目 錄
第一部分 2023年度部門預算情況説明
一、部門情況説明
二、收入預算情況説明
三、支出預算情況説明
四、財政撥款“三公”經費預算情況説明
五、其他情況説明
六、名詞解釋
第二部分 2023年度部門預算報表
一、收支總表
二、收入總表
三、支出總表
四、項目支出表
五、政府採購預算明細表
六、財政撥款收支總表
七、一般公共預算財政撥款支出表
八、一般公共預算財政撥款基本支出表
九、政府性基金預算財政撥款支出表
十、國有資本經營預算財政撥款支出表
十一、財政撥款“三公”經費支出表
十二、政府購買服務預算財政撥款明細表
十三、項目支出績效目標表
十四、部門整體支出績效目標表
第一部分 2023年部門預算情況説明
一、部門情況説明
中共北京市委前線雜誌社（簡稱前線雜誌社），是市委直屬的相當於正局級事業單位，內設12個機構和機關黨委，負責編輯出版《前線》《北京支部生活》《大學生》雜誌，開展新媒體宣傳等。
二、收入預算情況説明
2023年收入預算6977.12萬元，比2022年預算數9021萬元減少2043.88萬元，下降23%。主要原因是2022年未申請財政撥款，將非財政撥款結餘編入預算並消化使用。
（一）本年財政撥款收入2760萬元
1.一般公共預算撥款收入2760萬元。
2.政府性基金預算撥款收入0萬元。
3.國有資本經營預算撥款收入0萬元。
（二）本年其他資金收入3419萬元
4.財政專戶管理資金收入0萬元。
5.事業收入3371萬元。
6.上級補助收入0萬元。
7.附屬單位上繳收入0萬元。
8.事業單位經營收入48萬元。
9.其他收入0萬元。
（三）上年結轉結餘798.12萬元
10.上年結轉結餘798.12萬元。
圖1：收入預算
三、支出預算情況説明
2023年支出預算6977.12萬元，比2022年預算數6762.38萬元增加214.74萬元，增長3.18%。
(一)基本支出。基本支出預算4673.7萬元，佔總支出預算67%，比2022年預算數4317.34萬元增加356.36萬元，增長8.25%。主要原因是落實工資政策，2023年人員經費預算有所增加。
（二）項目支出。項目支出預算2303.42萬元，比2022年預算數2445.04萬元減少141.62萬元，下降5.79%。主要原因是利用成本預算績效分析成果，厲行節約，壓減項目成本。部門預算項目主要為三刊編輯出版發行、前線客戶端內容運營、後勤保障服務等。其中：
1.事業單位經營支出43.8萬元。
2.上繳上級支出0萬元。
3.對附屬單位補助支出0萬元。
圖2：基本支出和項目支出情況
四、財政撥款"三公"經費預算情況説明
本部門2023年無財政撥款安排的"三公"經費預算。
五、其他情況説明
（一）政府採購預算説明
2023年前線雜誌社政府採購預算總額915.16萬元，其中：政府採購貨物預算5.8萬元，政府採購服務預算909.36萬元。
（二）政府購買服務預算説明
本部門不屬於政府購買服務主體範圍，2023年無政府購買服務預算。
（三）機關運作經費説明
本部門不在機關運作經費統計範圍之內。
（四）項目支出績效目標情況説明
2023年，前線雜誌社填報績效目標的預算項目14個，佔本部門本年預算項目14個的100%。填報績效目標的項目支出預算2303.42萬元，佔本部門本年項目支出預算的100%。
（五）重點行政事業性收費情況説明
本部門2023年無重點行政事業性收費。
（六）國有資本經營預算財政撥款情況説明
本部門2023年無國有資本經營預算財政撥款安排的預算。
（七）國有資産佔用情況説明
截至2022年底，前線雜誌社共有車輛19台，共計360.07萬元；單位價值50萬元以上的通用設備1套，共計226.77萬元。
六、名詞解釋
基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
政府採購：各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中採購目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規範財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
第二部分 2023年部門預算報表