目 錄
第一部分 2023年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款支出決算表
七、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
十、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十一、財政撥款“三公”經費支出決算表
十二、政府採購情況表
十三、政府購買服務決算公開情況表
第二部分 2023年度部門決算説明
第三部分 2023年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2023年度部門績效評價情況
第一部分 2023年度部門決算報表
報表詳見附件1。
第二部分 2023年度部門決算説明
一、部門基本情況
（一）機構設置、職責
1.部門機構設置
根據中共中央、國務院批准的北京市黨政機構改革方案和《北京市人民政府關於機構設置的通知》（京政發〔2009〕2號），設立北京市體育局（簡稱市體育局）。市體育局是負責本市體育事業管理工作的市政府直屬機構。
根據中共中央、國務院批准的北京市人民政府機構改革方案和《北京市人民政府辦公廳關於印發北京市體育局主要職責內設機構和人員編制規定的通知》（京政辦發〔2009〕74號），設立北京市體育局。北京市體育局內設14個職能處室，包括辦公室、法規宣傳處、群眾體育處、競技體育處、青少年體育處、體育産業發展處（北京市體育市場管理辦公室）、科技教育處、規劃建設處、財務處、人事處、機關黨委、工會、機關紀委、離退休幹部處。
北京市體育局有直屬事業單位20個，分別為北京市先農壇體育運動技術學校、北京市木樨園體育運動技術學校、北京市射擊運動技術學校、北京市蘆城體育運動技術學校、北京市什剎海體育運動學校、北京市航空運動學校、北京棋院、北京體育職業學院、北京市游泳運動學校、北京市體育專業人員管理中心、北京市社會體育管理中心、北京市體育科學研究所、北京市冬季運動管理中心、北京市反興奮劑中心、北京市體育服務事業管理中心、北京市體育競賽管理和國際交流中心、北京市體育總會秘書處、北京市網球運動管理中心、北京市體育設施管理中心、北京市體育局綜合事務中心。
2.部門職責
（1）貫徹執行國家關於體育工作方面的方針、政策和法律、法規、規章，起草本市相關地方性法規草案、政府規章草案，擬訂體育事業發展規劃和政策並組織實施。
（2）協調本市區域性體育發展，負責推動多元化體育服務體系建設，推進體育公共服務和體育體制改革。
（3）統籌規劃本市群眾體育發展，負責推行全民健身計劃，監督實施國家體育鍛煉標準，推動國民體質監測和社會體育指導工作隊伍制度建設，指導公共體育設施的建設，負責對公共體育設施的監督管理。
（4）統籌規劃本市競技體育發展，指導協調體育訓練和體育競賽，指導運動隊伍建設，協調運動員社會保障工作。
（5）統籌規劃本市青少年體育發展，指導和推進青少年體育工作。
（6）會同有關部門擬訂本市體育産業發展規劃和政策，培育、引導和扶持體育産業，推動産業結構優化升級，規範體育服務管理，推動體育標準化建設。
（7）指導、管理本市體育外事有關工作，組織開展國際間和與港澳臺的體育交流與合作。
（8）組織開展本市體育領域重大科技研究、技術攻關和成果推廣。
（9）主辦、承辦重大體育賽事活動。
（10）負責組織、協調、監督本市體育運動中的反興奮劑工作。
（11）負責全市性體育社會團體的資格審查和業務管理工作。
（12）依法對本市體育行業的安全工作承擔管理責任，對以市體育局名義組織的各類活動的安全工作承擔主體責任。
（13）承辦市政府交辦的其他事項。
（二）人員構成情況
行政編制87人，實有人數87人；事業編制3,422人，實有人數2,256人。
二、收入支出決算總體情況説明
2023年度收、支總計207,546.92萬元，比上年增加5,628.50萬元，增長2.79%。
（一）收入決算説明
2023年度本年收入合計190,995.71萬元，比上年增加18,859.05萬元，增長10.96%。
1.財政撥款收入186,617.81萬元，佔收入合計的98%。其中：一般公共預算財政撥款收入149,055.81萬元，佔收入合計的78%；政府性基金預算財政撥款收入37,562萬元，佔收入合計的20%；國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，佔收入合計的0%；
2.上級補助收入0萬元，佔收入合計的0%；
3.事業收入3,606.62萬元，佔收入合計的2%；
4.經營收入0萬元，佔收入合計的0%；
5.附屬單位上繳收入0萬元，佔收入合計的0%；
6.其他收入771.28萬元，佔收入合計的0%。
圖1：收入決算
（二）支出決算説明
2023年度本年支出合計188,418.71萬元，比上年增加2,176.05萬元，增長1.17%，其中：基本支出100,608.12萬元，佔支出合計的53%；項目支出87,810.59萬元，佔支出合計的47%;上繳上級支出0萬元，佔支出合計的0%；經營支出0萬元，佔支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，佔支出合計的0%。
圖2：基本支出和項目支出情況
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2023年度財政撥款收、支總計196,513.33萬元，比上年增加2,088.91萬元，增長1.07%。主要原因：增加先農壇門至內壇東門區域整治、國際冰雪賽事等項目。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度一般公共預算財政撥款支出144,253.61萬元，主要用於以下方面（按大類）：教育支出52.51萬元，佔本年財政撥款支出0.03%；科學技術支出2,383.43萬元，佔本年財政撥款支出1.30%；文化旅游體育與傳媒支出141,393.31萬元，佔本年財政撥款支出77.09%；社會保障和就業支出424.36萬元，佔本年財政撥款支出0.23%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”（類）2023年度決算52.51萬元，比2023年度年初預算減少18.81萬元，下降26.37%。其中：
“進修及培訓”（款）2023年度決算52.51萬元，比2023年度年初預算減少18.81萬元，下降26.37%。主要原因：厲行勤儉節約，壓減培訓費支出。
2、“科學技術支出”(類)2023年度決算2,383.43萬元，比2023年度年初預算減少89.32萬元，下降3.61%。其中：
“應用研究”（款）2023年度決算2,383.43萬元，比2023年度年初預算減少89.32萬元，下降3.61%。主要原因：北京市體育科學研究所2023年實際聘用人數少於計劃人數。
3、“文化旅游體育與傳媒支出”(類)2023年度決算141,393.31萬元，比2023年度年初預算增加15,962.48萬元，增長12.73%。其中：
“文物”（款）2023年度決算1,702.63萬元，比2023年度年初預算增加1,702.63萬元，增長100%。主要原因：增加先農壇門至內壇東門區域整治考古工程項目支出。
“體育”（款）2023年度決算139,690.68萬元，比2023年度年初預算增加14,259.85萬元，增長11.37%。主要原因：增加職業體育俱樂部評估獎勵、先農壇門至內壇東門區域整治、北京市冬季運動項目訓練比賽（尾款）等項目支出。
4、“社會保障和就業支出”(類)2023年度決算424.36萬元，比2023年度年初預算減少77.15萬元，下降15.38%。其中：
“行政事業單位養老支出”（款）2023年度決算424.36萬元，比2023年度年初預算減少77.15萬元，下降15.38%。主要原因：2023年離休人員去世減員。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
（一）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度政府性基金預算財政撥款支出39,148.37萬元，主要用於以下方面（按大類）：其他支出39,148.37萬元，佔本年財政撥款支出21.35%。
（二）政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況
1、“其他支出”（類）2023年度決算39,148.37萬元，比2023年度年初預算減少1,167.12萬元，下降2.89%。其中：
“彩票公益金安排的支出”（款）2023年度決算39,148.37萬元，比2023年度年初預算減少1,167.12萬元，下降2.89%。主要原因：全國足球發展重點城市建設、老舊室外健身器材補短板項目、國球進社區國球進公園乒乓球設施採購等項目為中央體育彩票公益金轉移支付項目，主要安排在2024年支出。
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
2023年度國有資本經營預算財政撥款收入總計0萬元，國有資本經營預算財政撥款支出總計0萬元。
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2023年度使用一般公共預算財政撥款安排基本支出98,462.77萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2023年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本部門所屬1個行政單位、1個參照公務員法管理事業單位、19個事業單位。2023年度“三公”經費財政撥款決算數528.53萬元，比2023年度“三公”經費財政撥款年初預算1,084.01萬元減少555.48萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2023年度決算數260.96萬元，比2023年度年初預算數751.53萬元減少490.57萬元。主要原因：核減中央轉移支付中央體彩-巴黎奧運會網球項目重點運動員訓練項目；2023年度因公出國（境）費用主要用於運動隊出國訓練比賽等支出，2023年度組織因公出國（境）團組19個、218人次，每人平均因公出國（境）費用1.20萬元。
2.公務接待費。2023年度決算數0萬元，比2023年度年初預算數10.93萬元減少10.93萬元。主要原因：厲行勤儉節約，壓減公務接待費支出。公務接待0批次，公務接待0人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2023年度決算數267.57萬元，比2023年度年初預算數321.55萬元減少53.98萬元。
其中，公務用車購置費2023年度決算數122.11萬元，比2023年度年初預算數123.16萬元減少1.05萬元。主要原因：公車採購價格較預算申報時下降，實際支出減少。2023年度購置（更新）5輛，車均購置費24.42萬元。公務用車運作維護費2023年度決算數145.46萬元，比2023年度年初預算數198.39萬元減少52.93萬元，主要原因：厲行勤儉節約，壓減公務用車運作維護支出。2023年度公務用車運作維護費中，公務用車加油23.13萬元，公務用車維修89.91萬元，公務用車保險16.79萬元，公務用車其他支出15.63萬元。2023年度公務用車保有量103輛，車均運作維護費1.41萬元。
二、機關運作經費支出情況
2023年度使用財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計545.19萬元，比上年增加39.02萬元，增加原因：2023年實有人數增加，機關運作經費相應增多。
三、政府採購支出情況
2023年度政府採購支出總額42,860.47萬元，其中：政府採購貨物支出5,532.72萬元，政府採購工程支出5,846.09萬元，政府採購服務支出31,481.67萬元。授予中小企業合同金額30,798.58萬元，佔政府採購支出總額的72%，其中：授予小微企業合同金額24,075.38萬元，佔政府採購支出總額的56%。
四、國有資産佔用情況
2023年度新購置車輛5台，共計122.11萬元；新購置單位價值100萬元（含）以上的設備3台（套），共計342.04萬元。截至12月31日，北京市體育局共有車輛111台，共計3,329.16萬元；單位價值100萬元（含）以上的設備30台（套），共計7,910.62萬元。
五、政府購買服務支出説明
2023年度政府購買服務決算8,707.36萬元。
六、專業名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
3.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.機關運作經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業單位）運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
5.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規範財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
6.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
7.教育支出（類）職業教育（款）其他職業教育支出（項）：反映其他用於職業教育方面的支出。
8.教育支出（類）進修及培訓（款）培訓支出（項）：反映各部門安排的用於培訓的支出。教育部門的師資培訓，黨校、行政學院等專業幹部教育機構的支出，以及退役士兵、轉業士官的培訓支出，不在本科目反映。
9.科學技術支出（類）應用研究（款）機構運作（項）：反映應用研究機構的基本支出。
10.科學技術支出（類）應用研究（款）社會公益研究（項）：反映從事衛生、勞務保護、計劃生育、環境科學、農業等社會公益專項科研方面的支出。
11.文化旅游體育與傳媒支出（類）文物（款）歷史名城與古跡（項）：反映歷史名城、世界遺産規劃與古跡保護等方面的支出。
12.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）行政運作（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。
13.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
14.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）運動項目管理（項）：反映各項目運動管理中心和運動學校等單位的日常管理支出。
15.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）體育競賽（項）：反映綜合性運動會及單項體育比賽支出。
16.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）體育訓練（項）：反映各級體育運動隊訓練補助及器材購置等方面的支出。
17.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）體育場館（項）：反映體育場館建設及維護等方面的支出。
18.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）群眾體育（項）：反映業餘體校和全民健身等群眾體育活動方面的支出。
19.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）體育交流與合作（項）：反映用於體育交流與合作等方面的支出。
20.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）其他體育支出（項）：反映其他用於體育方面的支出。
21.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休經費。
22.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）：反映其他用於行政事業單位養老方面的支出。
23.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用於體育事業的彩票公益金支出（項）：反映用於體育事業的彩票公益金支出。
第四部分 2023年度部門績效評價情況
一、部門整體績效評價報告（詳見附件2）
二、項目支出績效評價報告（詳見附件2）
三、項目支出績效自評表（詳見附件2）
四、中央對北京體育彩票公益金轉移支付預算執行情況績效自評報告（詳見附件2）