目 錄
第一部分 2020年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經費支出決算表
十一、政府採購情況表
十二、政府購買服務支出情況表
第二部分 2020年度部門決算説明
第三部分 2020年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2020年度部門績效評價情況
第一部分 2020年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)機構設置、職責
北京市文學藝術界聯合會是中共北京市委領導的由全市各文藝家協會、各區縣文學藝術界聯合會和市屬的産業文學藝術工作者聯合會組成的人民團體，是黨和政府聯繫文藝家的橋梁和紐帶。
北京市文學藝術界聯合會內設6個部室和機關黨委(工會)、13個藝術門類協會以及研究部、機關服務中心2個事業單位；下設5個二級預算單位，即北京市文學藝術界聯合會資訊中心、北京老舍文學院、北京文學月刊社、北京紀事雜誌社以及東方少年雜誌社。
部門主要職責：
1.貫徹黨的文藝方針政策，充分發揮黨和政府聯繫文藝界的橋梁和紐帶作用；負責對所屬各文藝家協會的聯絡、協調、服務和管理工作；負責對各區、縣文聯及市屬的産業文聯的聯絡、協調、服務和業務指導工作；團結全市文學藝術家和文藝工作者，反映和聽取文藝界的情況和意見。
2.組織召開北京市文學藝術界代表大會，理事會和主席團會議。
3.組織團體會員文藝創作和評論、學術交流、人才培訓和調研工作，推動文藝理論研究和評論工作的開展；組織召開全市文聯繫統的學術研討會議。
4.負責市文聯繫統優秀創作、表演等文藝獎項的表彰獎勵和推薦工作、推動文學藝術的思想水準和藝術品質的提高。
5.興辦為文藝事業發展服務的文化産業，負責所屬文藝報刊社和事業單位的管理工作；協助有關部門對所屬文化藝術社會團體進行監督管理。
6.協同有關部門組織中外文藝界的國際、國內文化交流活動，開展同香港、澳門特別行政區和台灣地區的文化交流。
7.依法維護團體會員和文學藝術家及文藝工作者的知識産權等合法權益。
8.承擔市委、市政府交辦的其他事項。
(二)人員構成情況
行政編制75人，實有人數71人；事業編制93人，實有人數66人。
二、收入支出決算總體情況説明
2020年度收、支總計20,639.69萬元，比上年增加591.41萬元，增長2.95%。
(一)收入決算説明
2020年度本年收入合計17,946.90萬元，比上年減少1,184.56萬元，下降6.19%，其中：財政撥款收入17,125.52萬元，佔收入合計的95.42%；事業收入190.59萬元，佔收入合計的1.06%；其他收入630.79萬元，佔收入合計的3.52%。
(二)支出決算説明
2020年度本年支出合計18,488.68萬元，比上年增加1,975.10萬元，增長11.96%，其中：基本支出5,739.49萬元，佔支出合計的31.04%；項目支出12,749.19萬元，佔支出合計的68.96%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2020年度財政撥款收、支總計18,617.62萬元，比上年增加189.65萬元，增長1.03%。主要原因：使用財政撥款結轉資金較上年同期增加。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預算財政撥款支出17,807.29萬元，主要用於以下方面：教育支出554.71萬元，佔本年財政撥款支出3.12%；文化旅游體育與傳媒支出17,065.05萬元，佔本年財政撥款支出95.83%；社會保障和就業支出187.53萬元，佔本年財政撥款支出1.05%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、"教育支出"2020年度決算554.71萬元，比2020年年初預算減少175.87萬元，下降24.07%。其中：
"進修及培訓"2020年度決算554.71萬元，比2020年年初預算減少175.87萬元，下降24.07%。主要原因：受新冠疫情影響，精簡培訓活動。
2、"文化旅游體育與傳媒支出"2020年度決算17,065.05萬元，比2020年年初預算減少2，284.40萬元，下降11.81%。其中：
"文化和旅游"2020年度決算17,065.05萬元，比2020年年初預算減少2,284.40萬元，下降11.81%。主要原因：堅決貫徹落實黨中央、國務院有關決策部署，不折不扣落實政府過"緊日子"的要求，進一步壓減了一般性支出，核減了受新冠疫情影響本年不再執行的項目支出。
3、"社會保障和就業支出"2020年度決算187.53萬元，比2020年年初預算增加10.69萬元，增長6.05%。其中：
"行政事業單位養老支出"2020年度決算187.53萬元，比2020年年初預算增加10.69萬元，增長6.05%。主要原因：離退休人員經費根據國家政策進行調整。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項經費
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2020年使用一般公共預算財政撥款安排基本支出5,625.57萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0.00萬元，使用國有資本經營預算財政撥款安排基本支出0.00萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2020年度其他重要事項的情況説明
一、"三公"經費財政撥款決算情況
"三公"經費包括北京市文學藝術界聯合會本級和北京市文學藝術界聯合會資訊中心、北京老舍文學院2個所屬單位。2020年"三公"經費財政撥款決算數7.58萬元，比2020年"三公"經費財政撥款年初預算214.87萬元減少207.29萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2020年決算數0.00萬元，比2020年年初預算數182.98萬元減少182.98萬元。主要原因：受全球新冠疫情影響，相關出國活動未開展；2020年組織因公出國(境)團組0個、0人次，每人平均因公出國(境)費用0.00萬元。
2.公務接待費。2020年決算數0.00萬元，比2020年年初預算數5.29萬元減少5.29萬元。主要原因：按照中央八項規定要求和黨政機關厲行節約、轉變工作作風的有關要求，嚴格控制支出。公務接待0批次，公務接待0人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2020年決算數7.58萬元，比2020年年初預算數26.60萬元減少19.02萬元。其中，公務用車購置費2020年決算數0.00萬元，2020年年初預算數0.00萬元。公務用車運作維護費2020年決算數7.58萬元，比2020年年初預算數26.60萬元減少19.02萬元，主要原因：加強了公務用車管理，車輛使用頻次減少。2020年公務用車運作維護費中，公務用車加油0.00萬元，公務用車維修4.08萬元，公務用車保險3.14萬元，公務用車其他支出0.36萬元。2020年公務用車保有量11輛，車均運作維護費0.69萬元。
二、機關運作經費支出情況
2020年使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計759.38萬元，比上年增加55.50萬元，增加原因：一方面，新增人員後相關辦公費支出增加，另一方面，辦公樓防水維護等物業管理費支出增加。
三、政府採購支出情況
2020年政府採購支出總額4,397.16萬元，其中：政府採購貨物支出1.04萬元，政府採購工程支出134.40萬元，政府採購服務支出4,261.71萬元。授予中小企業合同金額3,828.92萬元，佔政府採購支出總額的87.08%，其中：授予小微企業合同金額2,607.47萬元，佔政府採購支出總額的59.30%。
四、國有資産佔用情況
2020年車輛14台，277.28萬元；單位價值50萬元以上的通用設備0台(套)，單位價值100萬元以上的專用設備0台(套)。
五、政府購買服務支出説明
2020年政府購買服務決算4,366.22萬元。
六、專業名詞解釋
1."三公"經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
5.文化旅游體育與傳媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、體育、廣播電視、電影、新聞出版等方面的支出。
第四部分 2020年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京市文學藝術界聯合會對2020年度部門項目支出實施績效評價，評價範圍包括納入2020年北京市文聯部門預算管理的所有填報績效目標的項目，共計86個。其中，涉密項目1個，本次不進行評價；13個項目按照財政要求予以整體申請核減並且已將預算資金交回財政，本次不進行評價。評價項目72個，佔部門項目總數的83.72%，涉及金額10,007.69萬元。從評價結果來看，總體情況良好。部門評價項目1個，涉及金額329.70萬元，項目評價得分86.88分；單位自評項目71個，涉及金額9677.99萬元，評價得分在90分(含)-100分的20個，評價得分在80分(含)-90分的44個，評價得分在60分(含)-80分的6個，評價得分在60分以下的1個。
二、2020北京(臺湖)影偶藝術周項目績效評價報告
(一)基本情況
1.項目概況
(1)項目背景
中國傳統皮影和木偶表演早在秦漢時期就已經出現，毫無疑問，她們更是中國獨特於世界表演藝術的瑰寶，又是我們與世界各國文明與藝術相聯繫融合的鑰匙。在網際網路技術推動各種傳統行業和産業發展的今天，皮影戲與木偶戲卻仍處在舉步維艱的階段，仍然被大多數觀眾所陌生，更為很多戲劇專業人士所忽略。
為實施中華優秀傳統文化傳承發展，要打造符合首都功能定位的特色小鎮，促進城市副中心可持續發展。
(2)項目內容
2020北京(臺湖)影偶藝術以北京通州區臺湖公園為主會場，並通過線上線下多種方式同時進行，以中國精神、世界眼光，整合全國與世界影偶藝術資源，搭建國際影偶藝術交流平臺，打造具有國際文化影響力的北京文化品牌，為北京文化中心建設做出重要貢獻。本屆藝術周以"融"為主題，倡導影偶藝術的多元共生，致力於打造一場百"影"齊動、群"偶"共舞的世界影偶盛會。10月30日晚，特邀國內11個劇團，在臺湖公園達人廣場舉辦了"臺湖明月光"主題晚會；10月1日-7日，滾動演出了戶外影偶嘉年華175場、趣味工作坊70場；10月1日-13日線上展演中外優秀影偶作品22部；11位專家進行直播導賞；線上展播了影偶系列片9部；10月14日線上線下舉辦了4場直播論壇。
(3)項目資金情況
該項目年初申報預算資金330.00萬元，經預算評審，審定項目資金329.925萬元。根據《北京市財政局關於批復北京市文學藝術界聯合會2020年預算的函》(京財科文指〔2020〕86號)相關內容，該項目年初批復財政預算資金329.925萬元。2020年09月18日，根據《北京市財政局關於核減一般性支出預算經費的函》(京財科文指〔2020〕1651號)相關要求，核減該項目經費0.225萬元，項目全年預算批復資金329.70萬元。
截至2020年12月31日，該項目實際支出329.70萬元,資金支出進度達100%。具體支出明細如下表：
2.項目績效目標
劇協根據項目實際情況設定了項目績效目標，並填報了績效目標申報表。項目總體績效目標設定如下：
目標1：傳承發揚影偶藝術，全方位推廣和普及影偶藝術；
目標2：強調家庭觀念倡導親子活動，構建和諧美滿的"家文化"；
目標3：突出傳統精神和創新理念，挖掘年輕影偶傳承人。
具體指標設定如下表：
(二)績效評價工作開展情況
1.績效評價目的、對象和範圍
(1)績效評價目的
開展績效評價工作的目的就是衡量和考核"2020北京(臺湖)影偶藝術周"項目在決策、管理和績效等方面的整體情況並對該項目實施的全過程做績效分析。包括對項目資金決策過程的合理性、管理體系的規範性、績效目標實現程度進行綜合評價，梳理項目決策、管理過程中存在的問題，加強項目預算績效管理，提高財政資金使用效益。
(2)績效評價對象和範圍
按照《北京市財政局關於開展2021年績效自評工作的通知》(京財績效[2021]283號)的要求，對市文聯所屬單位劇協"2020北京(臺湖)影偶藝術周"項目進行績效評價；評價範圍為2020年度該項目資金的申報及使用情況，包括項目決策、項目過程、項目産出、項目效益等。
2.績效評價原則、評價方法、評價標準
本次績效評價遵循"科學規範、公正公開、分級分類、績效相關"的原則，運用科學合理的績效評價指標、行業標準和評價方法，對項目支出的經濟性、效率性、效益性以及預算資金的投入、使用過程、産出和效果進行客觀分析和評價。在績效評價過程中，評價工作組結合項目自身的特點，除了運用財務評價傳統的評閱、計算、核對、分析性復核等評價方法外，還運用成本效益比較法、目標預定與實施效果比較法和專家評議等方法進行評價。
3.績效評價指標體系
本次績效評價遵循"相關性、重要性、可比性、系統性、經濟性"原則確定了績效評價體系，主要包括決策、過程、産出、效益四個方面，滿分100分。一是決策指標(10分)，主要評價項目立項、績效目標和資金投入；二是過程指標(20分)，主要評價資金管理、組織實施；三是産出指標(40分)，主要評價産出數量、産出品質、産出時效和産出成本；四是效益指標(30分)，主要評價項目實施效益和服務對象滿意度。
4.績效評價工作過程
(1)前期準備
①組建績效評價工作組。根據任務分工，市文聯辦公室和參與考評的中介機構共同組成績效評價工作組。其中，工作組成員7人，設組長1人，副組長1人，組員5人。
②制定項目績效評價工作方案。首先，績效評價工作組向項目負責人了解項目的組織實施、監督管理和完成情況等；其次，根據績效評價工作組掌握的基本情況，項目負責人收集並提供與績效目標申報表中各目標值相關的項目資料，並結合專家評價會上5位專家提出的需要關注的問題，在此基礎上，形成項目績效評價工作方案。
(2)資料資訊匯總
績效評價工作組在充分了解項目整體情況基礎上，匯總並整理項目資料，與項目負責人共同對項目資料逐一核實，並按照指標體系內容和評價重點，對項目資料進行分類整理，分為項目決策方面、項目管理方面和項目績效方面三大類。裝訂後製成專家資料手冊，供專家審閱評議。
(3)專家評價
績效評價工作組根據項目自身特點，遴選了5名專家(1名財務專家、2名管理專家及2名業務專家)組成評價專家組，於2021年5月26日組織召開了市文聯劇協"2020北京(臺湖)影偶藝術周"項目專家評價會。評價會上，針對關注的問題，專家組與項目單位進行了充分討論和溝通後，依據評價指標體系對該項目進行了評價打分，並出具了評價意見，形成了績效評價專家結論，並匯總後形成專家意見匯總書。
(4)評價報告
中介機構根據專家評價結論、評分情況和評價結果，撰寫績效評價報告初稿。報告初稿經與劇協項目負責人交換意見，報經市文聯審核。收到劇協《北京市財政支出績效評價報告意見反饋表》後，形成績效評價報告終稿。
(三)綜合評價情況及評價結論(附相關評分表)
通過"2020北京(臺湖)影偶藝術周"的實施，使更多觀眾能夠關注影偶，走進臺湖，搭建觀眾與演員、臺前與幕後、專業與業餘的零距離互動平臺。"2020北京(臺湖)影偶藝術周"綜合得分86.88分，其中項目決策平均得分7.32分，項目過程平均得分17.96分，項目産出平均得分35.80分，項目效益平均得分25.80分，項目績效評定為"良好"。
相關評分表詳見附件：
(四)績效評價指標分析
1.項目決策情況
(1)項目立項分析
該項目以《市委宣傳部關於臺湖演藝小鎮重點文化活動的批示》和《市委宣傳部關於文聯舉辦臺湖影偶藝術周的批示》為立項依據。
評價認為，立項依據不充分。未按照財政要求200萬以上項目做可行性研究論證。提供的2018年度可研報告，報告內容不規範，論證專家人數未達到要求；項目單位的中長期規劃報告內容不規範。
(2)績效目標分析
該項目的《項目支出績效目標申報表》，從産出指標和績效指標兩方面明確了績效目標。專家組和工作組從績效目標合理性和績效指標明確性兩方面進行評價。
評價認為，《項目支出績效目標申報表》中績效目標總體設置較為合理，符合該項目的年度工作任務，産出和效果的對應性較好，能夠對實際工作進行明確、有效的指導。但在指標設定上不夠細化量化，指標設定仍有提升空間，需進一步加強指標的考核性。
(3)資金投入分析
該項目年初申報預算資金329.925萬元，經預算評審，審定項目資金329.925萬元。其中，預算資金明細分別是印刷費10.18萬元；食宿費38.164萬元；租車費3.00萬元；勞務費69.82萬元；宣傳費47.306萬元，製作費52.6692萬元。
評價認為，受疫情影響，調整後的項目預算已經第三方機構評審，預算編制及資金分配科學、合理。
2.項目過程情況
(1)資金管理分析
"2020北京(臺湖)影偶藝術周"項目共申請財政資金330.00萬元，經預算評審後審定金額為329.925萬元。2020年02月04日，北京市財政局批復年初預算金額329.925萬元(京財科文指[2020]86號)。
2020年12月，根據《北京市財政局關於核減一般性支出預算的函》(京財科文指〔2020〕1651號)相關要求，核減項目經費0.225萬元，核減後金額為329.70萬元。截至2020年12月31日，該項目實際支出329.70萬元，預算執行率100%。
評價認為，該項目執行過程中，資金使用按照國家、地方有關財政法規以及文聯內控制度執行。該項目資金使用較為規範。
(2)組織實施分析
該項目採用公開招投標的政府採購方式，確定喜年星(北京)文化傳播有限公司為中標服務商，中標金額329.70萬元，並簽署了《2020北京(臺湖)影偶藝術周委託服務合同》。
評價認為，該項目組織實施情況良好。
3.項目産出情況
(1)産出數量分析
該項目10月30日晚，特邀國內11個劇團，在臺湖公園達人廣場舉辦了"臺湖明月光"主題晚會；10月1日-7日，滾動演出了戶外影偶嘉年華175場、趣味工作坊70場；10月1日-13日線上展演中外優秀影偶作品22部；11位專家進行直播導賞；線上展播了影偶系列片9部；10月14日線上線下舉辦了4場直播論壇。
評價認為，該項目數量指標實際完成情況較好，實現了年初設定的績效目標。但數量指標設置還需進一步細化明確，績效成果指標設定應更加直觀具體，便於量化和可考核。
(2)産出品質分析
該項目晚會直播觀看人次：B站61462人次；優酷79012人次；央視頻5202人次；臺湖公園影偶嘉年華觀看人次：80000+人；"有戲好好説"專家直播導賞直播數據：直播時長52.4小時；觀看人次339321；彈幕數369；新增關注383人；"影偶藝術大家談"直播論壇觀看：B站10322人次；央視頻1131人次；"我有拿手戲"影偶系列紀錄片直播數據：B站端5040人次。以上活動期間，中國藝術報、中國新聞網、文旅中國、鳳凰視頻、騰訊視頻、新浪新聞、北京日報等近幾十家媒體爭相報道，受到各級領導、業內人士及社會各界廣泛認同和好評。
評價認為，該項目品質指標實際完成情況較好，但未組織專家進行驗收，産出品質考核性偏弱。
(3)産出時效分析
截至2020年末，"嘉年華"部分2020年10月1日-10月7日，市內聯動演出網路限時展映2020年10月2日-10月14日，基本完成了年初設定的績效目標。但國際論壇時間為2020年10月14日，由於受到疫情影響，該部分預算已做調整。
評價認為，該項目基本按照年初設定的時效指標完成。
(4)産出成本分析
項目單位在項目申報階段通過預算評審的方式對成本進行了控制；在項目實施過程中，通過公開招標方式進一步對項目成本進行控制。
評價認為，該項目依照北京市文聯財務管理制度進行管理及使用，項目資金支出符合財政資金支出的相關要求，無結餘和超支情況，項目預算控制情況較好。
4.項目效益情況
(1)實施效益分析
項目實施期間，網路活動的有效推廣，傳播了當代影偶藝術，將北京(臺湖)影偶藝術周這一文化品牌影響力擴大到全國範圍。有效的搭建了一個具有國際影響力的影偶藝術交流品臺，促進了傳統影偶藝術的創造性轉化與創新性發展，擴展了北京作為全國文化中心的影響力。並挖掘了年輕影偶傳承人三位，分別是韓非子劇社韓星、韓非子劇社閆迪和唐山皮影劇團趙偉東。同時，為北京臺湖演藝小鎮建設做出了積極的貢獻。
評價認為，該項目的實施産生了較好的社會和可持續影響，基本實現了預期的社會效益。
(2)滿意度分析
該項目滿意度指標設置包括受眾滿意度(≥85%)和參與展演人員滿意度(≥90%)。
通過微信小程式對參加"臺湖影偶藝術周"的觀眾進行隨機調查，共收到調查問卷708份，其中95.10%的受訪者對活動表示滿意。通過網路了解"臺湖影偶藝術周"的觀眾佔37.70%，通過他人推薦了解佔比29.30%。在活動版塊，45.80%的觀眾認為影偶劇目展演是他們最感興趣的部分。經過本次影偶藝術節後，43.80%的觀眾認為徹底顛覆了自己對影偶藝術的認知，52.30%的觀眾認為對影偶的印象發生了有趣的轉變。91.10%的受訪者都認為會想要繼續深入了解影偶藝術。
評價認為，該項目獲得了服務對象的認可。
(五)主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
該項目利用藝術周搭建影偶文化交流平臺，大力弘揚國內、外優秀影偶藝術魅力。自2018年連續舉辦兩屆，主要圍繞影偶藝術展覽展示，邀請國內外優秀影偶藝術家、優秀團隊、業內專家學者參與，帶來了國內外形式多樣的優秀影偶作品，為當代影偶藝術的創新與發展做出了積極貢獻，同時積累了大量經驗。本屆活動在充分借鑒往屆活動寶貴經驗基礎上，提高了傳統影偶藝術的創造性轉化與創新性發展，擴展了北京作為全國文化中心的影響力。同時，為北京臺湖演藝小鎮建設做出了積極的貢獻。但是，在項目實施過程中也存在一定的問題:
1.決策方面
(1)立項依據不夠充分，缺少立項政策文件，以及發展規劃的相應法律法規材料。
(2)績效目標設置不夠合理明確，與實際工作內容不相符。産出數量指標、品質指標不夠具體明確，産出數量指標應明確國內外劇目、演出場次、論壇、沙龍舉辦次數等，品質指標與數量指標相一致。
2.過程方面
實施方案中無風險預案，缺少風險防控措施；該項目因疫情影響，實施方案發生調整，未簽訂服務合同補充協議，存在法律風險。
(六)有關建議
1.決策方面
(1)進一步加強項目的可行性論證，並完善可研報告及發展規劃。
(2)建議進一步加強項目績效目標管理，結合項目實施情況內容，科學合理的設定績效目標且進一步細化績效指標，強化指標與項目內容和資金預算的匹配度及可考量性。
2.過程方面
建議提高各項風險防範意識，規範合同管理，強化過程監督；按照內控要求，履行驗收程式，保證項目財政資金使用的科學性、安全性。
三、項目支出績效自評表
詳見附件