目錄
第一部分 2018年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
十一、政府購買服務支出情況表
第二部分 2018年度部門決算説明
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2018年度部門績效評價情況
第一部分 2018年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2018年度部門決算説明
一、部門基本情況
中共北京市委前線雜誌社（簡稱前線雜誌社），是市委直屬的相當於正局級事業單位，內設12個機構和機關黨委，負責編輯出版《前線》《北京支部生活》《大學生》雜誌，開展新媒體宣傳等。
二、收入支出決算總體情況説明
2018年度收、支總計2537.51萬元，比上年減少243.57萬元，下降8.76%。
(一)收入決算説明
2018年度本年收入合計2327.95萬元，比上年減少177.83萬元，下降7.09%，其中：財政撥款收入1295.53萬元，佔收入合計的55.65%；上級補助收入50萬元，佔收入合計的2.15%；事業收入685.65萬元，佔收入合計的29.45%；經營收入115.83萬元，佔收入合計的4.98%；其他收入180.94萬元，佔收入合計的7.77%。
(二)支出決算説明
2018年度本年支出合計2300.16萬元，比上年減少14.82萬元，下降0.64%，其中：基本支出1314.76萬元，佔支出合計的57.16%；項目支出874.83萬元，佔支出合計的38.03%;經營支出110.57萬元，佔支出合計的4.8%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2018年度財政撥款收、支總計1295.53萬元，比上年增加10.11萬元，增長0.78%。主要原因：落實國家調整機關事業單位工作人員基本工資標準和增加離休費等有關政策。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2018年度一般公共預算財政撥款支出1285.69萬元，主要用於以下方面：科學技術支出5.4萬元，佔本年財政撥款支出0.42%；社會科學支出1280.29萬元，佔本年財政撥款支出99.58%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、"科學技術支出"(類)2018年度決算5.4萬元，與2018年年初預算一致。其中：
"機構運作"2018年度決算5.4萬元，與2018年年初預算一致。
2、"社會科學支出"(類)2018年度決算1280.29萬元，比2018年年初預算減少9.84萬元，下降0.8%。其中：
"社會科學研究機構"2018年度決算1216.71萬元，比2018年年初預算減少9.84萬元，下降0.8%。主要原因：厲行節約，壓縮一般性支出。
"其他社會科學支出"2018年度決算63.59萬元，與2018年年初預算一致。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出
六、財政撥款基本支出決算情況説明
2018年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出915.50萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
一、"三公"經費財政撥款決算情況
中共北京市委前線雜誌社因公出國(境)費用、公務接待費、公務用車購置和公務用車運作維護費開支均為本級支出無下屬單位。
2018年"三公"經費財政撥款決算數2.4萬元，與2018年"三公"經費財政撥款年初預算一致。其中：
1.因公出國(境)費用。2018年決算數2.4萬元，與2018年"三公"經費財政撥款年初預算一致。2018年因公出國(境)費用主要用於參加中國期刊協會組織的"第八屆兩岸期刊研討會暨期刊展"，2018年參加因公出國(境)團組1個、2人次，每人平均因公出國(境)費用1.2萬元。
2.公務接待費。本年度財政撥款決算無此項支出。
3.公務用車購置及運作維護費。本年度財政撥款決算無此項支出。
二、機關運作經費支出情況
本年度無此項支出
三、政府採購支出情況
2018年中共北京市委前線雜誌社政府採購支出總額348.58萬元，其中：政府採購貨物支出13.88萬元，政府採購服務支出334.71萬元。授予中小企業合同金額14.85萬元，佔政府採購支出總額的4.26%，其中：授予小微企業合同金額14.85萬元，佔政府採購支出總額的4.26%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額1731.1萬元，其中：汽車8輛，147.49萬元；單價100萬元以上的專用設備0台。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項支出
六、政府購買服務支出説明
本年度無此項支出
七、專業名詞解釋
1."三公"經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：指為保障行政單位(含參照公務員法管理事業單位)運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
第四部分 2018年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
中共北京市委前線雜誌社對2018年度部門項目支出實施績效評價，評價項目4個，佔部門項目總數的30.76%；其中1個項目進行了績效目標評價，並出具了績效評價報告，涉及金額73.7萬元；3個項目進行了簡易績效評價，涉及金額318.5萬元。
從評價結果看，4個評價項目平均得分90.3分，最高得分91.75分，最低得分88.5分。被評價項目總體績效目標明確，決策依據充分，資金分配科學合理，項目管理較規範，項目完成良好，基本達到了預期效果。
二、前線學習手機報項目績效評價報告
(一)評價對象概況
在北京市財政支援下，中共北京市委前線雜誌社依據其工作職能，適應新媒體形勢下幹部閱讀"勤讀""快讀""碎讀""精讀"的時代特點，滿足幹部學習成長需要，于2011年創辦了前線學習手機報。截至2018年12月31日，該項目已成功編發414期，覆蓋了全市10萬餘名領導幹部，受到廣大幹部的好評。在經費保障上，以年度預算的形式每年向市財政局申請，並按年度執行預算。
(二)評價結論
經專家評議，"前線學習習手機報"項目綜合評價得分90.3分，其中：項目決策12.77分，項目管理27.33分，項目績效50.2分，績效評價級別為"優秀"。
(三)存在問題
1、項目的目標量化程度不夠全面，品質目標的衡量缺少詳細的確定方式。
2、項目單位對實施過程管理資料較少，需進一步加強完善。
3、對服務對象的滿意度的調研、反饋需進一步量化。
(四)建議
1、強化績效管理意識。提高績效目標設定的有效性、明確性，數據性，發揮績效目標在項目管理中的引導作用。
2、加強項目管理，完善制度、加強考核。
3、項目完成後，需對項目的實施效果、服務對象滿意度等進行統計、反饋、對比，注重受眾群體的反饋，用數據反映項目的成果。