目录
第一部分 2018年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
十一、政府购买服务支出情况表
第二部分 2018年度部门决算说明
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
第一部分 2018年度部门决算报表
报表详见附件
第二部分 2018年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门机构设置、职责
1.机构设置
国家税务总局北京市税务局(原北京市地方税务局)设24个内设机构和机关党委、直属机关工会、离退休干部处、驻局纪检组(监察处)以及9个直属事业单位和9个二级预算单位。纳入2018年度部门决算汇编范围的独立核算单位共9个，分别为：北京市地方税务局市局本级、北京市地方税务局第一直属税务分局、北京市地方税务局开发区分局、北京市地方税务局第二直属税务分局、北京市地方税务局第一稽查局、北京市地方税务局第二稽查局、北京市地方税务局第三稽查局、北京市地方税务局第四稽查局、北京市地方税务局老干部活动中心。
2.主要职责
(1)贯彻执行国家关于地方税收工作方面的法律、法规、规章和政策，起草国家法律法规授权的本市地方税收方面的地方性法规、政府规章草案；会同市财政部门制定贯彻落实国家税收政策和措施的实施办法，并监督检查执行情况。
(2)根据国家税务总局和市政府确定的预算收入计划指标，负责编报本市地方税收收入中长期规划和年度计划，组织实施并监督检查执行情况；开展税源调查，加强地方税收收入的分析预测，定期向市政府报告地方税收收入分析情况。
(3)负责本市涉及税收的重大经济政策的调查研究工作，提出运用税收手段进行经济调节的政策建议。
(4)承担组织实施本市增值税(纳税人销售取得的不动产和其他个人出租不动产的增值税)、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加、外商投资企业土地使用费、税务部门罚没收入、残疾人就业保障金、无线电频率占用费、防空地下室易地建设费、彩票公益金、彩票业务费、国家电影事业发展专项资金、工会经费、文化事业建设费等征收管理责任。
(5)负责规划和组织实施本市地方税收纳税服务体系建设，贯彻执行国家纳税服务管理制度和纳税人权益保障制度，制定本市落实办法并组织实施，组织开展税收宣传、税收政策法规咨询和辅导等纳税服务工作。
(6)监督检查本市各纳税人依法履行纳税义务的情况，并对各种涉税违法、违规行为依法进行行政处罚。
(7)负责本市地方税收管理信息化建设工作，制定税收信息化建设规划、管理制度及相关技术标准并组织实施，实现与相关部门信息共享和税收管理工作现代化，保障税收信息安全。
(8)承办市政府和国家税务总局交办的其他事项。
(二)人员构成情况
本部门行政编制1,106人，实有人数823人；事业编制225人，实有人数180人；离退休人员4人，其中：离休4人。
二、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计73,166.81万元，比上年减少9,157.19万元，下降11.12%。
(一)收入决算说明
2018年度本年收入合计71,755.66万元，比上年减少4,484.40万元，下降5.89%，其中：财政拨款收入71,542.40万元，占收入合计的99.70%；其他收入213.26万元，占收入合计的0.30%。
(二)支出决算说明
2018年度本年支出合计63,191.67万元，比上年减少10,379.65万元，下降14.11%，其中：基本支出37,121.05万元，占支出合计的58.74%；项目支出26,070.63万元，占支出合计的41.26%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计71,570万元，比上年减少6,408.38万元，下降8.22%。主要原因：部分项目经费减少。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出62,719.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出56,774.71万元，占本年财政拨款支出90.52%；教育支出90.28万元，占本年财政拨款支出0.14%；社会保障和就业支出3,562.39万元占本年财政拨款支出5.68%；医疗卫生与计划生育支出2,292.57万元，占本年财政拨款支出3.66%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.“一般公共服务支出”2018年度决算56,774.71万元，比2018年年初预算减少8,134.91万元，下降12.53%。其中：
“行政运行”2018年度决算304,40.72万元，比2018年年初预算减少1,324.52万元，下降4.17%。主要原因是厉行节约，压缩基本支出。
“一般行政管理事务”2018年度决算2,571.21万元，比2018年年初预算减少2,007.27万元，下降43.84%。主要原因是机构改革后部分工作统筹考虑。
“税务办案”2018年度决算886.93万元，比2018年年初预算减少433.17万元，下降32.81%。主要原因是机构改革后，部分稽查任务统筹考虑。
“税务登记证及发票管理”2018年度决算138.66万元，比2018年年初预算减少96.34万元，下降41%。主要原因是机构改革后票证印刷费的大幅下降。
“代扣代收代征税款手续费”2018年度决算8,999.63万元，比2018年年初预算减少0.37万元，基本持平。
“税务宣传”2018年度决算73.64万元，比2018年年初预算减少5.86万元，下降7.37%。主要原因是厉行节约，有效控制支出。
“协税护税”2018年度决算2,729.67万元，比2018年年初预算减少493.86万元，下降15.32%。主要原因是厉行节约，有效控制支出。
“信息化建设”2018年度决算8,307.10万元，比2018年年初预算减少2,807.55万元，下降25.26%。主要原因是机构改革后信息化建设统筹考虑。
“事业运行”2018年度决算381.23万元，比2018年年初预算减少18.77万元，下降4.69%。主要原因是厉行节约，有效控制支出。
“其他税收事务支出”2018年度决算2,245.92万元，比2018年年初预算减少947.20万元，下降29.66%。主要原因是厉行节约，有效控制支出。
2.“教育支出”2018年度决算90.28万元，比2018年年初预算减少109.92万元，下降54.91%。其中：
“进修及培训”2018年度决算90.28万元，比2018年年初预算减少109.92万元，下降54.91%。主要原因是机构改革后培训工作统筹开展。
3.“社会保障和就业支出”2018年度决算3,562.39万元，比2018年年初预算减少472.38万元，下降11.71%。其中：
“行政事业单位离退休”2018年度决算3,562.39万元，比2018年年初预算减少472.38万元，下降11.71%。主要原因是人员调整。
4.“医疗卫生与计划生育支出”2018年度决算2,292.57万元，比2018年年初预算减少105.24万元，下降4.39%。其中：
“行政事业单位医疗”2018年度决算2,292.57万元，比2018年年初预算减少105.24万元，下降4.39%。主要原因是人员调整。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2018年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出36,649.33万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包括本部门所属8个行政单位、1个事业单位。2018年“三公”经费财政拨款决算数96.68万元，比2018年“三公”经费财政拨款年初预算582.90万元减少486.22万元。其中：
1.因公出国(境)费用。2018年决算数38.23万元，比2018年年初预算数275万元减少236.77万元。主要原因：严格执行中央八项规定精神，厉行节约压缩支出，控制组团出国数量及规模。2018年因公出国(境)费用主要用于促进高新技术产业交流合作、税法交流等有关团组的支出，2018年组织因公出国(境)团组31个、48人次，人均因公出国(境)费用0.79万元。
2.公务接待费。2018年决算数0万元，比2018年年初预算数28.90万元减少28.90万元。主要原因：厉行节约，有效控制支出。
3.公务用车购置及运行维护费。2018年决算数58.45万元，比2018年年初预算数279万元减少220.55万元。其中，公务用车运行维护费2018年决算数58.45万元，比2018年年初预算数279万元减少220.55万元，主要原因：厉行节约，有效控制支出。2018年公务用车运行维护费中，公务用车维修9.31万元，公务用车保险42.37万元，公务用车其他支出6.77万元。2018年公务用车保有量90辆，车均运行维护费0.65万元。
二、机关运行经费支出情况
2018年本部门行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计4915.54万元，比上年增加155.54万元，增加原因：按照相关政策规定执行。
三、政府采购支出情况
2018年国家税务总局北京市税务局(原北京市地方税务局)政府采购支出总额12,328.61万元，其中：政府采购货物支出628.53万元，政府采购服务支出11,700.07万元。授予中小企业合同金额8,665.49万元，占政府采购支出总额的70.29%，其中：授予小微企业合同金额1,365.95万元，占政府采购支出总额的11.08%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额850,69.14万元，其中：汽车90辆，1,582.36万元；无单价100万元以上的专用设备。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本年度无此项支出。
六、政府购买服务支出说明
2018年本部门政府购买服务决算10,638.15万元。
七、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修(护)费、专用材料费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级党的机关、政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、完全或主要承担行政职能的事业单位、纳入行政编制管理且经费完全或主要由财政负担的群团组织机关通过发挥市场机制作用，根据实际需要，把直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并根据合同约定向其支付费用。
5.税收业务宣传经费：指为扩大税法宣传的受众面和普及率，提高全社会税法认知度和纳税人税法遵从度，利用传统媒体与现代媒体，组织税收业务宣传工作的各项资金。
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
国家税务总局北京市税务局(原北京市地方税务局)对2018年度部门项目支出实施了绩效评价，评价项目16个，占部门项目总数的31%，涉及金额14421万元。其中，普通程序评价项目1个，涉及金额1477万元，评价得分92.09分；简易程序评价项目15个，涉及金额12944万元，评价得分在90分(含90分)以上的13个、评价得分在75-90分(含75分)的2个。
二、税收业务宣传经费项目绩效评价报告
(一)评价对象概况
该项目的主要工作任务是利用电视、广播、报纸等主流媒体、门户网站及“两微一端”等新媒体以及微电影、动漫、文学作品等多种宣传方式积极开展税收宣传工作，扩大税法宣传的受众面和普及率，提高全社会税法认知度和纳税人税法遵从度，促进税收征纳环境的和谐和税收事业的健康发展。2018年初，市财政局批复该项目预算资金1800万元，年中预算调减323万元，调整后预算批复总额1477万元，全年实际支出资金1396.83万元，项目预算执行率为94.57%。
(二)评价结论
通过评价，该项目综合得分92.09分，项目综合评定结论为“优秀”。
(三)存在问题
部分绩效目标指标的设定有待进一步细化；项目整体统筹协调有待进一步完善。
(四)建议
优化绩效目标设置；加强项目整体统筹力度。