目錄
第一部分 2018年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
十一、政府購買服務支出情況表
第二部分 2018年度部門決算説明
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2018年度部門績效評價情況
第一部分 2018年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2018年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門機構設置、職責
中共北京市委黨校、北京行政學院是市委市政府的重要部門，是市委市政府直接領導下培訓輪訓黨員領導幹部、國家公務員和理論幹部的學校，是開展理論宣傳和理論研究的重要基地。職能主要包括：(1)根據中央和市委市政府對幹部隊伍建設的要求，發揮對黨政領導幹部培訓、輪訓主渠道的作用，有計劃地培訓和輪訓局級領導幹部、局處級國家公務員、後備幹部、理論宣傳骨幹，負責學員在校(院)學習期間的考核。(2)研究馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、"三個代表"重要思想、科學發展觀和習近平新時代中國特色社會主義思想，圍繞黨的中心任務和政府的中心工作以及市委、市政府的工作部署，對重大現實問題進行理論研究，為教學和社會實踐服務，為領導決策服務。(3)以黨政幹部、理論骨幹為主要對象，開展碩士學位研究生教育、在職研究生教育。(4)負責對全市基層黨校進行業務指導，承擔基層黨校骨幹教師的培訓和黨校教材的編寫工作。(5)完成市委、市政府交辦的其他任務。
中共北京市委黨校創建於1950年11月(其前身"中共北平市委幹部訓練班"，建於1949年1月)，"文革"期間被迫撤銷，1978年復校。1988年，經市委市政府批准，成立北京市行政管理幹部培訓中心。1993年，正式掛牌北京行政學院，實行"兩個牌子，一個班子"的管理模式。中共北京市委黨校、北京行政學院設有28個處級機構，其中教學科研機構9個，教學科研輔助機構3個，教學科研行政管理部門15個，後勤管理部門1個。
(二)人員構成情況
中國共産黨北京市委黨校部門行政編制185人，實際163人；事業編制301人，實際199人。
二、收入支出決算總體情況説明
2018年度收、支總計26071.431935萬元，比上年增加1035.325205萬元，增長4.14%。
(一)收入決算説明
2018年度本年收入合計20044.304843萬元，比上年減少791.359236萬元，下降3.8%，其中：財政撥款收入19244.754181萬元，佔收入合計的96.01%；上級補助收入0萬元，佔收入合計的0%；事業收入0萬元，佔收入合計的0%；經營收入0萬元，佔收入合計的0%；附屬單位上繳收入0萬元，佔收入合計的0%；其他收入799.550662萬元，佔收入合計的3.99%。
(二)支出決算説明
2018年度本年支出合計23316.408124萬元，比上年增加1544.468137 萬元，增長7.09%，其中：基本支出16128.240688萬元，佔支出合計的69.17%，項目支出7188.167436萬元，佔支出合計的30.83%，上繳上級支出0萬元，佔支出合計的0%；經營支出0萬元，佔支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，佔支出合計的0%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2018年度財政撥款收、支總計19244.754181萬元，比上年減少449.097607萬元，下降2.28%。主要原因：按照全市統一政策壓縮一般性支出。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2018年度一般公共預算財政撥款支出17407.348530萬元，主要用於以下方面：教育支出16721.89883萬元，佔本年財政撥款支出96.06%；社會保障和就業支出685.4497萬元，佔本年財政撥款支出3.94%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、"教育支出"(類)2018年度決算16721.89883萬元，比2018年年初預算減少990.582169元，下降5.59%。其中：
"教育管理事務"(款)2018年度決算3337.405482 萬元，比2018年年初預算增加329.094072萬元，增長10.94%。主要原因：按照全市統一政策，調整人員經費。
"進修及培訓"(款)2018年度決算13384.493348 萬元，比2018年年初預算減少1319.676239萬元，下降8.97%。主要原因：一是按照全市統一政策壓縮一般性支出，二是按照培訓任務需求變動，調整了培訓及維修、購置等服務保障類項目。
2、"社會保障和就業支出"(類)2018年度決算685.4497萬元，比2018年年初預算增加77.8017萬元，增長12.8%。主要用於：按照全市統一政策，調整人員經費。
"行政事業單位離退休"(款)2018年度決算685.4497萬元，比2018年年初預算增加77.8017萬元，增長12.8%。主要用於：離休人員的相關支出。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出。
六、財政撥款基本支出決算情況説明
2018年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出14370.512581萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
一、"三公"經費財政撥款決算情況
"三公"經費包括本部門1個參照公務員法管理事業單位、無下級單位。2018年"三公"經費財政撥款決算數128.593097萬元，比2018年"三公"經費財政撥款年初預算218.716314萬元減少90.123217萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2018年決算數103.16756萬元，比2018年年初預算數141.3965萬元減少38.22894萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制因公出國(境)費用；2018年因公出國(境)費用主要用於國內外學術交流及教學科研研討等方面。北京行政學院赴巴西、美國小組、北京行政學院赴捷克、俄羅斯小組，開展合作洽談和學術交流；北京行政學院赴加拿大小組，參加世界社會學大會並做主題發言；北京行政學院赴芬蘭、瑞典小組，開展公務員培訓領域交流和、洽談養老服務合作。2018年組織因公出國(境)團組6個、33人次，每人平均因公出國(境)費用3.13萬元。
2.公務接待費。2018年決算數20.77449萬元，比2018年年初預算數38.319814萬元減少17.545324萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公務接待數量、規模和接待標準，公務接待人員減少。2018年公務接待費主要用於國內外學術交流及教學科研研討，接待美國、英國、俄羅斯、埃塞等10個國家的國外學術交流團組。公務接待73批次，公務接待397人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2018年決算數4.651047萬元，比2018年年初預算數39萬元減少34.348953萬元。其中，公務用車購置費2018年決算數0萬元，與2018年年初預算數持平。公務用車運作維護費2018年決算數4.651047萬元，比2018年年初預算數39萬元減少34.348953萬元，主要原因：公務車數量減少。2018年公務用車運作維護費中，公務用車加油0萬元，公務用車維修1.506103萬元，公務用車保險2.653044萬元，公務用車其他支出0.4919萬元。2018年公務用車保有量6輛，車均運作維護費0.7751745萬元。
二、機關運作經費支出情況
2018年本部門行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計3191.305443萬元，比上年增加173.163564萬元，增加原因：教學培訓任務增加，所需物業等保障費用增加。
三、政府採購支出情況
2018年中國共産黨北京市委員會黨校政府採購支出總額4176.824651萬元，其中：政府採購貨物支出1053.905892萬元，政府採購工程支出724.325818萬元，政府採購服務支出2398.592941萬元。授予中小企業合同金額2514.92萬元，佔政府採購支出總額的60.21%，其中：授予小微企業合同金額904.13萬元，佔政府採購支出總額的21.65%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額47490.020434萬元，其中：汽車6輛，182.297385萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項支出。
六、政府購買服務支出説明
本年度無此項支出。
七、專業名詞解釋
1."三公"經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、維修(護)費、專用材料費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級黨的機關、政府機關、人大機關、政協機關、審判機關、檢察機關、民主黨派機關、完全或主要承擔行政職能的事業單位、納入行政編制管理且經費完全或主要由財政負擔的群團組織機關通過發揮市場機製作用，根據實際需要，把直接提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程式，交由具備條件的社會力量和事業單位承擔，並根據合同約定向其支付費用。
5、幹部培訓：是指採用一定的培訓方法，使幹部在理論、知識、能力方面得到提升的過程。黨校要進一步發揮培訓黨員領導幹部的主渠道作用，推動黨員領導幹部強化戰略思維、歷史思維、辯證思維、系統思維、創新思維、底線思維，全面提升能力素養，解決新形勢下能力欠缺、"本領恐慌"問題，更好推進國家治理體系和治理能力現代化。
6、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
7、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
第四部分 2018年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
中國共産黨北京市委員會黨校對2018年度部門項目支出實施績效評價，評價項目24個，佔部門項目總數的31.17%，涉及金額3505.74萬元，佔批復到位項目總資金 10372.43 萬元的 33.80%。 其中對 2 個項目進行了普通程式評價， 對 22 個項目進行了簡易程式評價， 24 個項目的評價均分為 90.95，評價等級為優秀。
二、 中國共産黨北京市委員會黨校教育教學--黨校科研出版經費項目績效評價報告
(一)評價對象概況
1、項目立項背景
中國共産黨北京市委員會黨校(以下簡稱"市委黨校")是北京市委市政府直接領導下培訓輪訓黨員領導幹部、國家公務員和理論幹部的學校，是開展理論宣傳和理論研究的重要基地，是北京市委市政府的重要部門。依據《中共中央關於加強和改進新形勢下黨校工作的意見》、蔡奇書記在市委黨校調研時講話及市委常委會關於黨校工作的指示精神，黨校要加強理論總結和理論創新，提高研究能力，多出優秀成果，多出精品佳作，充分發揮黨校科研工作的支撐作用。 因此，為推動學術積累與理論創新，促進教研人員學術著作儘早面世，擴大市委黨校的學術影響力，依據《高水準科研立項支援及成果獎勵辦法》(京校辦發〔 2016〕 23 號)，市委黨校資助具有較高學術價值和社會影響力的學術著作出版。黨校科研出版經費項目為市委黨校常規項目，根據教研人員學術著作出版計劃和科研處相關工作安排，科研處申請了2018 年度黨校科研出版經費項目，經北京市財政局批復後正式立項。
2.項目組織管理機構
該項目的申報主體為市委黨校，由市委黨校科研處負責組織管理。其主要職責是科研項目管理、科研成果管理等。
3.項目主要內容
2018 年度該項目主要內容包括：資助16部擬在人民出版社、商務印書館、三聯書店、中國社會科學出版社、中華書局出版的著作，科研課題成果彙編、研討會論文集、課題申報書以及其他印刷品的印製。
該項目預算批復資金共計 85.00 萬元，全部為財政撥款，主要用於科研出版資助評審費、協作課題文集印刷費、科研出版資助經費。截至2018年12月31日，項目支出 84.47 萬元，預算執行率 99.37%。
該項目年度目標為通過印製課題申報材料、印製課題文集、資助著作，做好出版資助工作、內部出版物的編印工作、各項縱向課題的申報工作以及北京市黨校系統評獎工作，從而激發黨校及黨校系統教研人員的科研積極性，進一步提高黨校及黨校系統的科研水準。
(二)評價結論
該項目綜合得分 87.70 分， 項目綜合績效評定等級結論為"良好"， 評分情況如下表所示：
(三)存在問題
1、績效目標的細化、量化程度不足
該項目設置了明確的年度目標、産出指標，但效益指標的細化、量化程度不足， 無法有效發揮績效目標結果導向性作用。
2、資金管理有待進一步加強
項目資金管理有待進一步加強，主要體現在：一是預算執行進度較緩慢，資金支付集中于四季度；二是會計核算有待進一步完善，在項目資金支出記賬不夠準確的現象。
3、項目管理有待進一步加強
該項目管理中存在不夠完善的情況：一是合同管理有待完善，目前出版書籍相關合同均為出版社與作者簽訂，未與市委黨校簽訂合同；二是未針對出版資助名單進行公示，出版資助工作流程有待進一步優化完善。
(四)建議
1、進一步完善績效目標
建議進一步完善項目績效目標，根據項目預算、項目年度工作內容等內容充分挖掘項目績效，按照填報要求合理劃分指標內容，在原有效益指標的基礎上提高指標的量化、細化程度。
2、一步加強資金管理
建議市委黨校進一步加快預算執行進度，改進出版資助工作機制，將書稿撰寫和申報審核程式前置，為加快支出進度留下更多空間與可能；建議財務部門進一步提高會計核算的準確性，準確反映資金使用情況，防止弊端和管理鬆懈出現問題。
3、進一步加強項目管理
建議由市委黨校牽頭聯絡出版社、作者簽訂三方合同，市委黨校作為甲方，出版社乙方、作者丙方共同協商有關出版事宜，規避糾紛；建議市委黨校落實出版資助公示程式，接受校內師生的監督，力爭做到資訊的公平公正和公開，確保黨校出版資助工作有序、有效進行，提高出版資助工作的透明度。