目 錄
第一部分 2020年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經費支出決算表
十一、政府採購情況表
十二、政府購買服務支出情況表
第二部分 2020年度部門決算説明
第三部分 2020年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2020年度部門績效評價情況
第一部分 2020年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算説明
一、單位基本情況
中共北京市委前線雜誌社（簡稱前線雜誌社），是市委直屬的相當於正局級事業單位，內設12個機構和機關黨委，負責編輯出版《前線》《北京支部生活》《大學生》雜誌，開展新媒體宣傳等。
二、收入支出決算總體情況説明
2020年度收、支總計12583.03萬元，比上年減少112.05萬元，下降0.01%。
(一)收入決算説明
2020年度本年收入合計6918.09萬元，比上年增加171.19萬元，增長2.5%，其中：財政撥款收入2903.85萬元，佔收入合計的41.97%；上級補助收入419萬元，佔收入合計的6.06%；事業收入3305.82萬元，佔收入合計的47.79%；經營收入115.26萬元，佔收入合計的1.67%；其他收入174.16萬元，佔收入合計的2.51%。
(二)支出決算説明
2020年度本年支出合計6292.99萬元，比上年減少501.75萬元，下降7.38%，其中：基本支出3795.12萬元，佔支出合計的60.31%；項目支出2382.62萬元，佔支出合計的37.86%；經營支出115.25萬元，佔支出合計的1.83%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2020年度財政撥款收、支總計3068.32萬元，比上年減少1188.18萬元，下降38.72%。主要原因：為落實深化黨和國家機構改革，原支部生活雜誌社和原大學生雜誌社併入前線雜誌社，2019年度申請搬遷等一次性項目資金，2020年不再安排預算，故2020年度財政撥款收入比2019年度減少。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預算財政撥款支出3068.32萬元，主要用於以下方面(按大類)：社會科學技術支出3068.32萬元，佔本年財政撥款支出的100%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
“科學技術支出”(類)2020年度決算3068.32萬元，比2020年年初預算2809.88萬元增加258.44萬元，增長9.2%。主要是原支部生活雜誌社和原大學生雜誌社正式併入前線雜誌社後，人員經費增加。其中：“社會科學支出”(款)2020年度決算3068.32萬元，比2020年年初預算2809.88萬元增加258.44萬元，增長9.2%，主要是原支部生活雜誌社和原大學生雜誌社正式併入前線雜誌社後，人員經費增加。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項經費
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2020年使用一般公共預算財政撥款安排基本支出2607.23萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，使用國有資本經營預算財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2020年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
前線雜誌社因公出國(境)費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費開支單位均為本單位支出，無下屬單位。
2020年“三公”經費財政撥款決算數0萬元，比2020年“三公”經費財政撥款年初預算2.4萬元減少2.4萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2020年決算數0萬元，比2020年年初預算數2.4萬元減少2.4萬元。主要原因：按照我市疫情防控的要求，取消原出行計劃。
2.公務接待費。本年度財政撥款無此項支出。
3.公務用車購置及運作維護費。本年度財政撥款無此項支出。
二、機關運作經費支出情況
不屬於機關運作經費統計範圍
三、政府採購支出情況
2020年政府採購支出總額157.38萬元，其中：政府採購貨物支出6.23萬元，政府採購服務支出151.15萬元。授予中小企業合同金額113.36萬元，佔政府採購支出總額的72.03%，其中：授予小微企業合同金額74.31萬元，佔政府採購支出總額的47.22%。
四、國有資産佔用情況
2020年車輛19台，價值408.19萬元；單位價值50萬元以上的通用設備0台(套)，單位價值100萬元以上的專用設備0台(套)。
五、政府購買服務支出説明
不屬於政府購買服務支出統計範圍。
六、專業名詞解釋
1.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
第四部分 2020年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
中國共産黨北京市委員會前線雜誌社對2020年度部門項目支出實施了績效評價，評價項目15個，佔部門項目總數的100%，涉及金額2563.83萬元。其中，部門評價項目1個，涉及金額124.55萬元，評價得分在90分(含)-100分的1個；單位自評項目14個，涉及金額2439.28萬元，評價得分在90(含)-100分的2個，評價得分在80(含)-90分的6個，評價得分在70(含)-80分的5個，評價得分在60(含)-70分的1個。被評價項目總體績效目標明確，決策依據充分，資金分配科學合理，項目管理較規範，項目完成良好，基本達到了預期效果。
二、項目績效評價報告
(一)基本情況
通過績效評價，衡量和考核前線雜誌社“安全設備購置”項目的績效，了解、分析、檢驗資金使用是否達到預期目標，資金管理是否規範，資金使用是否有效，通過總結經驗，分析問題，剖析項目決策、管理過程和績效實現過程中存在的問題，有針對性地提出改進建議，促進我社提升預算績效管理工作水準，採取切實措施進一步改進和加強財政支出項目管理，提高財政資金使用效益。
(二)績效評價工作開展情況；
前線雜誌社根據年度工作計劃，由會計師事務所組成項目考評小組進行考評，2020年6月前完成了項目計劃的全部工作任務，整體效率性良好。
(三)綜合評價情況及評價結論(附相關評分表)；
截至2020年12月31日，安全設備購置項目資金支出124.40萬元，項目實際支出較預算支出節約0.15萬元，項目支出控制較好。
表1：綜合評價得分情況表
(四)績效評價指標分析
前線雜誌社根據年度工作計劃，由單位各業務處室組成項目考評小組進行考評，2020年6月初完成了項目計劃的全部工作任務，整體效率性良好。
1.項目決策情況
項目根據市財政局要求編制申報材料，立項依據充分、程式規範，績效目標合理，大部分績效指標細化，預算編制科學，資金分配合理，但部分績效指標設置仍需完善。
2.項目過程情況
項目財務和業務管理制度健全，資金到位率、執行率100%。
3.項目産出情況
安全設備購置項目於2019年8月啟動，並於2020年5月完成，完成情況良好。在項目産出方面，全年購置防火牆兩台、入侵檢測設備和安全審計設備各一台。防火牆設備採購驗收完畢後，進行了設備測試，包括部署方式測試、上網行為審計測試、流量控制功能測試、安全防護、日誌測試、統計報表測試、監控統計，保證設備的不間斷可靠運作項目大部分産出指標按照預期目標完成，項目實施過程中採取了一定成本節約措施。
4.項目效益情況
通過安全設備購置項目的實施，前線雜誌社有效地運用多種手段保障了前線網、中國大學生網及前線融媒體群的穩定運作，為前線融媒體管理平臺更好地發揮其理論宣傳、政策解讀、學習交流的作用，打下了堅實的基礎，從而使平臺能夠更好地為廣大網友和黨員幹部理論學習、交流互動提供不間斷服務，提供更好的用戶體驗，進而促進了前線網、中國大學生網及融媒體群的社會影響力，佔領理論前線制高點，讓理論宣傳走進普通百姓家。受眾群體滿意度較高。但未對受益群眾進行滿意度調查，不便於評價滿意度指標的完成情況。
(五)主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
1.項目的績效目標申報表量化程度不夠全面，效益指標設置不具體。
2.預算編制準確性有待提高，預算編制時未考慮專家諮詢費，實際支出有專家諮詢費。
3.項目管理過程文檔留痕資料需要完善。
4.績效成果展現不充分，缺乏對績效成果的數據記錄留痕資料，對服務對象的滿意度的調研、反饋缺少數據記錄。
(六)有關建議
1.加強績效目標編制工作的全面性，做到全面定性定量。
2.提高預算編制的準確性，充分考慮項目各項支出。
3.加強項目過程管理，注重項目全過程資料的匯總整理和留痕。
4.加強對績效成果的留痕資料，對服務對象展開調研，可以採用問卷、留言等方式，注重受眾群體的反饋，研究可持續發展的思路和規劃，進一步提高項目可持續性影響力。
三、項目支出績效自評表
詳見附件。