目 錄
第一部分 2025年度部門預算情況説明
一、部門情況説明
二、收入預算情況説明
三、支出預算情況説明
四、財政撥款“三公”經費預算情況説明
五、其他情況説明
六、名詞解釋
第二部分 2025年度部門預算報表
一、收支總表
二、收入總表
三、支出總表
四、項目支出表
五、政府採購預算明細表
六、財政撥款收支總表
七、一般公共預算財政撥款支出表
八、一般公共預算財政撥款基本支出表
九、政府性基金預算財政撥款支出表
十、國有資本經營預算財政撥款支出表
十一、財政撥款“三公”經費支出表
十二、政府購買服務預算財政撥款明細表
十三、項目支出績效目標表
十四、部門整體支出績效目標表
第一部分 2025年度部門預算情況説明
一、部門情況説明
（一）本部門性質、職責等情況
北京祥龍資産經營有限責任公司是北京市國有資産監督管理委員會授權經營的國有獨資公司，成立於2001年06月06日，為有限責任公司。北京市國資委作為北京市人民政府特設機構，代表市政府對本公司依法行使出資者權利。
北京祥龍資産經營有限責任公司作為一級主管部門，其主要職責是及時向所屬事業單位傳達財政最新政策法規，加強對所屬事業單位預決算編制、資産管理、績效評價等方面的審核與監督，確保流程標準化和規範化。結合單位的具體情況，在工作中提出合理化建議，提升所屬事業單位的管理水準。所屬北京市商業學校（北京祥龍資産經營有限責任公司黨校）主要職責是：開展全日制中專學歷教育；開展成人中等、高等學歷教育；開展相關職業技能培訓；開展黨員、幹部教育培訓等。本預算年度的主要工作任務:
1.旗幟鮮明講政治。緊緊圍繞中央決策、市委市政府、市財政、市國資委和祥龍公司工作部署要求抓好落實。
2.堅持戰略思維，抓好年度規劃和頂層設計，科學合理編制年度整體預算，減少年度結餘資金。
3.科學管理決策，嚴格按照預算批復情況執行落實，科學決策，追蹤問效，提升月度預算和年度預算工作品質，確保日常財務工作良性運轉。
4. 統籌項目建設，高品質實施校園地下管線綜合改造、學生學習生活傢具購置、學生公寓B座室內粉刷修繕項目等重點項目。把錢花在刀刃上，辦好民生實事。
5.堅持“多元化辦學、多層次培養、多樣化發展”辦學格局。高品質完成不同層次的中專學歷教育、成人學歷教育、企業黨員幹部教育、技術技能培訓等工作。
6.服務國家戰略。做好鄉村振興和京津冀協同發展戰略服務，加強“一帶一路”國家職業教育及産業合作交流。
7.持續推進數字化校園建設。以強化資訊技術與教學、管理、服務的深度融合為目標，用信息化建設助推育人品質、治理能力和服務水準提升。
（二）機構設置情況
本部門的控股股東為北京國有資本運營管理有限公司，最終控制方為北京市人民政府國有資産監督管理委員會，下屬16個二級子公司。本部門下設董事會辦公室、總經理辦公室、審計部、戰略規劃部、投資管理部、經營管理部、資産管理部、財務管理部、資金管理中心、人力資源部等23個職能部室。系統內有1戶財政補助事業單位：北京市商業學校（北京祥龍資産經營有限責任公司黨校）。
（三）人員編制及實有情況
北京祥龍資産經營有限責任公司所屬事業單位北京市商業學校（北京祥龍資産經營有限責任公司黨校）行政編制0人，實際0人；事業編制367人，實際305人；其他人員368人，其中：聘用人員62人，離休1人，退休305人。
二、收入預算情況説明
2025年度收入預算24168.90 萬元，比2024年年初預算數24148.64萬元增加20.26萬元，增長0.08%。主要原因是繼續開展多元合作辦學，合作辦學學費增加。
（一）本年財政撥款收入21256.30萬元
1.一般公共預算撥款收入21256.30萬元。
2.政府性基金預算撥款收入0萬元。
3.國有資本經營預算撥款收入0萬元。
（二）本年其他資金收入2889萬元
4.財政專戶管理資金收入650萬元。
5.事業收入1574萬元。
6.上級補助收入0萬元。
7.附屬單位上繳收入550萬元。
8.事業單位經營收入0萬元。
9.其他收入115萬元。
（三）上年結轉結餘23.60萬元
10.上年結轉結餘23.60萬元。
圖1：收入預算
三、支出預算情況説明
2025年支出預算24168.90萬元，比2024年年初預算數24148.64萬元增加20.26萬元，增長0.08%。主要原因是繼續開展多元合作辦學，合作辦學支出增加。
（一）基本支出。基本支出預算17169.80萬元，佔本年支出預算71.04%，比2024年年初預算數17491.28萬元減少321.48萬元，下降1.84%，主要原因為生源專業結構變化調整，基於專業大類的生均撥款減少。
（二）項目支出。項目支出預算6999.10萬元，比2024年年初預算數6657.36萬元增加341.74萬元，增長5.13%，主要原因為基礎設施改造項目經費增加。其中：
1.事業單位經營支出0萬元。
2.上繳上級支出0萬元。
3.對附屬單位補助支出0萬元。
圖2：基本支出和項目支出情況
（三）年終結轉結餘資金0萬元
四、財政撥款“三公”經費預算情況説明
（一）“三公”經費的單位範圍
北京祥龍資産經營有限責任公司因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費開支單位包括北京市商業學校（北京祥龍資産經營有限責任公司黨校）等1個所屬單位。其他所屬單位2025年無財政撥款安排的“三公”經費預算。
（二）財政撥款“三公”經費預算情況説明
2025年財政撥款“三公”經費預算58.87萬元，比2024年財政撥款“三公”經費預算減少12.07萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2025年預算數0萬元，與2024年年初預算數0萬元持平。
2.公務接待費。2025年預算數16.60萬元，與2024年年初預算數16.60萬元持平。2025年公務接待費主要用於國際交流與合作、校企合作單位業務來訪接待等方面。
3.公務用車購置和運作維護費。2025年預算數42.27萬元，包括：公務用車購置費2025年預算數0萬元，與2024年年初預算數0萬元持平。公務用車運作維護費2025年預算數42.27萬元，其中：公務用車燃油22.40萬元，公務用車維修7.18萬元，公務用車保險7.18萬元，其他支出5.51萬元。公務用車運作維護費2025年預算數比2024年年初預算數54.34萬元減少12.07萬元，主要原因：按相關規定要求，報廢不具有使用條件的公務用車，公車用車數量減少。
五、其他情況説明
（一）政府採購預算説明
2025年北京祥龍資産經營有限責任公司政府採購預算總額4166.16萬元，其中：政府採購貨物預算865.50萬元，政府採購工程預算2904.59萬元，政府採購服務預算396.07萬元。
（二）政府購買服務預算説明
本部門2025年無政府購買服務預算。
（三）機關運作經費説明
本部門不在機關運作經費統計範圍之內。
（四）項目支出績效目標情況説明
2025年，北京祥龍資産經營有限責任公司填報績效目標的預算項目33個，佔本部門本年預算項目33個的100%。填報績效目標的項目支出預算6995.50萬元，佔本部門本年項目支出預算的100%。
（五）重點行政事業性收費情況説明
本部門2025年無重點行政事業性收費。
（六）國有資本經營預算財政撥款情況説明
本部門2025年無國有資本經營預算財政撥款安排的預算。
（七）國有資産佔用情況説明
截至2024年底，北京祥龍資産經營有限責任公司共有車輛18台，共計695.02萬元；單位價值50萬元以上的設備19台（套）、共計1558.73萬元。2025年預算安排中，購置單位價值50萬元以上的設備0台（套），共計0萬元。
六、名詞解釋
基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
“三公”經費財政撥款預算數：指本部門當年部門預算中財政撥款安排的因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費預算數。
政府採購：各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中採購目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規範財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
第二部分 2025年度部門預算報表