目 錄
第一部分 2020年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經費支出決算表
十一、政府採購情況表
十二、政府購買服務支出情況表
第二部分 2020年度部門決算説明
第三部分 2020年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2020年度部門績效評價情況
第一部分 2020年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)機構設置、職責
根據《北京市機構編制委員會辦公室關於印發<北京市殘疾人聯合會機關主要職責、內設機構和人員編制方案>的通知》（京編辦函[2002]3號）《北京市機構編制委員會辦公室關於同意調整市殘聯所屬部分事業單位機構編制的函》（京編辦事[2014]68號），以及《中共北京市委機構編制委員會辦公室關於同意調整市殘連線關內設機構設置的函》（京編辦行[2019] 167號），北京市殘疾人聯合會機關內設辦公室、研究室（北京市人民政府殘疾人工作委員會辦公室）、人事部、宣傳文體部、組織聯絡部、康復部、教育就業部、維權部、計劃財務（審計）部等9個職能部室和機關黨委（黨建工作部）、機關紀委，下屬11個預算單位包括：北京市殘疾人社會服務指導中心、北京市殘疾人社會保障和就業服務中心、北京市殘疾人康復服務指導中心、北京市殘疾人募捐工作管理中心、北京市殘疾人文化體育指導中心、北京市盲人按摩指導中心、北京市殘疾人輔助器具資源中心、北京市殘疾人聯合會資訊中心、北京市殘疾人聯合會財務結算中心、北京市殘疾人維權中心、北京市無障礙環境建設促進中心。
北京市殘疾人聯合會是中國殘疾人聯合會的地方組織，其宗旨是：弘揚人道主義思想，發展殘疾人事業，促進殘疾人平等、充分參與社會生活，共用社會物質文化成果。北京市殘聯具有代表、服務、管理三項職能：代表殘疾人共同利益，維護殘疾人合法權益；團結幫助殘疾人，為殘疾人服務；履行法律賦予的職責，承擔政府委託的任務，管理和發展殘疾人事業。
(二)人員構成情況
行政編制80人，實有人數73人；事業編制299人，實有人數264人。
二、收入支出決算總體情況説明
2020年度收、支總計46,098.50萬元，比上年增加1,250.09萬元，增長2.79%。
(一)收入決算説明
2020年度本年收入合計40,100.00萬元，比上年減少3,837.28萬元，下降8.73%，其中：財政撥款收入39,377.26萬元，佔收入合計的98.20%；事業收入682.50萬元，佔收入合計的1.70%；其他收入40.24萬元，佔收入合計的0.10%。
(二)支出決算説明
2020年度本年支出合計40,028.78萬元，比上年增加2,171.79萬元，增長5.74%，其中：基本支出13,409.70萬元，佔支出合計的33.50%；項目支出26,619.08萬元，佔支出合計的66.50%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2020年度財政撥款收、支總計44,623.55萬元，比上年增加1,163.21萬元，增長2.68%。主要原因是2019年北京市殘疾人職業康復和托養服務中心項目經費結轉至2020年繼續使用。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預算財政撥款支出39,620.17萬元，主要用於以下方面：教育支出1.95萬元，佔本年財政撥款支出0.01%；社會保障和就業支出39,030.05萬元，佔本年財政撥款支出98.38%；衛生健康支出588.17萬元，佔本年財政撥款支出1.48%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1."教育支出"2020年度決算1.95萬元，比2020年年初預算減少18.82萬元，下降90.61%。其中：
"進修及培訓"2020年度決算1.95萬元，比2020年年初預算減少18.82萬元，下降90.61%。主要原因：受疫情影響，在職人員的外出進修和培訓減少。
2."社會保障和就業支出"2020年度決算39,030.05萬元，比2020年年初預算增加6433.79萬元，增長19.74%。其中：
"行政事業單位養老支出"2020年度決算1,072.05萬元，比2020年年初預算減少65.80萬元，下降5.78%。主要原因：機關事業單位基本養老保險支出減少。
"殘疾人事業"2020年度決算37,958.00萬元，比2020年年初預算增加6499.58萬元，增加20.66%。主要原因：根據事業發展需要，追加一次性項目經費。
3."衛生健康支出"2020年度決算588.17萬元，比2020年年初預算減少80.55萬元，下降12.05%。其中：
"行政事業單位醫療"2020年度決算588.17萬元，比2020年年初預算減少80.55萬元，下降12.05%。主要原因：當年人員變動産生影響。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
(一)政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況
2020年度政府性基金預算財政撥款支出52.00萬元，主要用於以下方面：其他支出52.00萬元，佔本年財政撥款支出0.13%。
(二)政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況
1."其他支出"2020年度決算52萬元，比2020年年初預算增加16萬元，增加44.44%。其中：
"彩票公益金安排的支出"2020年度決算52萬元，比2020年年初預算增加16萬元，增加44.44%。主要原因：中央資金年中第二次下達。
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項經費。
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2020年使用一般公共預算財政撥款安排基本支出13,401.99萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，使用國有資本經營預算財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2020年度其他重要事項的情況説明
一、"三公"經費財政撥款決算情況
"三公"經費包括本部門所屬1個行政單位、11個事業單位。2020年"三公"經費財政撥款決算數34.56萬元，比2020年"三公"經費財政撥款年初預算131.47萬元減少96.91萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2020年決算數1.23萬元，比2020年年初預算數91.00萬元減少89.77萬元。主要原因：受疫情影響2020年無出國團組和人數；2020年因公出國（境）費用主要用於隨中殘聯出國比賽殘疾人運動員簽證費等方面，後因突發新冠疫情未實際出訪。
2.公務接待費。2020年決算數和2020年年初預算數均為0萬元。
3.公務用車購置及運作維護費。2020年決算數33.32萬元，比2020年年初預算數40.47萬元減少7.15萬元。其中，公務用車購置費2020年決算數0萬元，2020年年初預算數0萬元。公務用車運作維護費2020年決算數33.32萬元，比2020年年初預算數40.47萬元減少7.15萬元，主要原因：嚴格執行中央八項規定厲行節約。2020年公務用車運作維護費中，公務用車加油7.00萬元，公務用車維修16.58萬元，公務用車保險6.29萬元，公務用車其他支出3.45萬元。2020年公務用車保有量18輛，車均運作維護費1.85萬元。
二、機關運作經費支出情況
2020年使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計349.29萬元，比上年減少2.97萬元，減少原因：壓減一般性支出。
三、政府採購支出情況
2020年政府採購支出總額6,121.52萬元，其中：政府採購貨物支出83.45萬元，政府採購工程支出98.01萬元，政府採購服務支出5,940.06萬元。授予中小企業合同金額3,287.66萬元，佔政府採購支出總額的53.71%，其中：授予小微企業合同金額1,137.41萬元，佔政府採購支出總額的18.58%。
四、國有資産佔用情況
2020年車輛23台，663.78萬元；單位價值50萬元以上的通用設備2台(套)，單位價值100萬元以上的專用設備1台(套)。
五、政府購買服務支出説明
2020年政府購買服務決算2,032.28萬元。
六、專業名詞解釋
1."三公"經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
5.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
第四部分 2020年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京市殘疾人聯合會對2020年度部門項目支出實施績效評價，評價項目36個，佔部門項目總數的80.00%，涉及金額24623.54萬元。其中，部門評價項目1個，涉及金額590.73萬元，評價得分在90(含)至100分的1個；單位自評項目35個，涉及金額24032.81萬元，評價得分在90(含)至100分的30個，評價得分在80(含)至90分的1個，當年未安排支出的"機動經費"項目，以及受疫情影響和正在履行政府採購程式的2020年追加項目，共計4個項目未評分，其中"機動經費"年底已交回財政，年中追加項目已於2021年4月執行完畢。
二、"殘疾人教育就業保障及托養服務管理經費項目"項目績效評價報告
(一)基本情況
1.項目概況
(1)項目背景
為進一步解決殘疾人實際困難，如期完成殘疾人小康進程和"十三五"規劃目標任務，建立更加完善的城鄉一體、特性突出、普惠共用的殘疾人保障體系，2020年，北京市殘疾人聯合會教育就業部(簡稱教就部)通過執行"殘疾人教育就業保障及托養服務管理經費項目"，不折不扣貫徹落實市委市政府"弱有所扶"工作部署，緊緊圍繞"七有"目標、"五性"需求，堅決克服新冠肺炎疫情影響，在完善保障機制、創新服務模式、提升服務品質等方面下功夫，進一步滿足了廣大殘疾人日益增長的美好生活需要。
(2)項目實施主體和主要內容
該項目實施主體為北京市殘疾人聯合會教育就業部，項目申報單位為北京市殘疾人聯合會行政本級，一級主管部門為北京市殘疾人聯合會。
為貫徹落實黨的十九大精神，殘疾人精準幫扶一個都不能少的目標，根據中國殘聯、市委市政府相關指示結合《北京市殘疾人精準幫扶專項行動計劃(2018-2020年)》、《北京市特殊教育提升計劃(2017-2020年)》、《北京市困難殘疾人"一人一案"精準幫扶實施方案》等文件要求，2020年教就部主要開展如下工作：(1)與教育部門共同開展1個融合教育課題研究，舉辦融合教育活動等工作；(2)貫徹落實《國家手語和盲文規範化行動計劃(2015-2020年)》的要求，將《國家通用手語常用詞表》、《國家通用盲文方案》推廣到全市，組織開展國家通用手語、盲文活動；(3)落實殘疾人事業專項彩票公益金助學項目(學前教育)工作，為全市困難學前殘疾兒童提供學前教育資助，每名兒童給予3000元助學資金；(4)通過走訪慰問，充分體現黨和政府對殘疾人群體格外關心、格外關注，通過慰問和面對面交流，緩解生活困難的殘疾人經濟壓力，直觀了解殘疾人家庭的問題與需求；(5)對因疫情影響導致特殊困難的殘疾人家庭960戶進行探訪，給予每戶慰問金1000元；(6)為特殊困難殘疾人家庭提供喘息式托養服務，按照每月5000元標準，購買600萬元托養服務，2020年首先撥付60%服務經費360萬元，其他經費待績效合格後再撥付。
(3)項目實施情況和完成情況
融合教育：一是與教育部門共同開展融合教育課題研究。根據2020年委託研究項目申報及年度預算，由市特教中心承擔《特殊兒童"一人一案"網路化機制與模式研究》課題項目，研究過程中，教就部多次與市特教中心進行交流，通過共同努力，最終形成了《特殊兒童"一人一案"網路化機制與模式研究》課題報告，順利通過專家評審認可，為下一步特殊教育支援服務系統建設打下良好基礎。二是舉辦京冀京蒙特教骨幹教師培訓班。為了加強京冀京蒙扶貧協作工作，提高受援地特殊教育水準和特教教師融合教育能力，2020年9月15日-16日通過線上授課方式舉辦"京冀京蒙特教骨幹教師培訓班"。內蒙古自治區、河北省保定市、張家口市、承德市特教教師通過騰訊會議線上模式，聽取了4位專家關於"特殊教育政策與教師專業發展"、"融合教育政策與實施策略"等專題的講座，培訓班授課總計12課時，培訓三地特教、融合教師近200名。
國家手語盲文：一是製作網路課程，推廣通用盲文手語。為貫徹落實中國殘聯、教育部等五部委聯合下發的《關於推廣國家通用手語和國家通用盲文的通知》精神，做好疫情期間國家通用盲文、手語的全市推廣培訓工作，教就部與市聾人協會、盲人協會共同研究，分別採取視頻、音頻方式錄製課程，通過網路和新媒體開展教學的工作方式舉辦國家通用盲文、手語培訓班。二是支援協會推廣工作。為了更好地在聽力障礙人群中全面推廣國家通用手語，做好採集、規範、使用國家通用手語相關工作，教就部與市聾協共同開展"國家通用手語推廣採集工作"研討活動，並通過推廣活動為各區聾協和相關院校發放《國家通用手語詞典》、《體育與律動常用詞通用手語》、《美術常用詞通用手語》、《電腦常用詞通用手語》等專業領域手語書籍。
彩票公益金項目補貼資金：貫徹落實殘疾人事業專項彩票公益金助學項目(學前教育)工作，為全市困難學前殘疾兒童提供學前教育康復資助。市殘聯教就部向各區殘聯下發《關於做好2020年度中央彩票公益金助學項目(學前教育)工作的通知》，區殘聯按照通知要求組織在幼兒園、康復機構的殘疾兒童進行申請。由家長與幼兒園、機構共同提交申報材料，經區級初審後報送市殘聯教就部，經複審後對符合受助要求的殘疾兒童通過銀行下撥助學資金。2020年共為全市308名兒童每人發放助學金3000元，全面保障殘疾兒童接受學前教育康復的權益。
走訪慰問困難殘疾人家庭：為用心、用情、用力做好元旦、春節期間關心困難群眾生活工作，使困難殘疾人家庭度過一個溫暖祥和的節日，2020年元旦春節期間，下發《關於開展2020年元旦春節期間走訪慰問困難殘疾人家庭工作的通知》，按照每戶1300元標準，為133戶困難殘疾人家庭發放慰問金，一律打入"北京通-殘疾人服務一卡通"，同時，通過貨比三家方式，合理採購133份慰問品並送到殘疾人家庭。在其他節日期間，為55戶困難殘疾人家庭通過"北京通-殘疾人服務一卡通"發放慰問金。
探訪慰問受疫情影響導致特殊困難殘疾人家庭：為貫徹落實《關於進一步做好疫情防控期間困難群眾兜底保障工作的通知》、《關於集中開展疫情影響下特殊困難殘疾人家庭走訪探視專項行動的通知》等文件要求，進一步加強特殊時期困難殘疾人幫扶，專門制定了《市殘聯開展因新冠肺炎疫情導致特殊困難的殘疾人家庭探訪慰問工作實施方案》，要求各區按照方案上報960戶符合條件的特殊困難殘疾人家庭名單，市殘聯為其發放每戶1000元慰問金，打入"北京通-殘疾人服務一卡通"。
喘息式寄宿托養服務項目：為加強本市殘疾人養護照料服務體系建設發展，幫助肢體、智力殘疾人及時獲得托養照料服務，結合我市殘疾人需求，專門制定實施方案，通過面向社會公開招標的方式，確定5家承接機構，負責為符合條件的殘疾人提供短期的專業照護服務。該項目採取流量管理、靈活入住的方式，按照每人每月5000元標準，為本市特殊困難家庭年滿16周歲未滿60周歲的殘疾等級為一、二級的肢體殘疾人或殘疾等級為一、二、三級的智力殘疾人，提供最長不超過6個月的喘息式寄宿托養服務。為切實組織開展工作，召開專門的工作部署會，下發《關於做好2020年特殊困難肢體智力重度殘疾人喘息式寄宿托養服務項目有關事宜的通知》，明確工作流程、壓實責任主體，為項目實施奠定基礎。同時，為嚴格督促秋冬期間疫情防控管理到位，確保殘疾人生命安全，2020年12月，對5家承接機構疫情防控工作進行實地檢查並提出整改落實要求。截至2020年12月底，共為40人提供了47個月托養照料服務。
(4)資金投入和使用情況
總體情況：殘疾人教育就業保障及托養服務管理經費"項目預算金額為667.03萬元，全部為市財政資金。因受新冠肺炎疫情影響，調整部分項目預算資金，調整後預算資金590.73萬元，實際到位資金590.73萬元，實際支出576.39萬元，預算執行率97.57%。
資金投入情況：根據《北京市財政局關於批復北京市殘疾人聯合會2020年預算的函》(京財社指(2020)78號)，批復該項目預算資金667.03萬元，2020年1月財政授權支付正常額度到位，到位率100%。2020年6月核減課題經費8萬元，2020年8月核減預算58.56萬元，2020年11月核減預算9.74萬元，調整後，該項目預算資金590.73萬元。
資金使用情況：
截止至2020年12月31日，該項目實際支出576.39萬元。具體情況如下表所示：
主要支出內容包括：開展《特殊兒童"一人一案"網路化機制與模式研究》形成了完整的課題報告，支出金額8萬元；舉辦國家通用盲文、手語培訓班，製作13集手語視頻和20集盲文音頻網路課程，開展"國家通用手語推廣採集工作"研討活動，購買下發專業手語書籍共160套，支出合計3.10萬元；為全市308名兒童每人發放助學金3000元，合計92.40萬元；元旦春節、全國助殘日等期間，走訪慰問188戶殘疾人家庭，發放20.10萬元慰問金；按照每戶1000元標準為960戶因疫情影響導致特殊困難的殘疾人家庭發放探訪慰問金，合計96萬元；啟動喘息式寄宿托養服務項目，按照協議要求為承接機構撥付60%項目經費348.77萬元；業務經費等8.02萬元。
2.績效目標
(1)項目總體目標
目標1：與教育部門共同開展1個融合教育課題研究，舉辦融合教育活動等工作。
目標2：貫徹落實《國家手語和盲文規範化行動計(2015-2020年)》的要求，將《國家通用手語常用詞表》、《國家通用盲文方案》推廣到全市，組織開展國家通用手語、盲文活動。
目標3：落實殘疾人事業專項彩票公益金助學項目(學前教育)工作，為全市困難學前殘疾兒童提供普惠性學前教育資助，每名兒童給予3000元助學資金。
目標4：通過走訪慰問，充分體現黨和政府對殘疾人群體格外關心、格外關注，通過慰問和面對面交流，緩解生活困難的殘疾人經濟壓力，直觀了解殘疾人家庭的問題與需求。
目標5：對因疫情影響導致特殊困難的殘疾人家庭960戶進行探訪，給予每戶慰問金1000元。
目標6：為特殊困難殘疾人家庭提供喘息式托養服務，按照每月5000元標準，購買600萬元托養服務，先撥付60%服務經費360萬元，其他經費待績效合格後再撥付。
(2)項目階段性目標無。
(二)績效評價工作開展情況
1.績效評價目的、對象和範圍
(1)評價目的
通過對"殘疾人教育就業保障及托養服務管理經費"項目的績效評價，全面、客觀反映項目的工作成效，對預算管理執行過程中存在的不足提出合理化建議，強化支出責任，使預算管理更加科學、完善，進而規範資金的使用管理，提高資金使用效益和效率。
(2)評價對象和範圍
2020年殘疾人教育就業和托養服務管理經費項目涉及範圍為：融合教育經費、國家手語盲文工作經費、走訪慰問困難殘疾人家庭經費、探訪慰問受疫情影響導致特殊困難殘疾人家庭經費、喘息式寄宿托養項目經費等。
2.績效評價原則、評價指標體系、評價方法
(1)評價原則
堅持"科學規範、統籌兼顧、激勵約束、公開透明"，兼顧決策和管理的原則。
(2)評價指標體系
根據《北京市項目支出績效評價管理辦法》，評價工作組根據各項指標在評價體系中的重要程度確定，突出結果導向，重點對項目決策、項目管理、項目産出和項目效益進行綜合評價。
按照北京市項目支出績效評價指標體系框架，設定3級指標體系。其中：一級指標項目決策權重佔10%，項目管理權重佔20%，項目産出權重佔40%，項目效益權重佔30%。
(3)評價方法
在該項目績效評價過程中，我們除了運用傳統的評閱、計算、核對、分析性復核等方法外，還運用了目標預定與實施效果比較、座談、借助專家力量、統計分析等方法進行評價。採取查閱資料、電話諮詢等方式，對項目進行全面細緻的了解。通過對項目的社會效益、服務對象滿意度的比較和分析，評價項目的實施效益。
3.績效評價工作過程
(1)前期準備情況
根據《中共北京市委北京市人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》(京發〔2019〕12號)、《北京市預算績效管理辦法》(京財績效〔2019〕2129號)、《北京市項目支出績效評價管理辦法》(京財績效〔2020〕2146號)和《北京市財政局關於開展2021年績效自評工作的通知》及績效評價工作要求，結合評價工作的實際需要，成立了績效評價工作組，明確績效實施工作目標、任務、時間安排和工作要求等具體事項，確保評價工作順利實施。
(2)現場核查情況
2020年04月22日-4月30日，評價工作組入戶，結合項目具體情況，工作組設計制訂了績效評價方案和詳細的績效評價資料清單。
在評價過程中通過現場調研、電話、郵件等方式，輔導項目單位開展資料整理和收集工作。至項目評價會召開，工作組收集了項目的《績效自評表》和《績效報告》，並對相關支撐材料的完整性和真實性進行審核，在審核中發現的問題，及時向項目單位反饋意見，要求項目單位進行補充和完善。
(3)資料資訊匯總
工作組將項目單位提供的資料、現場實地檢查資料、以及工作組統計分析形成的資料進行了分類、匯總、編碼和登記。
工作組將上述資料按照指標體系內容和評價重點，分類整理並裝訂成冊，形成專家資料手冊，供專家審閱評議；對於缺失資料，及時反饋項目單位予以補充。
(4)評價分析
根據評價工作要求，工作組結合項目特點，對項目決策情況、項目過程和項目産出情況、項目效益等進行分析，形成了細化、具體的項目工作底稿。根據項目特點，評價工作組遴選5名專家(其中業務專家2人，管理專家2人，財務專家1人)成立評價專家組，於2021年5月12日在北京市殘疾人社會服務指導中心305會議室(廣安門內大街318號)召開績效評價專家會。績效評價會採用參評單位彙報、專家審閱資料、專家提問、彙報人現場答疑的模式進行。專家就指標體系內容進行評分，並出具了評價意見。
(5)溝通反饋
根據項目績效資料及項目存在的問題和對應建議，與北京市殘疾人聯合會進行了詳細的溝通及反饋。
(6)出具報告
項目評價會後，評價工作組根據專家打分和評價意見，結合評價過程中收集到的資料，對該項目績效情況進行綜合分析，撰寫績效評價報告。
(三)綜合評價情況及評價結論
"殘疾人教育就業保障及托養服務管理經費"項目，項目支出績效評價綜合得分93.62分，其中項目決策9.22分；項目過程19.7分；項目産出38.5分；項目效益26.2分,績效級別：優。
(四)績效評價指標分析
1.項目決策情況
(1)項目立項
立項依據充分性：項目依據《北京市殘疾人精準幫扶專項行動計劃(2018-2020年)》、《北京市特殊教育提升計劃(2017-2020年)》、《北京市困難殘疾人"一人一案"精準幫扶實施方案》等文件申請立項，符合國家法律法規、相關政策、發展規劃以及部門職責，立項依據充分。
立項程式規範性：項目資金全部為財政預算資金，項目申報單位為北京市殘疾人聯合會行政本級，教育和就業部負責實施。項目申請、設立過程符合相關要求。
(2)績效目標
績效目標合理性：因受疫情影響，項目總體目標由7個調整為6個，績效目標與實際工作內容相關，依據充分，符合客觀實際。
績效指標明確性：該項目年初績效指標的設定不夠清晰、未細化。如未體現年度總體目標中目標1(與教育部門共同開展1個融合教育課題研究，舉辦融合教育活動等工作)的內容。"産出指標-品質指標"三級指標內容"支援項目品質"，年度指標值為"符合目標及支援標準"，指標內容不夠清晰。
(3)資金投入
預算編制科學性：項目預算內容與項目內容相匹配，事前經天華正信(北京)會計師事務所有限公司進行預算評審，並出具《關於北京市殘疾人聯合會行政本級殘疾人教育就業保障及托養服務管理經費項目預算評審報告》(天華正信(2019)咨字第052號)，但存在子項目預算不夠細化的情況。
資金分配合理性：依據項目預算評審報告，項目預算資金分配測算依據充分，分配合理，符合北京市相關補助政策和支援標準。
2.項目過程情況
(1)資金管理
資金到位率：根據《北京市財政局關於批復北京市殘疾人聯合會2020年預算的函》(京財社指(2020)78號)，批復該項目預算資金667.032萬元，2020年1月財政授權支付正常額度到位，到位率100%。
預算執行率：項目預算金額為667.03萬元，全部為財政預算資金。因受新冠肺炎疫情影響，調整部分項目預算資金，調整後預算資金590.73萬元，實際到位資金590.73萬元，實際支出576.39萬元，預算執行率97.57%。
資金使用合規性：項目資金使用基本符合國家財經法規和北京市殘疾人聯合會的相關財務管理制度，資金撥付審批程式和手續完整；符合項目預算批復或合同規定的用途；未發現存在截留、擠佔、挪用、虛列支出等情況。
(2)組織實施
管理制度健全性：項目管理依據《北京市殘疾人聯合會經費預算管理暫行辦法》(京殘辦發[2016]21號)、《北京市殘疾人聯合會項目經費管理暫行辦法》(京殘辦發[2016]22號)《北京市殘聯財務管理暫行規定》(京殘辦發[2016]37號)等規定執行。
制度執行有效性：項目依據上述管理規定執行；項目調整及支出調整手續完備；項目招投標成果確認文件、審批手續、合同書、驗收報告等資料基本齊全，作為報銷憑證附件交由財務整理歸檔。
3.項目産出情況
綜合專家意見，該項目計劃完成的6個目標，已及時完成，完成率100%。總體品質完成情況較好，結題報告等證明性資料齊全。
(1)産出數量
(2)産出品質
(3)産出時效
(4)産出成本
該項目計劃成本(預算批復資金)590.73萬元，實際成本(實際支出)576.39萬元，節約成本(結餘資金)14.34萬元，成本節約率2.43%。
4.項目效益情況
(1)實施效益
通過項目的實施，不僅可以有效促進融合教育支援體系發展，有效推行推廣通用手語盲文，維護殘疾兒童受教育康複權益，同時項目以喘息式寄宿托養項目為引領，對於進一步推動殘疾人及其家庭養護觀念的科學轉變，幫助引領殘疾人及其家庭借助社會化資源解決照護問題，特別是元旦春節、全國助殘日及疫情期間通過走訪慰問困難殘疾人家庭，對於鞏固基本民生，紓解特殊困難具有深遠意義。但因受到新冠肺炎疫情衝擊影響和防控管理工作要求，喘息式寄宿托養服務項目推遲至2020年9月份正式啟動，當年度服務人數相對有限。
(2)滿意度
項目對"殘聯2020年中央彩票公益金助學項目(學前教育)"進行了滿意度調查，但未明確具體調查內容；"喘息聲寄宿托養服務"在合同中約定需進行滿意度調查後方可付尾款，因2020年尚未進入付款階段，未進行滿意度調查。"殘聯2020年中央彩票公益金助學項目(學前教育)"完成情況如下：
(五)主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
1.主要經驗及做法
一是嚴格規範資金使用。殘疾人教育就業和托養服務管理經費項目，嚴格按照資金支出管理程式，所有的大額資金支出項目通過黨組理事會審議，確保資金使用合規、績效管理留痕。
二是認真制定工作方案。為確保相關工作開展，制定了《關於做好2020年特殊困難肢體智力重度殘疾人喘息式寄宿托養服務項目有關事宜的通知》、《關於做好2020年度中央彩票公益金助學項目(學前教育)工作的通知》等文件通知，明確了保障對象、保障範圍、具體流程、時間期限、工作職責等要求，為預算項目準確執行奠定了基礎。
三是強化協議約束。與承接項目的第三方機構簽訂協議，明確項目資金的撥付要求、資金使用、服務標準、服務滿意度等要求，確保財政資金安全使用、規範支出。
四是規範考量標準。在關注項目執行社會效益時，深入了解彩票公益金配置資金、走訪慰問困難殘疾人家庭、喘息式寄宿托養服務項目的特性，在保障人數、服務供給、滿意度等方面設置明晰的考量標準，從而保證了項目的實施管理、績效評估可量化。
五是推進成果轉化。全面總結項目執行經驗，深入分析重點難點，將項目成果轉化為實際工作開展依據，進一步推動殘疾人教育就業社會保障托養工作。
2.存在的問題及原因分析
(1)因2020年受疫情影響，部分工作是否能夠開展存在一定的不確定性，因此年初績效指標設置不夠細化，部分子項目未設置績效指標。
(2)對於喘息式寄宿托養服務項目的深入宣傳工作不夠，建議對項目的實施意義、社會影響等應進行更深入的挖掘，進一步加大宣傳力度。
(六)有關建議。
建議進一步加強績效觀念，完善績效指標的設置，選擇的績效指標應當明確、具體、可衡量，數據及佐證資料應當可採集、可獲得，為今後項目的績效成果和目標的實現提供考核依據。
三、項目支出績效自評表
詳見附件。