目 錄
第一部分 2024年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經費支出決算表
十一、政府採購情況表
十二、政府購買服務決算公開情況表
第二部分 2024年度部門決算説明
第三部分 2024年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2024年度部門績效評價情況
第一部分 2024年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2024年度部門決算説明
一、部門基本情況
北京祥龍資産經營有限責任公司是北京市國有資産監督管理委員會授權經營的國有獨資公司，成立於2001年06月06日，為有限責任公司。北京市國資委作為北京市人民政府特設機構，代表市政府對本公司依法行使出資者權利。
1、部門機構設置
本部門的控股股東為北京國有資本運營管理有限公司，最終控制方為北京市人民政府國有資産監督管理委員會，下屬16個二級子公司。部門下設董事會辦公室、總經理辦公室、審計部、戰略規劃部、投資管理部、經營管理部、資産管理部、財務管理部、資金管理中心、人力資源部等23個職能部室。系統內有1戶財政補助事業單位：北京市商業學校（北京祥龍資産經營有限責任公司黨校）。
2、部門職責
北京祥龍資産經營有限責任公司作為一級主管部門，其主要職責是及時向所屬事業單位傳達財政最新政策法規，加強對所屬事業單位預決算編制、資産管理、績效評價等方面的審核與監督，確保流程標準化和規範化。結合單位的具體情況，在工作中提出合理化建議，提升所屬事業單位的管理水準。
二、收入支出決算總體情況説明
2024年度收、支總計23742.42萬元，比上年增加831.45萬元，增長3.63%。
（一）收入決算説明
2024年度本年收入合計23736.20萬元，比上年增加904.48萬元，增長3.96%。
1.財政撥款收入21647.72萬元，佔收入合計的91.2%。其中：一般公共預算財政撥款收入21647.72萬元，佔收入合計的91.2%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元，佔收入合計的0%；國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，佔收入合計的0%；
2.上級補助收入0萬元，佔收入合計的0%；
3.事業收入1736.30萬元，佔收入合計的7.31%；
4.經營收入0萬元，佔收入合計的0%；
5.附屬單位上繳收入283.12萬元，佔收入合計的1.19%；
6.其他收入69.07萬元，佔收入合計的0.30%。
圖1：收入決算
（二）支出決算説明
2024年度本年支出合計23484.04萬元，比上年增加656.65萬元，增長2.88%，其中：基本支出17129.61萬元，佔支出合計的72.94%；項目支出6354.43萬元，佔支出合計的27.06%;上繳上級支出0萬元，佔支出合計的0%；經營支出0萬元，佔支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，佔支出合計的0%。
圖2：基本支出和項目支出情況
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2024年度財政撥款收、支總計21647.72萬元，比上年增加550.57萬元，增長2.61%。主要原因：根據學校發展需求，增加基礎設施改造項目經費。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度一般公共預算財政撥款支出21409.34萬元，主要用於以下方面（按大類）：教育支出21409.34萬元，佔本年財政撥款支出100%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”（類）2024年度年初預算21544.83萬元，2024年度決算21409.34萬元，完成年初預算的99.37%。
其中：
“職業教育”（款）2024年度年初預算21036.39萬元，2024年度決算20925.95萬元，完成年初預算的99.48%。主要原因：落實政府過緊日子要求，壓減一般性支出。
“進修及培訓”（款）2024年度年初預算508.44萬元，2024年度決算483.39萬元，完成年初預算的95.07%。主要原因：落實政府過緊日子要求，壓減一般性支出。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本部門無相關內容。
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本部門無相關內容。
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2024年度使用一般公共預算財政撥款安排基本支出15317.13萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分2024年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
2024年度“三公”經費財政撥款決算數49.67萬元，比2024年度“三公”經費財政撥款年初預算70.94萬元減少21.28萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。本部門無此項經費。
2.公務接待費。2024年度決算數8.73萬元，比2024年度年初預算數16.6萬元減少7.87萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公務接待數量、規模和接待標準，公務接待費減少。2024年度公務接待費主要用於國際交流與合作、校企合作單位來訪接待等方面。公務接待187批次，公務接待2312人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2024年度決算數40.94萬元，比2024年度年初預算數54.34萬元減少13.4萬元。其中，公務用車購置費2024年度決算數0萬元，主要原因：本部門無此項經費，2024年度購置（更新）0輛。公務用車運作維護費2024年度決算數40.94萬元，主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格按照黨政機關公車管理及使用範圍，控制公車使用。2024年度公務用車保有量18輛。
二、機關運作經費支出情況
本部門不在機關運作經費統計範圍之內。
三、政府採購支出情況
2024年度政府採購支出總額6748.62萬元，其中：政府採購貨物支出2604.89萬元，政府採購工程支出3525.44萬元，政府採購服務支出618.3萬元。授予中小企業合同金額3213.84萬元，佔政府採購支出總額的47.62%，其中：授予小微企業合同金額2714.48萬元，佔政府採購支出總額的40.22%。
四、國有資産佔用情況
截至12月31日，北京祥龍資産經營有限責任公司共有車輛18台；單位價值100萬元（含）以上的設備5台（套）。
五、政府購買服務支出説明
2024年度政府購買服務決算0萬元。
六、專業名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
3.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規範財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
5. 教育支出（類）職業教育（款）中等職業教育（項）：反映各部門（不含人力資源社會保障部門）舉辦的中等職業教育支出。
6.教育支出（類）進修及培訓（款）幹部教育（項）：反映各級黨校、行政學院、社會主義學院、國家會計學院的支出。包括機構運轉、招聘師資、舉辦各類培訓班的支出等。
第四部分 2024年度部門績效評價情況
一、部門整體績效評價報告（詳見附件）
二、項目支出績效評價報告（詳見附件）
三、項目支出績效自評表（詳見附件）
四、中央對北京XX轉移支付預算執行情況績效自評報告
本部門不涉及此項績效自評工作。