目錄
第一部分 2018年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
十一、政府購買服務支出情況表
第二部分 2018年度部門決算説明
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2018年度部門績效評價情況
第一部分 2018年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2018年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門機構設置、職責
北京二商集團有限責任公司作為市屬公司，是以食品倉儲與製造加工業、食品貿易與物流服務業、種植養殖及遠洋捕撈業為主導産業，以科技、教育、資訊、物業經營管理為支撐的大型食品産業集團。下屬預算單位包括北京商貿學校、北京商貿職業技術學校、中國共産黨北京二商集團有限責任公司委員會黨校。主要職能是培養中專學歷人才，培養中級技術人才，為在職幹部提供高等教育與培訓服務。主要開設：財務會計、金融保險、檢測、電子商務、資訊技術、商業英語、旅遊服務、物流、鐵道運輸服務、影視後期製作、動漫、動畫等專業。
北京二商集團有限責任公司所屬事業單位4家，分別為集團本級、北京商貿學校、北京商貿職業技術學校、中國共産黨北京二商集團有限責任公司委員會黨校。
(二)人員構成情況
本部門事業編制399人，實有人數155人。
二、收入支出決算總體情況説明
2018年度收、支總計20,823.19萬元，比上年24,060.36萬元減少3237.17萬元，下降13.45%。
(一)收入決算説明
2018年度本年收入合計20517.28萬元，比上年減少2714.03萬元，下降11.68%，其中：財政撥款收入20,350.35萬元，佔收入合計的99.19%；事業收入150.23萬元，佔收入合計的0.73%；其他收入16.70萬元，佔收入合計的0.08%。
(二)支出決算説明
2018年度本年支出合計20657.03萬元，比上年減少2428.47萬元，下降10.52%，其中：基本支出6,619.28萬元，佔支出合計的32.04%；項目支出14,037.75萬元，佔支出合計的67.96%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2018年度財政撥款收、支總計20,350.35萬元，比上年減少2670.74萬元，下降11.6%。主要原因：壓縮公用經費開支，減少項目經費。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2018年度一般公共預算財政撥款支出20,319.33萬元，主要用於以下方面(按大類)：教育支出8,105.14萬元，佔本年財政撥款支出39.89%；社會保障和就業支出310.09萬元，佔本年財政撥款支出1.53%；醫療衛生與計劃生育支出54萬元，佔本年財政撥款支出0.27%；農林水支出11,353.90萬元，佔本年財政撥款支出55.87%；資源勘探資訊等支出496.20萬元，佔本年財政撥款支出2.44%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、"教育支出"(類)2018年度決算8,105.14萬元，比2018年年初預算增加138.93萬元，增長1.74%。其中：
"職業教育"(款，下同)2018年度決算7,481.10萬元，比2018年年初預算增加126.92萬元，增長1.73%。主要原因：人員經費增加。
"進修及培訓"(款，下同)2018年度決算624.04萬元，比2018年年初預算增加12.01萬元，增長1.96%。主要原因：人員經費增加。
2、"社會保障和就業支出"(類)2018年度決算310.09萬元，與2018年年初預算持平。
其中：
"行政事業單位離退休"(款)2018年度決算310.09萬元，與2018年年初預算持平。
3、"醫療衛生與計劃生育支出"(類)2018年度決算54萬元，與2018年年初預算持平。
其中：
"行政事業單位醫療"(款)2018年度決算54萬元，與2018年年初預算持平。
4、"農林水支出"(類)2018年度決算11,353.90萬元，比2018年年初預算增加974.27萬元，增長9.39%。
其中：
"農業"(款)2018年度決算54萬元，11,353.90萬元，比2018年年初預算增加974.27萬元，增長9.39%。主要原因：國際漁業資源開發利用補助資金增加。
5、"資源勘探資訊等支出"(類)2018年度決算496.20萬元，比2018年年初預算減少1.8萬元，減少0.36%。
其中：
" 其他製造業支出"(款)2018年度決算496.20萬元，比2018年年初預算減少1.8萬元，減少0.36%。主要原因：項目結余。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本部門無此項支出。
六、財政撥款基本支出決算情況説明
2018年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出6,281.57萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
一、"三公"經費財政撥款決算情況
"三公"經費包括本部門所屬2個事業單位。2018年"三公"經費財政撥款決算數59.08萬元，比2018年"三公"經費財政撥款年初預算72.76萬元增加13.68萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2018年決算數0萬元，比2018年年初預算數0萬元增加0萬元。
2.公務接待費。2018年決算數3.56萬元，比2018年年初預算數11.8萬元減少8.24萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公務接待數量、規模和接待標準，公務接待費相應減少。2018年公務接待費主要用於接待外賓及招待合作辦學相關人員及辦學日常事務。公務接待43批次，公務接待3399人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2018年決算數55.52萬元，比2018年年初預算數60.96萬元減少5.44萬元。其中，公務用車購置費2018年決算數35.39萬元，與2018年年初預算數35.39萬元持平，2018年購置(更新)2輛，車均購置費17.7萬元。公務用車運作維護費2018年決算數20.12萬元，比2018年年初預算數25.56萬元減少5.44萬元，主要原因：學校兩輛公務用車隸屬於國標一類二類，根據政策要求停止使用，節約資金。2018年公務用車運作維護費中，公務用車加油10.1萬元，公務用車維修1.95萬元，公務用車保險3.59萬元，公務用車其他支出4.48萬元。2018年公務用車保有量6輛，車均運作維護費3.35萬元。
二、機關運作經費支出情況
本部門不屬於機關運作經費統計範圍。
三、政府採購支出情況
2018年北京二商集團有限責任公司政府採購支出總額1,816.19萬元，其中：政府採購貨物支出1,622.94萬元，政府採購工程支出165.88萬元，政府採購服務支出27.38萬元。授予中小企業合同金額0.14萬元，佔政府採購支出總額的0.01%，其中：授予小微企業合同金額0.10萬元，佔政府採購支出總額的0.01%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額29,515.67萬元，其中：汽車6輛，211.65萬元；單價100萬元以上的專用設備4台(套)，808.26萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本部門無此項支出。
六、政府購買服務支出説明
本部門無此項支出。
七、專業名詞解釋
1."三公"經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、維修(護)費、專用材料費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級黨的機關、政府機關、人大機關、政協機關、審判機關、檢察機關、民主黨派機關、完全或主要承擔行政職能的事業單位、納入行政編制管理且經費完全或主要由財政負擔的群團組織機關通過發揮市場機製作用，根據實際需要，把直接提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程式，交由具備條件的社會力量和事業單位承擔，並根據合同約定向其支付費用。
5.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
6.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
第四部分 2018年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京二商集團有限責任公司對2018年度部門項目支出實施績效評價，評價項目24個，佔部門項目總數的80%，涉及金額13363.7萬元。從評價情況來看，基本上達到了項目預期績效目標。
二、 創新創業教育基地建設項目績效評價報告
(一) 評價對象概況
創新創業教育基地，項目的預算資金為200.51萬元，全部來源於財政撥款。項目的財政專項資金到位率為100%，為項目順利實施提供了充分的保障。項目實施後，有利於培養學生的自我認知能力、形成創新創業意識並掌握基本的企業運作流程，相關設施設備預期可在未來長期使用，持續為學校會計專業和電子商務專業教學活動提供高品質、高效率的信息化手段支援，滿足學生創新創業教育需求，並在5年內保持與企業先進發展水準同步。
(二) 評價結論
通過評價，項目綜合得分為92.75分，項目綜合績效評定結論為"優秀"
(三) 存在問題
項目實施有利於提升學生的創新創業能力，滿足專業教師的教學需求。教育基地不但可以滿足申報時專業的使用，其他專業也可以適當使用，但目前還未拓寬到其他專業，且存在使用記錄不夠規範、完整的情況。
(四) 建議
建議結合本年度項目實施經驗，在下一年度申報類似項目時，對項目擬開展工作內容開展深入調研分析，加強項目前期需求論證，進一步完善項目可行性研究，提高項目論證的科學性，並據此編制相關可研材料，充分體現項目建設內容或設施設備採購的必要性和可行性。