目錄
第一部分 2018年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
十一、政府購買服務支出情況表
第二部分 2018年度部門決算説明
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2018年度部門績效評價情況
第一部分 2018年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2018年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門機構設置、職責
北京市體育彩票管理中心為自收自支事業單位(公益二類)，無下屬單位。主要職責：負責北京市體育彩票的銷售、管理和資金結算。其中包括:銷售網點的服務和管理；銷售系統和數據的管理維護；市場行銷宣傳推廣；銷售兌獎和中心運作業務等。按規定準時足額上繳彩票公益金和銷售業務費。
北京市體育彩票管理中心下設6個部門，具體為技術部、財務部、綜合部、市場部、市場監察部以及黨辦。
(二)人員構成情況
本部門事業編制40人，實有人數74人(在編人員38人，聘用人員36人)。
二、收入支出決算總體情況説明
2018年度收、支總計15575.25萬元，比上年增加1090.92萬元，增長7.53%。
(一)收入決算説明
2018年度本年收入合計15575.25萬元，比上年增加1090.92萬元，增長7.53%，其中：財政撥款收入13749萬元，佔收入合計的88.27%；其他收入1826.25萬元，佔收入合計的11.73%。
(二)支出決算説明
2018年度本年支出合計12683.94萬元，比上年增加583.05萬元，增長4.82%，其中：基本支出1711.31萬元，佔支出合計的13.49%；項目支出10972.63萬元，佔支出合計的86.51%;
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2018年度財政撥款收、支總計13749萬元，比上年增加900.81萬元，增長7.01%。主要原因：支援基層網點升級改造建設。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
(一)政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況
2018年度政府性基金預算財政撥款支出12683.94萬元，主要用於以下方面：其他支出12683.94萬元，佔本年財政撥款支出100%。
(二)政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況
“其他支出”2018年度決算12683.94萬元，比2018年年初預算減少1065.06萬元，下降7.75%。其中：
“彩票發行銷售機構業務費安排的支出”2018年度決算12683.94萬元，比2018年年初預算減少1065.06萬元，下降7.75%。主要原因：2018年度電費支出降低；彩票市場調控資金項目執行期兩年，部分資金結轉2019年繼續使用。
六、財政撥款基本支出決算情況説明
2018年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出0萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出1711.31萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本部門所屬一個事業單位。2018年“三公”經費財政撥款決算數8.58萬元，比2018年“三公”經費財政撥款年初預算74.62萬元減少66.04萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2018年決算數0萬元，比2018年年初預算數0萬元持平。主要原因：未開展此項工作。
2.公務接待費。2018年決算數0.13萬元，比2018年年初預算數7.02萬元減少6.89萬元。主要原因：按照從嚴管理、勤儉節約的原則，嚴格控制“三公”經費使用。2018年公務接待費主要用於接待中體彩印務技術有限公司開展體育彩票綜合調研、交流活動費用支出。公務接待2批次，公務接待14人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2018年決算數8.45萬元，比2018年年初預算數67.60萬元減少59.15萬元。其中，公務用車購置費2018年決算數0萬元，比2018年年初預算數0萬元持平。主要原因：未購置車輛。公務用車運作維護費2018年決算數8.45萬元，比2018年年初預算數67.60萬元減少59.15萬元，主要原因：節能減排，車輛加強管控。2018年公務用車運作維護費中，公務用車加油0萬元，公務用車維修2.82萬元，公務用車保險1.86萬元，公務用車其他支出3.77萬元。2018年公務用車保有量18輛，車均運作維護費0.47萬元。
二、機關運作經費支出情況
本部門不屬於機關運作經費統計範圍。
三、政府採購支出情況
2018年北京市體育彩票管理中心政府採購支出總額4700.45萬元，其中：政府採購貨物支出1841.48萬元，政府採購工程支出0萬元，政府採購服務支出2858.98萬元。授予中小企業合同金額4700.45萬元，佔政府採購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額4700.45萬元，佔政府採購支出總額的100%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額14968.64萬元，其中：汽車18輛，537.79萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本部門無國有資本經營預算財政撥款安排的預算。
六、政府購買服務支出説明
本部門不屬於政府購買服務範圍。
七、專業名詞解釋
1.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、維修(護)費、專用材料費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級黨的機關、政府機關、人大機關、政協機關、審判機關、檢察機關、民主黨派機關、完全或主要承擔行政職能的事業單位、納入行政編制管理且經費完全或主要由財政負擔的群團組織機關通過發揮市場機製作用，根據實際需要，把直接提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程式，交由具備條件的社會力量和事業單位承擔，並根據合同約定向其支付費用。
5.彩票市場調控資金：指通過上繳中央財政的彩票發行機構業務費安排的，通過中央對地方轉移支付方式分配下達。主要用於提升彩票銷售網點能力、改善彩票業務設施、支援全國性游戲的品牌建設、公益宣傳、新游戲推廣、市場行銷、支援業務創新、規範彩票市場秩序。
第四部分 2018年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況。
北京市體育彩票管理中心對2018年度部門項目支出實施績效評價，評價項目8個，佔部門項目總數的32%，涉及金額9467.60萬元。其中，普通程式評價項目1個，涉及金額1,200.00萬元，評價得分在75-90分(含75分)的1個；簡易程式評價項目7個，涉及金額8,267.60萬元，評價得分在90分(含90分)以上的2個、評價得分在75-90分(含75分)的4個、評價得分在60-75分(含60分)的1個。
二、彩票印製費項目績效評價報告
(一)評價對象概況
為了維護彩票耗材印刷業務的連續性和穩定性，確保北京體彩市場銷售安全，滿足市場相關需求，根據國家體育總局體育彩票管理中心《體育總局彩票中心關於調整熱敏票投注單印製管理模式的通知》要求，為確保網點銷售工作的正常進行，申請實施“彩票印製費”項目，項目共申請財政資金1200萬元，計劃採購33300箱熱敏紙。
(二)評價結論
“彩票印製費”項目綜合評價得分75.04分，其中項目決策平均得分11.32分，項目管理平均得分23.35分，項目績效平均得分40.37分，績效級別評價結論為“良好”。
(三)存在問題
1、績效目標設置合理性仍有待提升
個別指標設置的合理性有待提高，如經濟效益指標“預計帶來2018年電腦彩票銷售額約55億元”，該指標是全年的銷售額，並不是憑一個項目能達到的效果，建議不設置經濟效益指標。
2、項目預算編制較為粗糙，合理性不夠充分
在項目單位申報項目預算時，未對彩票印製費需求情況進行充分調研，項目預算編制較為粗糙，僅對項目實施內容進行了粗略估計，項目實施內容需求量為多少、實際缺口多少等內容未明晰，進而導致項目預算編制實為估算，有違當前財政預算編制編實、編準、編細的要求。
財政資金監控的有效性不夠充分，存在資金支出風險。在實際使用過程中，該項目採購的熱敏紙是依據各區銷售網點需求情況按需分批配送，但是項目資金為一次性全額撥付至供貨方，項目資金支出存在一定的風險，不足以控制合同執行過程中因供貨方違約帶來的資金支出風險。
3、財政資金監控的有效性不夠充分
財政資金監控的有效性不夠充分，存在資金支出風險。在項目執行過程中，存在未全部到貨前項目款項全部支出的問題，項目資金支出存在一定的風險，不足以控制合同執行過程中因供貨方違約帶來的資金支出風險。
4、項目過程管理的精細化程度不足
一是項目管理制度的完善性仍有待提升，項目管理制度不夠健全有效；二是項目單位未制定實施方案，缺乏有效的實施方案進行指導；三是項目執行不夠規範，未嚴格按照合同約定內容支付資金。
(四)建議
1、建議項目單位改變傳統預算編制理念，提高項目預算編制的科學性、準確性。在項目實施前，項目單位應對當前需求情況及庫存情況進行充分調研，做好項目立項前期基礎調研工作，夯實預算編制基礎，提高預算編制的科學合理性。
2、建議項目單位進一步強化項目資金管理，加強財務監控，降低財政資金使用風險。對於採購項目，應在項目購置內容全部到貨並通過驗收後撥付項目資金，如確需提前支付，應向服務方收取一定的履約保障金，防止承包方在合同執行過程中出現違反合同規定或違約的問題。
3、建議項目單位進一步完善項目管理制度，加強項目組織管理的規範性，提高項目管理水準。首先，建議項目單位建立低值易耗品管理制度，規範對低值易耗品採購、使用的管理，提升項目單位管理制度的完善性。其次，在項目實施前，項目單位應針對項目制定科學完整的項目實施方案，保障項目實施有章可循。再次，項目單位應該對其組織機構人員進行明確分工，進一步將責任落實到位，提高機構運作管理效率。