目 錄
第一部分 2023年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款支出決算表
七、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
十、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十一、財政撥款“三公”經費支出決算表
十二、政府採購情況表
十三、政府購買服務決算公開情況表
第二部分 2023年度部門決算説明
第三部分 2023年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2023年度部門績效評價情況
第一部分 2023年度部門決算報表
報表詳見附件1。
第二部分 2023年度部門決算説明
一、部門基本情況
（一）機構設置、職責
根據北京市人民政府《關於北京工美集團總公司改制有關問題的批復》（京政函[2000]11號），設立北京工美集團有限責任公司。北京工美集團有限責任公司以工藝美術為主業，以傳承與弘揚中華民族工藝美術文化、發展文化創意産業為己任，是集工藝美術品設計開發、商業經營、國際貿易、檢測鑒定、職業教育、文化交流等為一體的多元化綜合性企業集團，是北京乃至全國工藝美術行業的領軍企業。
北京工美集團有限責任公司所屬事業單位北京市工藝美術高級技工學校是北京唯一的一所培養工藝美術專業技能人才的中等職業學校，主要職責是為北京市培養符合社會需求的合格的中、高級及以上工藝美術技能人才，開展工藝美術及設計相關專業初、高中畢業生技工教育，從事工藝美術行業在職人員技能等級培訓及認定，工藝美術行業就業諮詢，對社會人員進行工藝美術設計製作、珠寶設計製作、珠寶鑒定行銷、媒體藝術設計、幼兒美術教育等技能培訓。
北京工美集團有限責任公司內設13個處室，分別為辦公室、黨委組織部（黨委宣傳部）、黨委辦公室（工會、團委）、審計部、財務管理部、紀委辦公室、投資發展部、資訊部、運營管理部、綜合管理部、政策法務部、人力資源部、老幹部處。
北京工美集團有限責任公司包括下屬事業單位1家，即北京市工藝美術高級技工學校，屬公益二類財政補助事業單位。
（二）人員構成情況
北京工美集團有限責任公司所屬事業單位行政編制0人，實有人數0人；事業編制90人，實有人數82人；其他人員113人（其他聘用人員--臨時工58人，離休人員0人，退休人員55人）。
二、收入支出決算總體情況説明
2023年度收、支總計7662.6萬元，比上年減少1211.57萬元，下降13.65%。
（一）收入決算説明
2023年度本年收入合計7494.32萬元，比上年減少457.63萬元，下降5.75%。
1.財政撥款收入7054.8萬元，佔收入合計的94.14%。其中：一般公共預算財政撥款收入7054.8萬元，佔收入合計的94.14%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元，佔收入合計的0%；國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，佔收入合計的0%；
2.上級補助收入0萬元，佔收入合計的0%；
3.事業收入160萬元，佔收入合計的2.13%；
4.經營收入0萬元，佔收入合計的0%；
5.附屬單位上繳收入0萬元，佔收入合計的0%；
6.其他收入279.52萬元，佔收入合計的3.73%。
圖1：收入決算
（二）支出決算説明
2023年度本年支出合計7574.73萬元，比上年減少934.58萬元，下降10.98%，其中：基本支出4829.36萬元，佔支出合計的63.75%；項目支出2745.37萬元，佔支出合計的36.25%;上繳上級支出0萬元，佔支出合計的0%；經營支出0萬元，佔支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，佔支出合計的0%。
圖2：基本支出和項目支出情況
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2023年度財政撥款收、支總計7054.8萬元，比上年減少724.78萬元，下降9.32%。主要原因：學校根據事業發展規劃調整收支結構，項目經費比上年減少。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度一般公共預算財政撥款支出7018.57萬元，主要用於教育支出7018.57萬元，佔本年財政撥款支出100%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
"教育支出"（類）2023年度決算7018.57萬元，比2023年度年初預算減少193.89萬元，下降2.69%。其中：
"職業教育"（款）2023年度決算7018.57萬元，比2023年度年初預算減少193.89萬元，下降2.69%。主要原因：貫徹厲行節約壓減一般支出。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出。
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項經費。
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2023年度使用一般公共預算財政撥款安排基本支出4385.33萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括退休費、撫恤金、助學金等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2023年度其他重要事項的情況説明
一、"三公"經費財政撥款決算情況
"三公"經費包括本部門所屬1個事業單位。2023年度"三公"經費財政撥款決算數13.81萬元，比2023年度"三公"經費財政撥款年初預算19.3萬元減少5.48萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2023年度決算數0萬元，與年初預算數持平。2023年度組織因公出國（境）團組0個、0人次，每人平均因公出國（境）費用0萬元。
2.公務接待費。2023年度決算數0萬元，比2023年度年初預算數0.6萬元減少0.6萬元。主要原因：積極落實中央八項規定，嚴格貫徹厲行節約，減少公務接待。2023年度公務接待費主要用於校企合作交流等事項。公務接待0批次，公務接待0人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2023年度決算數13.81萬元，比2023年度年初預算數18.7萬元減少4.89萬元。
其中，公務用車購置費2023年度決算數0萬元，與2023年度年初預算數持平。2023年度購置（更新）0輛，車均購置費0萬元。公務用車運作維護費2023年度決算數13.81萬元，比2023年度年初預算數18.7萬元減少4.89萬元，主要原因：學校貫徹厲行節約原則，加強公務用車管理，降低公務用車運作維護成本。2023年度公務用車運作維護費中，公務用車加油10.15萬元，公務用車維修1.13萬元，公務用車保險0.82萬元，公務用車其他支出1.71萬元。2023年度公務用車保有量7輛，車均運作維護費1.97萬元。
二、機關運作經費支出情況
本部門不屬於機關運作經費統計範圍。
三、政府採購支出情況
2023年度政府採購支出總額598.89萬元，其中：政府採購貨物支出240.68萬元，政府採購工程支出0萬元，政府採購服務支出358.21萬元。授予中小企業合同金額376.78萬元，佔政府採購支出總額的62.91%，其中：授予小微企業合同金額376.39萬元，佔政府採購支出總額的62.84%。
四、國有資産佔用情況
2023年度新購置車輛0台，共計0萬元；新購置單位價值100萬元（含）以上的設備0台（套），共計0萬元。截至12月31日，本部門所屬事業單位北京市工藝美術高級技工學校共有車輛7台，共計181.1萬元；單位價值100萬元（含）以上的設備12台（套），共計1679.23萬元。
五、政府購買服務支出説明
2023年度政府購買服務決算0萬元。
六、專業名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
3."三公"經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.機關運作經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業單位）運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
5.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規範財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
6.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
7.教育支出（類）職業教育（款）技校教育（項）：反映人力資源社會保障部門舉辦的技校教育支出。
第四部分 2023年度部門績效評價情況
一、部門整體績效評價報告（詳見附件2）
二、項目支出績效評價報告（詳見附件2）
三、項目支出績效自評表（詳見附件2）
四、中央對北京轉移支付預算執行情況績效自評報告
本部門2023年度無中央轉移支付資金，不涉及中央轉移支付自評工作。