目 錄
第一部分 2024年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經費支出決算表
十一、政府採購情況表
十二、政府購買服務決算公開情況表
第二部分 2024年度部門決算説明
第三部分 2024年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2024年度部門績效評價情況
第一部分 2024年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2024年度部門決算説明
一、部門基本情況
（一）本部門性質、職責等情況
北京市監獄管理局是市司法局的部門管理機構，為副局級，加挂北京市戒毒管理局牌子。
北京市監獄管理局的主要職責是：貫徹執行黨和國家關於監獄工作和戒毒工作的方針、政策和法律、法規、規章，指導、監督管理本市監獄刑罰執行、獄政管理、教育改造工作，指導、監督管理所屬強制隔離戒毒場所、戒毒康復場所強制隔離戒毒措施的執行和戒毒康復工作，對社區戒毒、社區康復工作提供指導和幫助。另外，按市紀委市監委要求，承擔全市全面從嚴治黨警示教育基地管理工作。
（二）機構設置情況
北京市監獄管理局的單位性質是國家行政機關。共有22個所屬二級預算單位，具體包括：北京市監獄管理局本級、北京市監獄管理局清河分局、北京市監獄、北京市第二監獄、北京市延慶監獄、北京市良鄉監獄、北京市未成年犯管教所、北京市女子監獄、北京市外地罪犯遣送處、北京市新康監獄、北京市人民政府清河辦事處、北京市團河教育矯治所、北京市天堂河教育矯治所、北京市雙河教育矯治所、北京市新河教育矯治所、北京市沐林教育矯治所、北京市教育矯治局雙河辦事處、北京市新安教育矯治所、北京市天堂河女子教育矯治所、北京市匯林教育矯治所、北京市利康教育矯治所、北京市天康教育矯治所。
二、收入支出決算總體情況説明
2024年度收、支總計450589.63萬元，比上年減少5467.51萬元，下降1.2%。
（一）收入決算説明
2024年度本年收入合計444651.15萬元，比上年增加1171.11萬元，增長0.26%。
1.財政撥款收入442273.94萬元，佔收入合計的99.47%。其中：一般公共預算財政撥款收入441938.25萬元，佔收入合計的99.39%；政府性基金預算財政撥款收入335.69萬元，佔收入合計的0.08%；國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，佔收入合計的0%；
2.上級補助收入0萬元，佔收入合計的0%；
3.事業收入0萬元，佔收入合計的0%；
4.經營收入0萬元，佔收入合計的0%；
5.附屬單位上繳收入0萬元，佔收入合計的0%；
6.其他收入2377.21萬元，佔收入合計的0.53%。
圖1：收入決算
（二）支出決算説明
2024年度本年支出合計437111.23萬元，比上年減少7179.09萬元，下降1.62%，其中：基本支出388935.08萬元，佔支出合計的88.98%；項目支出48176.15萬元，佔支出合計的11.02%;上繳上級支出0萬元，佔支出合計的0%；經營支出0萬元，佔支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，佔支出合計的0%。
圖2：基本支出和項目支出情況
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2024年度財政撥款收、支總計442993.51萬元，比上年減少5371.93萬元，下降1.2%。主要原因：一是堅決貫徹落實政府過緊日子要求,嚴控一般性支出預算;二是年初基本建設項目資金結轉減少。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度一般公共預算財政撥款支出433838.82萬元，主要用於以下方面：公共安全支出354941.38萬元，佔本年財政撥款支出81.81%；教育支出1317.25萬元，佔本年財政撥款支出0.3%；社會保障和就業支出49183.11萬元，佔本年財政撥款支出11.34%；衛生健康支出28397.08萬元，佔本年財政撥款支出6.55%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“公共安全支出”(類)2024年度年初預算352356.15萬元，2024年度決算354941.38萬元，完成年初預算的100.73%。其中：
“監獄”（款）2024年度年初預算262332.11萬元，2024年度決算266008.24萬元，完成年初預算的101.4%。主要原因：落實人員正常晉級晉檔調資政策及實際人數增加。
“強制隔離戒毒”（款）2024年度年初預算90024.04萬元，2024年度決算88933.14萬元，完成年初預算的98.79%。主要原因：人員數量減少。
2、“教育支出”(類)2024年度年初預算1284.38萬元，2024年度決算1317.25萬元，完成年初預算的102.56%。其中：
“普通教育”（款）2024年度年初預算0萬元，2023年度決算63.61萬元，完成年初預算的6361%。主要原因：根據北京市基本建設投資計劃，年中安排基本建設項目尾款。
“進修及培訓”（款）2024年度年初預算1284.38萬元，2024年度決算1253.64萬元，完成年初預算的97.61%。主要原因：堅決貫徹落實政府過緊日子要求，嚴控培訓費支出。
3、“社會保障和就業支出”(類)2024年度年初預算50975.52萬元，2024年度決算49183.11萬元，完成年初預算的96.48%。其中：
“行政事業單位養老支出”（款）2024年度年初預算45374.96萬元，2024年度決算43589.73萬元，完成年初預算的96.07%。主要原因：離休人員減少相關費用減少以及根據實際情況支付養老保險、職業年金産生預算執行結餘。
“撫恤”（款）2024年度年初預算5600.55萬元，2024年度決算5593.38萬元，完成年初預算的99.87%。主要原因：2024年全局去世人員減少，根據實際情況支付撫恤金。
4、“衛生健康支出”(類)2024年度年初預算29682.72萬元，2024年度決算28397.08萬元，完成年初預算的95.67%。其中：
“行政事業單位醫療”（款）2024年度年初預算29682.72萬元，2024年度決算28397.08萬元，完成年初預算的95.67%。主要原因：人員減少相關費用減少以及根據實際情況支付醫療保險産生預算執行結餘。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
（一）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度政府性基金預算財政撥款支出9.5萬元，主要用於以下方面：城鄉社區支出9.5萬元，佔本年財政撥款支出100%。
（二）政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況
1、“城鄉社區支出”（類）2024年度年初預算0萬元，2024年度決算9.5萬元，完成年初預算的950%。其中：
“國有土地使用權出讓收入安排的支出”（款）2024年度年初預算0萬元，2024年度決算9.5萬元，完成年初預算的950%。主要原因：根據北京市基本建設投資計劃，年中安排基本建設項目尾款。
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
2024年度國有資本經營預算財政撥款收入總計0萬元，國有資本經營預算財政撥款支出總計0萬元。
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2024年度使用一般公共預算財政撥款安排基本支出388935.08萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2024年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
2024年度“三公”經費財政撥款決算數1343.81萬元，比2024年度“三公”經費財政撥款年初預算1661.36萬元減少317.55萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2024年度決算數0萬元，比2024年度年初預算數44萬元減少44萬元。主要原因：嚴格按照因公出國（境）審批程式辦理因公出國（境）公務事項，2024年我局無此項支出；2024年度組織因公出國（境）團組0個、0人次。
2.公務接待費。2024年度決算數0萬元，比2024年度年初預算數1.98萬元減少1.98萬元。主要原因：嚴格按照公務接待相關要求審批公務接待事項，2024年我局無此項支出。公務接待0批次，公務接待0人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2024年度決算數1343.81萬元，比2024年度年初預算數1615.38萬元減少271.57萬元。其中，公務用車購置費2024年度決算數723.9萬元，主要原因：嚴格按照公務車更新審批程式辦理車輛更新，2024年度購置（更新）26輛。公務用車運作維護費2024年度決算數619.91萬元，主要原因：堅決貫徹落實中央八項規定和政府過緊日子要求，嚴格執行公務用車使用和審批制度，整合使用公務用車，減少使用頻次。2024年度公務用車保有量450輛。
二、機關運作經費支出情況
2024年度機關運作經費支出合計47133.83萬元，比上年增加5406.62萬元，增加原因：2023年全力支援防汛救災和恢復重建工作壓減經費。
三、政府採購支出情況
2024年度政府採購支出總額18580.21萬元，其中：政府採購貨物支出5654.97萬元，政府採購工程支出1921.05萬元，政府採購服務支出11004.2萬元。授予中小企業合同金額14636.33萬元，佔政府採購支出總額的78.77%，其中：授予小微企業合同金額13740.51萬元，佔政府採購支出總額的73.95%。
四、國有資産佔用情況
截至12月31日，北京市監獄管理局共有車輛510台；單位價值100萬元（含）以上的設備123台（套）。
五、政府購買服務支出説明
2024年度政府購買服務決算10787.53萬元。
六、專業名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
3.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.機關運作經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業單位）運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
5.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規範財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
6.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
7.公共安全支出（類）監獄(款)：反映監獄管理事務支出。
8.公共安全支出（類）強制隔離戒毒(款)：反映強制隔離戒毒管理事務支出。
9.教育支出（類）進修及培訓（款）反映教師進修及幹部培訓等方面的支出。
10. 教育支出（類）普通教育（款）反映各普通教育支出。
11.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休經費。
12. 社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。
13. 社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的職業年金支出（含職業年金補記支出）。
14. 社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規定用於烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金、喪葬補助費以及烈士褒揚金。
15.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位，下同）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。
16.城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）：反映用不含計提和劃轉部分國有土地使用權出讓收入安排的支出。不包括市縣級政府當年按規定用土地出讓收入向中央和省級政府繳納新增建設用地土地有償使用費支出。
七、需要説明的其他事項
2024年部門決算中公共安全科目下有關款、項級科目支出，為涉及國家秘密的資訊，根據國家保密法律法規和有關保密事項範圍的規定不予公開。同時，參照上級司法機關決算公開工作要求，所有公開的附表、部門整體績效、所有項目績效及評價情況不得涉密，涉密不予公開。
第四部分 2024年度部門績效評價情況
根據《北京市財政局關於2025年預算績效管理工作的通知》的要求，我局開展了2024年度部門整體支出績效評價、重點支出項目部門評價以及項目支出單位自評工作，其中：
一、2024年度部門整體支出績效評價等次為“良”；
二、重點支出項目部門評價項目1個，涉及金額232.03萬元，評價得分為85.04分，評價等次為“良”；
三、單位自評項目213個，佔部門項目總數的95.96%（未開展自評的項目均為工作目標調整，未開展且未形成實際支出的項目及基本建設結餘款項目），涉及金額53929.03萬元，其中：208個項目評價等次為“優”、5個項目評價等次為“良”。
四、2024年度中央轉移支付項目2個，均為涉密項目,已按要求開展自評並報相關部門。