收入315.9億元，收入合計1733.2億元。
市級政府性基金預算支出1392.8億元，完成調整預算的100.0%。加調出資金28.8億元、專項債轉貸支出145.9億元、政策性結轉下年使用56.4億元，債務還本109.3億元，支出合計1733.2億元。
按照“以收定支、專款專用”的原則，市級政府性基金中，國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入主要用於土地開發、城市建設、棚戶區改造。城市基礎設施配套費及對應專項債務收入主要用於基本建設項目。彩票銷售機構業務費支出主要用於保障福利彩票、體育彩票銷售機構正常運轉。福利彩票公益金主要用於支援養老事業發展。體育彩票公益金主要用於創建60個全民健身示範街道和體育特色鄉鎮，支援107支青少年冰雪隊伍建設，開展全民健身宣傳和舉辦賽事活動等。國家電影事業發展資金主要用於資助本市影院建設和設備更新改造，獎勵優秀國産影片製作、發行和放映等。
(三)國有資本經營預算執行情況
全市國有資本經營預算收入65.4億元，完成預算的107.4%；加上年結轉收入3.1億元，收入合計68.5億元。國有資本經營預算支出48.7億元，完成預算的100.3%，向一般公共預算調出資金15.9億元，結轉下年使用3.9億元。
市級國有資本經營預算收入53.0億元，完成預算的105.4%，主要是企業利潤收入和股利股息收入增加；加上年結轉收入1.4億元，收入合計54.4億元。市級國有資本經營預算支出38.8億元，完成預算的100.0%；向一般公共預算調出資金12.9億元、結轉下年使用2.7億元。
國有資本經營預算支出主要用於推動國資國企改革，支援國有企業非經營性資産移交、疏解非首都功能，解決歷史遺留問題；推進國有企業産業轉型升級，優化國有經濟佈局，參與城市副中心及城市基礎設施等工程建設。
(四)社會保險基金預算執行情況
全市社會保險基金預算收入4216.7億元，完成調整預算的110.9%；加上年結餘收入5475.4億元，收入合計9692.1億元。社會保險基金預算支出3039.1億元，完成調整預算的96.3%，年末滾存結餘6653.0億元。
市級社會保險基金預算收入4129.9億元，完成調整預算的111.1%，主要是養老、醫療保險繳費人數超預期。加上年結餘收入5327.1億元，收入合計9457.0億元。市級社會保險基金預算支出2961.3億元，完成調整預算的96.3%。收支相抵後，當年結餘1168.6億元，全部計入滾存結餘，年末滾存結餘6495.7億元。社會保險基金預算中機關事業單位基本養老保險、生育保險存在年度收支缺口，主要由財政資金予以彌補。
需要説明的是，上述數據是根據預算執行情況初步匯總的，在地方財政決算編成後，還會有所變化。
(五)推進財稅改革及落實市人大決議情況
全面貫徹《預演算法》、《北京市預算審查監督條例》，認真落實市十五屆人大一次會議決議、市人大財經委以及市政協的審查意見，結合市人大審議、審計部門審計時提出的意見建議，實施積極的財政政策，加大減稅降費力度，創新保障方式，健全績效管理體系，防控財政風險，不斷提升財政管理水準。
1.大力實施減稅降費政策，持續優化營商環境。
我市積極落實減稅降費政策，支援實體經濟發展。實施的一系列減稅降費措施為我市企業減稅約400億元，其中地方級減稅約187.8億元。一是落實增值稅減稅政策，擴大小微企業所得稅優惠範圍，提高個人所得稅基本減除費用標準。二是大力清理涉企收費，實行收費目錄公開，我市無地方自行設立的涉企行政事業性收費項目。停徵水資源費、排污費，將殘疾人就業保障金繳費上限由社會平均工資的3倍降為2倍。三是積極做好部分非稅收入職責劃轉工作。四是健全公平競爭審查機制。強化對新增財政政策措施的公平競爭審查，清理存量政策，營造公平競爭環境。
2.創新財政管理方式，發揮財政引導作用。
一是深化財源分析，提高財稅政策的針對性。市財政局、市稅務局、市發改委、市金融局等多個部門組成市財源建設和收入管理工作專班，與東城、西城、朝陽、海淀四區聯合建立“1+4”專班工作機制，圍繞首都産業功能定位，深入分析首都財源結構，對稅源變動和收入形勢進行監測，有針對性提出完善財稅政策的措施。二是發揮政府投資引導基金的撬動作用。聚焦十大高精尖産業領域，引導社會資本推動實體經濟發展。三是發揮政府購買服務的政策功能。拓展基本公共服務領域中政府購買服務範圍，完善指導性目錄，提升政府公共服務水準。四是積極推進政府與社會資本合作。目前，我市納入財政部PPP綜合資訊平臺管理的項目共計109個，總投資額2553.5億元，涉及交通運輸、市政工程等12個公共服務領域，項目落地率達88.7%，遠高於全國平均水準。
3.全面實施績效管理，提高財政資源配置效益。
落實中共中央、國務院《關於全面實施預算績效管理的意見》精神，起草我市貫徹落實意見，推進績效管理範圍覆蓋到各級預算部門和所有財政資金。探索完成學前教育、養老機構運營兩項績效成本預算改革試點，累計收集1500多家幼兒園、280多家養老機構的數據資訊，實施全成本核算，明確劃分政府、社會、個人三方投入責任，將成本效益分析結果應用於2019年預算安排。拓展財政績效評價範圍，涉及財政政策、投資基金、國資預算、部門整體支出、專項轉移支付等類別資金582.4億元，較上年增長16.9%。積極邀請人大代表、政協委員和業內專家，對145個項目開展事前評估，並根據評價結果安排部門預算，其中不予支援和部分支援項目42個，不予支援資金14.9億元，核減率18.5%。財政預算評審從“審項目”向“審標準”轉變，推動項目支出定額標準體系建設。選取部分市級重點項目實施績效評價，並將評價結果納入市政府績效考核。
4.強化財政風險防控，保障財政運作安全。
一是防範政府債務風險。嚴格在限額內舉借政府債務，規範政府舉債融資行為，對被財政部列入風險提示名單的區，不予安排新增債券資金，政府債券資金主要用於城市副中心棚戶區改造等重點領域建設。二是加大預決算公開力度。除涉密資訊外，實現所有使用財政資金的市級部門預決算全部公開，並首次公開部門的政府購買服務指導性目錄及預算，推動重點支出和重大投資項目公開。所有市級部門均公開績效評價自評報告，新增審議並公開4個重點項目的財政績效評價報告。三是積極推進市人大預算聯網監督工作，研究開發預算聯網監督系統，涵蓋政府及部門預決算、“四本預算”收支執行、部門預算執行、政府債務、績效管理等多方面內容，人大代表可通過系統對預算編制、執行以及績效管理等內容進行監督。四是規範PPP項目管理。開展PPP項目庫集中清查，明確PPP項目合規性管理負面清單，嚴守PPP項目政府支出責任不超過一般公共預算支出10%的“紅線”，防控政府中長期支付責任風險。建立PPP項目入庫動態調整機制，實現不合規項目的及時退出。五是建立國有資産報告制度，2018年市政府首次向市人大常委會報告本市國有資産管理綜合報告和地方金融企業國有資産專項報告。六是完善國有金融資本管理。成立完善國有金融資本管理的工作專班，制定工作計劃，擬定實施意見，初步摸清國有金融企業底數，進一步建立健全管理框架及相關制度。
各位代表，2018年，全市上下共同努力，財政收支實現運作平穩，保障了首都建設、民生改善等重點任務有序推進，取得了一定的成效。但財政運作和改革工作依然面臨一些困難和問題：一是在我市減量發展的關鍵時期，房地産等傳統行業財政收入受政策影響出現波動，新增長點的培育尚需穩固，需進一步優化財源結構。二是財政支出需求旺盛與支出結構固化、預算執行時效性及績效性不強的現象並存，項目的管理需要規範，“成本控制”理唸有待加強，財政資金的使用效益還有提升空間。三是在加快落實城市總體規劃和構建高精尖經濟結構中，市區財政事權與支出責任需進一步明確，財稅政策與産業政策的協同性有待提高。四是雖然我市政府債務風險總體可控，但結構性、局部性的債務風險仍需要密切關注。對此，我們高度重視，將通過改革創新、綜合施策努力加以解決。
二、2019年預算草案
(一)2019年我市財政收支形勢
2019年是新中國成立70周年，是全面建成小康社會關鍵之年，大事多、喜事多，做好首都各項工作意義重大。總體來看，受外部環境、政策環境影響，我市財政收支形勢較為嚴峻，財政收支“緊平衡”的特徵更加凸顯。
從收入方面看，我市經濟基本面保持平穩，但外部環境不確定因素增加，影響財政收入運作。2019年繼續實施積極的財政政策，落實國家更大規模的減稅降費舉措，更好釋放市場主體活力、增強我市發展後勁。“六高”功能區、中關村高新企業、新設企業等財政收入貢獻穩步提高，持續改善的營商環境等因素，將為財政收入增長提供重要支撐。同時，國家已明確的減稅降費政策將減少我市地方級收入約300億元。在持續的房地産調控政策影響下，房地産業作為我市傳統支撐行業，財政收入預計仍將呈下行趨勢。總體看，2019年我市財政收入增長將明顯放緩。
從支出方面看，2019年全市大事多、喜事多，各方面資金需求旺盛。一是落實京津冀協同發展戰略、加快疏解非首都功能以及籌備冬奧會和冬殘奧會，做好慶祝新中國成立70周年、第二屆“一帶一路”國際合作高峰論壇、2019年北京世園會等重大活動服務保障需要足額資金支援。二是構建高精尖經濟結構、推動首都高品質發展，落實城市總體規劃、建設國際一流的和諧宜居之都，保障和改善民生等方面還需要加大投入。
從可用財力看，由於2018年一般公共預算、政府性基金預算的超收收入較以往年度大幅減少，導致2019年可動用的上年結轉收入、預算穩定調節基金等可用財力大幅下降，為近年來財力最“緊”的一年。
(二)2019年預算編制和財政工作的指導思想
2019年我市預算編制和財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，深入貫徹習近平總書記對北京重要講話精神，統籌推進“五位一體”總體佈局，協調推進“四個全面”戰略佈局，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，堅持推動高品質發展，堅持以供給側結構性改革為主線，堅持深化市場化改革、擴大高水準開放，繼續大力加強“四個中心”功能建設、提高“四個服務”水準，抓好“三件大事”，打好三大攻堅戰，統籌做好穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩定各項工作。積極的財政政策要加力提效，進一步落實好減稅降費政策，優化營商環境，在構建高精尖經濟結構中積極謀劃中長期財源建設，促進財政收入可持續增長；不斷優化財政支出結構，樹立過緊日子的思想，壓縮一般性支出，統籌集中財力保障重點，着力構建符合首都城市戰略定位的支出保障格局；全面實施預算績效管理，加快推進績效成本預算試點和支出標準體系建設；深化財稅體制改革，做好支出政策管理和預算審核，強化財政管理監督，有效防控地方政府債務風險，進一步推進預決算公開；加快構建全面規範、公開透明、標準科學、約束有力的預算管理制度，為全市中心工作提供堅實財力支援和政策保障。
貫徹上述指導思想，針對我市收支平衡壓力大的情況，我們將堅持從嚴從緊、有保有壓的原則，調整優化支出結構，按照國家、市委重大決策部署，統籌資金保障全市中心工作，加大教育、社會保障與就業、衛生等重要民生事項的保障力度，完善市對區轉移支付政策體系、推動落實區域功能定位；政府帶頭過緊日子，大力壓減一般性支出。
主要措施：一是切實圍繞“服務決策”。加強“錢”與“事”統籌，對落實全市性重大決策資金安排，加大事前論證力度，集中有限財力服務重大決策落實。二是持續推進“厲行節約”。按照不低於5%的幅度，壓減除剛性和重點項目外的一般性支出，按照20%比例下調“三類會議費”、“公務接待費”定額標準，按照“只減不增”的原則編制“三公”經費預算，嚴格控製成本，提高財政資金使用效益。三是不斷強化“成本控制”。深入推進績效成本預算試點工作，以學前教育和養老機構運營領域核定的標準成本編列預算，同步啟動地面公交補貼等9個新領域試點工作。加大重點項目和政策績效評價力度。健全預算支出標準體系，分類梳理和分析支出成本標準的現狀和問題，從預算編制源頭實施更科學的標準化、定額化管理。四是推動落實“周期平衡”。做好年度預算與中期預算管理的銜接，推動編制重大政策、重點項目中期滾動預算。首次將部分到期的市級政府債券通過再融資債券進行展期，適度降低當期還款壓力。五是強化預算“剛性約束”。在年度預算執行中，除國家及市委市政府新部署的重大、緊急事項和民生領域的剛性支出外，原則上不再追加預算。
(三)2019年收支預算的總體安排
1.一般公共預算總體安排情況。
(1)全市一般公共預算
綜合考慮2019年全市GDP增長6%-6.5%、CPI增長3.5%以內的相關預測情況，以及國家已明確的減稅降費政策影響，初步測算，2019年全市一般公共預算收入增長4.0%；在此基礎上，考慮中央補助、預算穩定調節基金、可劃入一般公共預算的其他預算資金等可用財力情況，全市一般公共預算支出增長2.2%(剔除新增政府債券安排支出的不可比因素)，具體為：
全市一般公共預算收入預期6015.0億元，增長4.0%；加中央轉移支付、新增政府債券資金等收入1700.1億元，收入合計7715.1億元。一般公共預算支出7231.0億元，增長2.2%(不含債券)；加上解中央等支出484.1億元，支出合計7715.1億元。全市一般公共預算收支平衡。
(2)市級一般公共預算
市級一般公共預算收入預期3471.0億元，增長3.2%；加中央返還及補助721.5億元、區上解485.6億元、新增政府一般債券資金202.0億元、政府性基金預算調入資金74.0億元、國有資本經營預算劃入16.1億元、調入預算穩定調節基金80.2億元，收入合計5050.4億元。市級一般公共預算收入增幅略低於全市，主要是作為市級固定稅的個人所得稅自2019年起全面實施綜合改革，在減輕個人稅負的同時，將對市級收入産生較大減收影響。
市級一般公共預算支出3239.0億元，增長0.6%(剔除新增政府債券安排支出的不可比因素)。加上解中央支出138.2億元、市對區稅收返還和一般性轉移支付1448.1億元、新增政府一般債券轉貸支出172.0億元、地方政府債券還本53.1億元，支出合計5050.4億元。市級一般公共預算收支平衡。
以上收支安排考慮了國家已明確的減稅降費政策影響，年度執行中如因落實國家新出臺的收支政策需要調整預算，將做好相應預案，並按照法定程式報請市人大常委會批准。
市級預備費50.0億元，佔市級預算支出的1.6%，符合《預演算法》1%-3%的要求。
市對區稅收返還和轉移支付預算安排1766.5億元，較2018年略有增長(剔除機構改革上劃中央財政因素)。其中：稅收返還和一般性轉移支付1448.1億元，專項轉移支付318.4億元。稅收返還和一般性轉移支付主要用於增強各區可支配財力，推動各區提升公共服務水準，加快科技創新和高精尖産業發展；開展疏解整治促提升專項行動，加強生態環境保護；推動美麗鄉村建設，落實回龍觀、天通苑、城市南部地區等行動計劃。
2019年市級黨政機關、事業單位的“三公”經費財政撥款支出預算安排7.9億元，較2018年預算下降2%，主要是認真執行中央八項規定及其實施細則精神和市委貫徹落實辦法，嚴格控制行政成本，大力壓縮“三公”經費支出。其中：因公出國(境)費1.5億元；公務接待費0.3億元；公務用車購置及運作維護費6.1億元(其中：購置費1.4億元、運作維護費4.7億元)。
需要説明的是，為貫徹落實黨中央、國務院決策部署，加快地方政府債券發行進度，保障重點項目資金需求，我市積極用好財政部提前下達的2019年部分新增政府債務限額364億元，並按要求分類列入一般公共預算和政府性基金預算，其中：市級安排一般債券30億元，重點用於道路交通、水利基礎設施建設、醫用設備、冬奧會和冬殘奧會等領域項目；區級安排一般債券172億元、專項債券162億元，重點用於棚戶區改造、環境整治及市容美化、公共服務設施等方向。
(3)市級支出主要內容
2019年一般公共預算市級支出3239.0億元，其中：運轉性支出主要是根據規定標準，用於保障市級各部門人員、公用等基本運轉經費；項目經費主要用於落實京津冀協同發展等國家重大發展戰略，服務保障慶祝新中國成立70周年、第二屆“一帶一路”國際合作高峰論壇等重大活動舉辦，構建高精尖經濟結構，加快全國科技創新中心和文化中心建設，優化宜居環境，改善民生等方面。支出政策主要是圍繞落實“十三五”規劃、跨年度行動計劃、《市政府工作報告》等明確的2019年工作任務，確定2019年項目資金的保障範圍、投向和標準，並按照功能分類科目列入支出預算(有關安排詳見《預算草案》)。其中：
教育支出安排381.4億元，增長0.1%。主要用於實施第三期學前教育行動計劃，支援普惠性幼兒園發展。支援“雙一流”計劃高校建設，鼓勵北京高校提高教學品質，建設“高精尖”學科和一流專業。支援良鄉、沙河大學城建設。支援高校、社會力量參與中小學體育美育教育。繼續推進市屬高校高水準人才交叉培養計劃，促進優質教育資源共用。改善各類學校基礎設施、信息化建設等辦學條件。加強全市各級各類學校校園安全建設。支援特殊教育發展。落實家庭經濟困難學生資助政策和學生公交票價優惠政策。支援各區加大教育綜合改革，優化教育資源佈局等。
科學技術支出安排314.1億元，增長0.8%。主要用於落實創新驅動發展戰略，加快推進全國科技創新中心建設。按照《北京市“十三五”時期加強全國科創中心建設規劃》，加大對科技創新中心的投入力度，全力保障“三城一區”主平臺建設，支援北京市自然科學基金項目和碳基積體電路、新一代資訊通信技術、機器人和智慧製造等基礎前沿類及核心技術研發類項目，完善促進科技成果轉化的政策、資金支援機制。落實《北京市支援建設世界一流新型研發機構實施辦法(試行)》，積極推動北京腦科學與類腦研究中心、北京量子資訊科學研究院、北京智源人工智慧研究院等新型研發機構建設。實施醫藥健康協同創新三年行動計劃，促進生物醫藥産業發展。培育高精尖産業重大項目，支援中關村一區十六園高精尖産業發展。落實首都高品質發展人才支撐行動計劃，支援培養首都科技領軍、科技新星等人才，帶動首都人才隊伍全面發展。
文化旅游體育與傳媒支出安排123.8億元，增長0.1%。主要用於推進全國文化中心建設。培育和宣傳社會主義核心價值觀，支援“學榜樣、我行動”等公共文明引導活動。加快中軸線申遺保護，推進重點文物騰退及修繕，支援大運河文化帶、長城文化帶、西山永定河文化帶的保護建設。推動非物質文化遺産保護和傳承，支援民族藝術進校園活動。推動公共文化服務體系建設，加大對實體書店的扶持力度，實施惠民低票價演出補貼政策。深化文化體制改革，推動市屬文藝院團發展。支援舉辦全民閱讀季、“網路文學+”大會、國際電影節等重大品牌文化活動。促進文化創意産業發展，推動老舊廠房改造，優化文創空間佈局；實施“投貸獎”聯動政策，緩解文創企業融資難、融資貴問題。支援旅游事業産業發展，治理非法“一日游”，積極發展入境旅游業務，擴大旅游消費。推動冬奧會和冬殘奧會場館建設，支援冰雪運動普及和冰雪競技人才培養，鼓勵全民健身消費和健身場地建設。
社會保障和就業支出安排194.0億元，增長3.9%。主要用於落實城鄉居民養老金等各項社保待遇。圍繞深入貫徹《北京市居家養老服務條例》《關於加強老年人照顧服務完善養老體系的實施意見》等政策，支援養老服務驛站、養老照料中心建設和運營發展，調整社會辦養老機構運營補貼標準，引導養老機構更多接收失能失智老年人，提升養老服務能力和品質。採取政府補貼等方式促進殘疾人就業。支援社會救助體系建設，提高城鄉居民最低生活保障標準。落實退役軍人安置等政策。安排供熱、液化石油氣補貼，以及老年人、殘疾人等公交票價補貼。
衛生健康支出安排170.7億元，增長3.8%。主要用於實施健康北京2030規劃綱要。進一步完善首都公共衛生服務體系，落實基本公共衛生服務政策，保障提升居民基本健康水準。落實城鄉居民醫療保險基金補助政策。穩步推進醫耗聯動綜合改革，開展市屬公立醫院績效成本預算管理工作，完善公立醫院分類補償政策。提升醫院信息化及設備水準，支援公立醫院人才培養和學科建設。強化全科醫生培養和使用激勵機制，落實分級診療制度，推進醫聯體建設，提升基層醫療服務能力，加強重大疾病防控，落實院前急救條例，推進康復護理服務體系建設和促進全市中醫藥事業振興發展等。
公共安全支出安排244.2億元，增長0.5%。主要用於提升公共安全信息化和裝備購置水準，深化公共安全視頻監控聯網應用，加強公安交通智慧化建設，保障區級法院訴調對接場所建設，支援首都智慧警務、智慧法院、網際網路法院等建設，完善公共法律服務體系頂層設計，深化律師、公證、司法鑒定管理體制改革，促進提升社會治理能力。
節能環保支出安排177.0億元，下降16.1%，資金安排減少的原因主要是調整優化老舊小區綜合整治、超低能耗獎勵等項目資金撥付方式(將於2020年撥付2019年結算資金)。主要用於支援打好污染防治攻堅戰。落實《北京市打贏藍天保衛戰三年行動計劃》，推進高排放老舊柴油貨車、揚塵、揮發性有機物等污染防治，鼓勵各區開展“煤改清潔能源”、餐飲油煙治理等工作。支援土壤污染防治，危廢、醫廢處置，進一步落實河長制，嚴格水環境品質監測評價考核等。支援光伏發電、節能技術改造、綠色照明、節能低碳和迴圈經濟標準建設等項目。對清潔能源電力進行補貼，保障城市能源供應。
城鄉社區支出安排245.8億元，增長0.1%。主要用於落實《北京市“十三五”時期交通發展建設規劃》，支援城市道路養護及大修工作，實施公交場站建設、完善過街設施等疏堵項目，改造慢行系統，暢通道路微迴圈系統。加快軌道交通路網建設。落實《首都核心區背街小巷環境整治提升三年(2017-2019年)行動方案》，完成中心城區和通州區739條背街小巷環境整治提升任務。繼續推進核心區架空線入地，並向中心城區及城市副中心延伸，不斷提升城市環境面貌。以慶祝新中國成立70周年、第二屆“一帶一路”國際合作高峰論壇、2019年北京世園會等重大活動為契機，提升重點區域環境，高水準高標准保障籌辦重大活動。通過以獎代補等方式加快推進生活垃圾分類治理，提高減量化、資源化、無害化水準。
農林水支出安排202.0億元，下降3.4%。資金安排減少的原因主要是上年一次性安排了永定河治理資金。主要用於支援國家現代農業示範區、北京農産品綠色優質安全示範區建設，推進建立綠色生態導向補償機制，提升農業發展品質。實施農業産業幫扶和新一輪山區農民搬遷工程等，深入推進“六個一批”分類幫扶措施落地生效，促進低收入村低收入農戶增收。實施新一輪百萬畝造林等綠化工程，新增造林綠化25萬畝。新建一批口袋公園和小微綠地。落實污水治理和再生水利用第二個三年行動方案，鞏固黑臭水體治理成效。啟動萬家寨引黃生態補水工作，增加永定河流域水量。保障首都水資源及供水安全，支援南水北調配套工程及運作維護，與河北省建立密雲水庫上游潮白河流域水源涵養區橫向生態保護補償機制。紮實推進2019年北京世園會籌備工作，支援場館及配套設施建設。
交通運輸支出安排307.3億元，下降11.4%，資金安排減少的原因主要是使用新增政府債券安排的新能源公交車購置支出較上年減少。主要用於保障地面公交正常運營，實施公路日常養護及大修、水毀恢復重建等工程，加快推進通懷路、廣渠門內大街、國道104等重點道路新改建工程，促進城市副中心及京津冀一體化交通建設。
援助其他地區支出安排54.9億元，下降7.8%，資金安排減少的原因主要是根據“十三五”期間對口支援資金總規模，前期加快援助資金到位，2019年安排資金相對減少。主要用於貫徹國家對口援建西藏、新疆、青海相關政策。落實本市幫扶任務，支援河北、內蒙古、湖北巴東等地區培育和發展産業、增加就業、提升醫療教育水準等，助力幫扶受援地區精準脫貧。
住房保障支出安排46.6億元，與上年基本持平。主要用於保障棚戶區改造等重點項目，推動全市保障性安居工程建設。
災害防治及應急管理支出安排10.3億元，增長29.6%。主要用於消防應急搶險及滅火救援、地質災害防治等方面。
2.政府性基金預算總體安排情況。
全市政府性基金預算收入預期2085.0億元，增長3.8%；加地方上年專項政策性結轉使用、新增政府專項債券資金等收入489.2億元，收入合計2574.2億元。政府性基金預算支出2252.5億元，下降11%；加地方專項政策性結轉下年使用等支出321.7億元，支出合計2574.2億元。
市級政府性基金預算收入預期907.2億元，增長0.2%；加地方上年專項政策性結轉使用56.4億元、區上解收入255.8億元、新增政府專項債券資金162.0億元，收入合計1381.4億元。政府性基金預算支出928.4億元，下降33.3%(主要是可用於安排支出的上年結轉收入減少)；加調出資金74.0億元、地方專項政策性結轉下年使用8.2億元、債務還本支出208.8億元、專項債務轉貸支出162.0億元，支出合計1381.4億元。
按照“以收定支、專款專用”的原則，市級政府性基金支出主要用於實施土地開發、城市建設、棚戶區改造等項目，保障彩票銷售機構正常運轉，支援全民健身和冰雪運動開展等。
市級基本建設投資安排615.3億元，增長5.0%(其中市級一般公共預算安排330.0億元，政府性基金預算安排285.3億元)，主要用於保障京津冀協同發展、全國科技創新中心建設、生態保護、民生改善等全市性重點投資項目。
3.國有資本經營預算總體安排情況。
全市國有資本經營預算收入預期64.3億元，增長2.9%(剔除一次性資産處置收益等因素影響)；加上年結轉收入3.9億元，收入合計68.2億元。國有資本經營預算支出49.6億元，增長1.9%；向一般公共預算調出資金18.6億元。
市級國有資本經營預算收入預期55.0億元，增長3.9%；加上年結轉收入2.7億元，收入合計57.7億元。國有資本經營預算支出41.6億元，增長7.3%；向一般公共預算調出資金16.1億元。
國有資本經營預算支出主要用於深化國資國企改革，引導市屬國有企業積極落實剝離辦社會職能，加快推進非經營資産移交，妥善解決國企發展中的歷史遺留問題，鼓勵市屬國企參與北京“四個中心”建設重點項目，優化國有經濟佈局。
4.社會保險基金預算總體安排情況。
全市社會保險基金預算收入預期4625.5億元，增長7.4%(剔除新增中央調劑金補助收入及投資運營收益等不可比因素)，主要是社會平均工資水準、參保繳費人數正常增長等因素帶動；加上年結餘收入6653.0億元，收入合計11278.5億元。社會保險基金預算支出3707.8億元，增長15.5%(剔除新增上繳中央調劑金因素)，主要是考慮新增享受待遇人員和提高各項社保待遇水準等因素。年末滾存結餘7570.7億元，用於落實各項社會保險待遇支出。
市級社會保險基金預算收入預期4526.5億元，增長7.3%(剔除新增中央調劑金補助收入及投資運營收益等不可比因素)；加上年結餘收入6495.7億元，收入合計11022.2億元。社會保險基金預算支出3613.3億元，增長15.4%(剔除新增上繳中央調劑金因素)，用於落實各項社會保障待遇。年末滾存結餘7408.9億元。
2019年預算年度開始後、預算草案提交市人代會批准前，安排各預算部門正常履職等必要性支出如下：2019年市級一般公共預算支出90.0億元；市級社會保險基金預算支出201.2億元。
三、切實做好2019年財政管理和預算執行工作
我們將按照高品質發展的要求，圍繞中心、服務大局，在積極財政政策落實上加力提效，強化財稅政策引導，深化財稅體制改革，提升財政資金績效水準，積極防範化解風險，夯實財政管理基礎，為首都發展提供有力支撐。
(一)深化財稅體制改革，完善財政制度體系建設
積極落實減稅降費政策，持續激發市場活力。落實好2019年國家對企業和個人的各項實質性減稅降費政策，積極釋放減稅紅利。繼續清理行政事業性收費和政府性基金項目，嚴把收費項目審批關，進一步減輕企業負擔。落實好冬奧會和冬殘奧會各項稅收優惠政策，積極爭取第二批稅收優惠政策。
做好新形勢下的財源建設工作。完善各區、各部門協同工作機制，跟蹤分析重大財稅改革、産業政策對財政收入的影響，加強重點行業、重點區域等財源結構研究，為完善財稅政策提供支撐。從解決企業實際困難出發，有針對性地為企業提供“政策服務包”，加快培育新的財源增長點，增強財政促發展、保民生的能力。
圍繞城市總體規劃和全市重點工作，不斷優化支出結構。聚焦全市中心工作，加強年度間、四本預算間、市區間資金綜合調度，大力盤活存量，用好增量，用好政府投資基金、債券資金等保障方式，積極向中央爭取更多政策和資金支援。
進一步完善體制機制，推動形成與城市總體規劃相適應的轉移支付政策體系。按照《國務院關於推進中央與地方財政事權和支出責任劃分改革的指導意見》，穩步推進我市基本公共服務、教育、醫療衛生等領域的事權與支出責任劃分改革。加大對各類轉移支付的清理、整合、規範力度，向生態涵養區、核心區、副中心等重點區域傾斜財力，落實好回龍觀、天通苑、城市南部地區等行動計劃，着力補齊短板，支援各區落實區域功能定位。完善街道基本公共服務投入機制，提高基層工作保障水準。深化生態涵養區與其他區域優勢互補、合作共贏的結對協作機制，促進區域協調發展。
突出問題導向，提升預算管理效能。積極配合市人大落實好“人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展”的監督要求，分類梳理完善財政支出政策，發揮政策對資金資源配置的約束作用。統籌項目庫建設、事前評估、預算評審、資産管理、政府採購、國庫集中支付、監督檢查、績效評價等預算編制、執行各環節，以預算管理為核心，加強各環節協調聯動，提升管理效能。
(二)強化財政政策引導作用，推動經濟發展
注重激發市場活力。打好政府投資基金、PPP、政府購買服務、政府採購等財政政策工具組合拳，發揮基金放大作用，引導社會資本聚焦高端“硬技術”創新和前端原始創新，推動適合首都定位的高端科研成果落地北京孵化，促進製造業高品質發展。在公共服務領域規範推廣運用PPP模式，促進公共服務提質增效。將政府採購首購、訂購支援範圍，由節能環保和新一代資訊技術，擴大到十大高精尖領域，為中小企業預留採購份額，發揮好政府採購政策對實施創新驅動戰略、鼓勵中小企業發展的政策引導作用。
助力民營經濟發展。完善小微企業融資擔保降費獎補政策，發揮中小企業創業投資引導基金、市級融資擔保基金等作用，降低小微企業融資擔保成本。優化營商環境，加大對企業精準服務力度，落實支援實體經濟發展的財稅政策，支援民營經濟發展壯大。繼續實施財政扶持産業政策的公平競爭審查制度，維護市場公平。
(三)以績效成本預算改革為抓手，全面實施績效管理
落實中央《關於全面實施預算績效管理的意見》精神，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理制度體系，深化績效管理機制，加大績效評價和事前評估力度，在項目實施過程中，加強績效跟蹤，將績效管理深度融入預算編制、執行、監督全過程。
強化預算安排與績效目標、資金使用效果、預算執行情況、資産管理等各項工作的掛鉤約束機制。強化績效目標管理，對轉移支付資金及500萬元以上的預算項目全部填列績效目標，作為後續預算執行及評價的依據。
推進績效成本預算改革，深入貫徹績效成本預算的理念，強化績效成本預算試點成果應用，嚴控項目實施成本。在部門預算編制及執行管理中，加快推廣績效成本預算管理新模式。
(四)積極防範化解風險，築牢財政金融安全運作底線
加強政府債務管理，拓展合法合規舉債融資的“前門”。統籌政府債券與財政預算資金，優化債務結構，保障各區、各部門合理融資需求。完善債券項目遴選方式，規範債務項目預算編制與審批，強化項目跟蹤管理，加快項目實施，提高債券資金使用效益。
嚴格落實責任，防範化解債務風險。健全舉債與償債能力相匹配的地方政府舉債融資制度，按照“誰舉借，誰償還”的原則，債務還本付息及相關費用分級負擔，各負其責，有效防範債務風險。
規範政府融資行為，堵住違法違規舉債融資的“後門”。嚴格執行政府舉債融資“負面清單”，嚴禁違法違規融資擔保行為，嚴禁以政府投資基金、政府和社會資本合作、政府購買服務等名義變相舉債。堅決遏制隱性債務增量，牢牢守住不發生區域性系統性風險的底線。
完善國有金融資本管理。研究建立本市統一的國有金融資本出資人制度，厘清部門權責邊界和職責分工，強化國有金融資本基礎管理、經營預算、績效考核、薪酬管理、財務監管、統計監測和分析報告等工作，逐步實現由管資産向管資本轉變。
(五)夯實財政管理基礎，保持財政平穩運作
完善人大預算聯網監督系統。不斷豐富納入預算聯網監督的財政數據，完善系統功能，提升系統分析預判能力，為人大審查監督提供技術支撐。
健全財政監督體系。完善預算執行動態監控預警規則，加強重點監控，發揮監控威懾作用。推動建立健全涵蓋市、區、鎮街三級的財政內部控制體系，防範財政業務風險。
強化資産管理。夯實國有資産報告工作機制，出臺報告工作制度。以開展行政事業性國有資産專項報告工作為契機，規範資産配置，穩妥有序落實搬遷、機構改革資産管理，推進市級單位所辦企業專項清理工作，進一步提升資産管理水準。
各位代表，做好2019年的財政工作，責任重大，任務艱巨，使命光榮！我們要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，切實增強“四個意識”，不忘初心，牢記使命，堅持黨對經濟工作的集中統一領導，在中共北京市委的堅強領導下，主動接受人大依法監督和政協民主監督，虛心聽取意見建議，提高戰略思維、底線思維能力，銳意進取，埋頭苦幹，扎紮實實做好財政預算各項工作，促進經濟社會持續健康發展，為加快建設國際一流的和諧宜居之都發揮好治理基礎和重要支柱的作用，以優異成績迎接新中國成立70周年！
名詞解釋
預算：遵循統籌兼顧、勤儉節約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則編制，經法定程式審核批准的國家年度集中性財政收支計劃。政府的全部收入和支出都應當納入預算，地方各級預算一般不列赤字。地方各級政府財政部門具體編制本級預算草案，各部門編制本部門預算草案。
一般公共預算：對以稅收為主體的財政收入，安排用於保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
政府性基金預算：對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象徵收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用於特定公共事業發展的收支預算。政府性基金預算應當根據基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
國有資本經營預算：對國有資本收益作出支出安排的收支預算。國有資本經營預算應當按照收支平衡的原則編制，不列赤字，並安排資金調入一般公共預算。
社會保險基金預算：由社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用於社會保險的收支預算。社會保險基金預算應當按照統籌層次和社會保險項目分別編制。
預算穩定調節基金：財政通過超收收入和支出預算結餘安排的具有儲備性質的基金，視預算平衡情況，在安排下年度預算時調入並安排使用，或用於彌補短收年份預算執行的收支缺口。預算穩定調節基金的安排使用接受本級人大及其常委會監督。
預備費：在編制預算中按照一般公共預算支出額的1%-3%設置預備費，用於當年預算執行中的自然災害等突發事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。預備費的動用方案由本級政府財政部門提出，報本級政府決定。
轉移支付：以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎，以推進地區間基本公共服務的均等化為目標，以規範、公平、公開為要求，而實行的一種財政資金轉移或財政平衡制度。
一般性轉移支付：上級政府為均衡地區間基本財力，根據下級政府的組織財政收入能力、必要支出需求、各地自然經濟和社會條件差異等因素，按照基本標準和計算方法測算，將其無償轉作下級政府收入來源，並由下級政府統籌安排使用的轉移支付。
專項轉移支付：上級政府對承擔委託事務、共同事務的下級政府，給予的用於辦理特定事項的轉移支付。
中央返還及補助：中央財政為保障消費稅、增值稅、企業所得稅、成品油價格和稅費等改革後地方的既得利益給予的稅收返還。
上解支出：下級政府按照有關法律法規及財政體制規定，按照一定標準和計算方法測算，上交上級政府，並由上級政府統籌安排的資金。
部門預算：與財政部門直接發生預算繳、撥款關係的國家機關、社會團體和其他單位，依據國家有關法律、法規規定及其履行職能的需要編制的本部門年度收支計劃。
中期財政規劃：為實現跨年度預算平衡，根據政府中長期發展規劃和宏觀調控需要，在確定中期財政政策基礎上編制的多年度財政規劃。對規劃期內一些重點領域政策及所需動用的政府財力做出統籌安排，每年根據情況變化做出調整更新。通過實行中期財政規劃管理，強化其對年度預算的約束，有利於提高預算的統籌能力，增強政策的前瞻性和財政的可持續性。
財政事權和支出責任：財政事權是各級政府應承擔的運用財政資金提供基本公共服務的任務和職責，支出責任是政府履行財政事權的支出義務和保障。
財政管理體制：各級政府之間劃分財政收支範圍、財政管理職責與許可權的財政管理根本制度。廣義的財政體制是規定各級政府之間，以及國家同企事業單位之間在財政資金分配和管理職權方面的制度；狹義的財政體制就是國家預算管理體制，是在中央與地方政府之間、地方各級政府之間劃分預算收支範圍、財政資金支配權和財政管理許可權的制度。
政府採購：各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中採購目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規範財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
預算績效管理：在預算管理中融入績效理念，將績效目標設定、績效跟蹤、績效評價及結果應用納入預算編制、執行、監督全過程，以提高預算的經濟、社會效益為目的的管理活動。預算績效管理是一種以資金使用績效為導向的預算管理模式，要求政府部門不斷提升服務水準和品質，有效提高財政資金使用效益，並成為實施行政問責制和加強政府效能建設的重要抓手，是政府績效管理的重要組成部分。
事前績效評估：在預算編制時，財政部門根據部門戰略規劃、事業發展規劃、項目申報理由等內容，通過委託第三方的方式，運用科學、合理的評估方法，對項目實施必要性、可行性、績效目標設置的科學性、財政支援的方式、項目預算的合理性等方面進行客觀、公正的評估。事前績效評估是本市預算績效管理在工作探索總結中的創新性成果，為全國首創。目前在實施過程中，在委託第三方進行評估的前提下，還引入了人大代表和政協委員參與的模式。
績效評價：財政部門和預算部門(單位)根據設定的績效目標，運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。其中，績效目標的設立是開展績效評價的前提和基礎，績效評價指標是績效評價的工具和手段，財政支出的經濟性、效率性和效益性是績效評價的主要內容。
績效成本預算改革：在借鑒國際先進經驗的基礎上，結合我市實際，立足成本效益分析，開創性地將成本的理念貫穿於預算績效管理的全過程，探索建立全成本核算的項目支出標準，建立以品質和成本為重要考核內容，以結果導向配置公共資源的績效管理機制。
財政評審：指財政部門為加強財政資金管理，提高財政預算編制的科學性、準確性，運用技術手段對財政性資金投資項目預、決(結)算進行評價審查和專項檢查的行為。財政預算評審是財政部門項目支出預算編制的重要環節和手段。
“三公”經費：因公出國(境)費、公務用車購置及運作維護費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作維護費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。
政府購買服務：發揮市場機製作用，把政府直接向社會公眾提供的公共服務等事項，按照一定的方式和程式，交由具備條件的社會力量承擔，並由政府根據服務數量和品質向其支付費用。
政府與社會資本合作模式(PPP)：指政府採取競爭性方式擇優選擇具有投資、運營管理能力的社會資本，雙方按照平等協商原則訂立合同，明確責權利關係，由社會資本提供公共服務，政府依據公共服務績效評價結果向社會資本支付相應對價，保證社會資本獲得合理收益。
預算執行動態監控：依據有關法律、法規和規章制度，以國庫單一賬戶體系為基礎，以財政資金支付活動為監控重點，實時接收市級預算單位財政資金和市級(含中央)對區專項轉移支付支出的資訊，採用系統自動受理與智慧預警、人工核查相結合，及時發現、糾正預算單位違規、不規範支付行為的一種綜合監管體系。
文創産業“投貸獎”聯動體系：“投”是指股權投資機構為文創企業提供股權融資服務；“貸”是指金融機構為文創企業提供低利率、高效率的貸款；“獎”是指對“投貸獎”體系內成功獲得股權融資、債權融資的文創企業進行股權融資、發債融資、貼息、貼租等獎勵支援。
支援區域經濟發展轉移支付引導政策：從“創新驅動”“高端引領”“品質效益”“人才集聚”等四個方面選取新設立科技型企業佔比、首次公開募股(IPO)企業數量、規模以上企業收入利潤率等17項反映高精尖經濟結構的指標，測算和分配資金，支援各區加快科技創新産業發展、吸引優秀傑出人才集聚，充分發揮財政資金在促進産業結構優化升級和構建高精尖經濟結構方面的引導作用。
生態保護補償轉移支付引導資金：是專門面向生態涵養區(門頭溝、懷柔、密雲、平谷、延慶、房山、昌平7個區)設立的一般性轉移支付資金，資金從生態資源保有量和生態治理效果兩個角度，選取4個方面13項指標，按照因素法進行分配，由各區統籌用於生態資源保護與生態環境建設等重點領域。
“六高”功能區：即六大高端産業功能區，包括金融街、中關村國家自主創新示範區、北京商務中心區、北京經濟技術開發區、奧林匹克中心區、臨空經濟區。
公平競爭審查制度：政策制定機關在制定市場准入、産業發展、招商引資、招標投標、政府採購、經營行為規範、資質標準等涉及市場主體經濟活動的政策措施時，應當評估該政策對市場競爭的影響，以不破壞各類市場主體公平競爭為前提，防止出臺排除、限制市場競爭的政策措施。