目 錄
第一部分 2023年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款支出決算表
七、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
十、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十一、財政撥款“三公”經費支出決算表
十二、政府採購情況表
十三、政府購買服務決算公開情況表
第二部分 2023年度部門決算説明
第三部分 2023年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2023年度部門績效評價情況
第一部分 2023年度部門決算報表
報表詳見附件1。
第二部分 2023年度部門決算説明
一、部門基本情況
（一）機構設置、職責
北京二商集團有限責任公司前身是成立於1955年的北京市第二商業局。1993年，經國務院批准，退出政府系列，整建制轉為國有全資企業。1997年，按照現代企業制度要求，改制為北京二商集團有限責任公司。2017年按照市政府決定與首都農業集團、北京糧食集團進行了聯合重組。
主要職能是開展相關專業的中等職業教育，開展黨員、幹部進修及培訓和開發與研究SPF豬系統，促進畜牧業發展、豬病凈化及SPF豬的生産與推廣。
內設綜合辦公室、黨群工作部、投資管理部、財務部、審計部、物業經營管理部、項目工程部、人力資源部、法律與風險防控部、安全保衛部、黨委組織部、紀檢工作部等12個職能部門，下屬1家預算單位：北京商貿學校（北京市SPF技術研究與推廣中心）。
（二）人員構成情況
行政編制為0人，實有人數為0人；事業編制239人，實有人數197人。
二、收入支出決算總體情況説明
2023年度收、支總計13798.34萬元，比上年增加676.11萬元，增長5.15%。
（一）收入決算説明
2023年度本年收入合計10672.64萬元，比上年增加260.12萬元，增長2.50%。
1.財政撥款收入10318.72萬元，佔收入合計的96.68%。其中：一般公共預算財政撥款收入10318.72萬元，佔收入合計的96.68%；
2.上級補助收入0萬元，佔收入合計的0%；
3.事業收入267.27萬元，佔收入合計的2.5%；
4.經營收入34.77萬元，佔收入合計的0.32%；
5.附屬單位上繳收入0萬元，佔收入合計的0%；
6.其他收入51.88萬元，佔收入合計的0.48%。
圖1：收入決算
（二）支出決算説明
2023年度本年支出合計10823.28萬元，比上年增加841.86萬元，增長8.43%，其中：基本支出8072.42萬元，佔支出合計的74.58%；項目支出2734.58萬元，佔支出合計的25.27%;經營支出16.28萬元，佔支出合計的0.15%。
圖2：基本支出和項目支出情況圖
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2023年度財政撥款收、支總計10646.65萬元，比上年增加731.50萬元，增長7.38%。主要原因：在職人員和全日制在校生人數增加導致經費增加。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度一般公共預算財政撥款支出10317.27萬元，主要用於以下方面（按大類）：教育支出9663.74萬元，佔本年財政撥款支出93.67%；農林水支出653.53萬元，佔本年財政撥款支出6.33%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
“教育支出”（類）2023年度決算9663.74萬元，比2023年度年初預算減少231.98萬元，減少2.34%。其中：
“職業教育”（款）2023年度決算9612.22萬元，比2023年度年初預算減少229.12萬元，減少2.33%。主要原因：厲行勤儉節約，壓縮經費開支。
“進修及培訓”（款）2023年度決算51.52萬元，比2023年度年初預算減少2.86萬元，減少5.26%。主要原因：厲行勤儉節約，壓縮經費開支。
“農林水支出”（類）2023年度決算653.53萬元，比2023年度年初預算減少5.10萬元，減少0.77%。其中：
“農業農村”（款）2023年度決算653.53萬元，比2023年度年初預算減少5.10萬元，減少0.77%。主要原因：厲行勤儉節約，壓縮經費開支。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出。
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
2023年度國有資本經營預算財政撥款收入總計0萬元，國有資本經營預算財政撥款支出總計0萬元。
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2023年度使用一般公共預算財政撥款安排基本支出7582.68萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2023年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本單位所屬1個事業單位。2023年度“三公”經費財政撥款決算數18.09萬元，比2023年度“三公”經費財政撥款年初預算32.94萬元減少14.85萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2023年度決算數0.00萬元，與2023年年初預算數持平。
2.公務接待費。2023年度決算數1.15萬元，比2023年度年初預算數4.27萬元減少3.12萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公務接待數量、規模和接待標準。2023年度公務接待費主要用於招待合作辦學相關人員及辦學日常事務。公務接待80批次，公務接待399人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2023年度決算數16.94萬元，比2023年度年初預算數28.68萬元減少11.74萬元。
其中，公務用車購置費2023年度決算數0萬元，與2023年年初預算數持平。公務用車運作維護費2023年度決算數16.94萬元，比2023年度年初預算數28.68萬元減少11.74萬元，主要原因：厲行勤儉節約，壓縮經費開支。2023年度公務用車運作維護費中，公務用車加油10.00萬元，公務用車維修2.80萬元，公務用車保險3.12萬元，公務用車其他支出1.02萬元。2023年度公務用車保有量14輛，車均運作維護費1.21萬元。
二、機關運作經費支出情況
我單位不在機關運作經費統計範圍。
三、政府採購支出情況
2023年度政府採購支出總額1498.77萬元，其中：政府採購貨物支出1266.25萬元，政府採購工程支出0萬元，政府採購服務支出232.52萬元。授予中小企業合同金額1487.26萬元，佔政府採購支出總額的99.23%，其中：授予小微企業合同金額1010.08萬元，佔政府採購支出總額的67.39%。
四、國有資産佔用情況
2023年度新購置車輛0台，共計0.00萬元；新購置單位價值100萬元（含）以上的設備0台（套），共計0.00萬元。截至12月31日，本單位共有車輛14台，共計477.76萬元；單位價值100萬元（含）以上的設備5台（套），共計966.99萬元。
五、政府購買服務支出説明
2023年度政府購買服務決算0萬元。
六、專業名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
3.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.機關運作經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業單位）運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
5.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規範財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
6.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
7.支出功能分類項級：教育支出（類）職業教育（款）中等職業教育（項）：反映中等職業教育事業單位的基本支出和項目支出；教育支出（類）進修及培訓（款）幹部教育（項）反映幹部教育事業單位的基本支出；農林水支出（類）農業農村（款）事業運作（項）反映事業單位的基本支出和項目支出。
第四部分 2023年度部門績效評價情況
一、部門整體績效評價報告（詳見附件2）
二、項目支出績效評價報告（詳見附件2）
三、項目支出績效自評表（詳見附件2）
四、中央對北京轉移支付預算執行情況績效自評報告
不涉及此項績效評價