目录
第一部分 2018年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
十一、政府购买服务支出情况表
第二部分 2018年度部门决算说明
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
第一部分 2018年度部门决算报表
报表详见附件
第二部分 2018年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门机构设置、职责
北京二商集团有限责任公司作为市属公司，是以食品仓储与制造加工业、食品贸易与物流服务业、种植养殖及远洋捕捞业为主导产业，以科技、教育、信息、物业经营管理为支撑的大型食品产业集团。下属预算单位包括北京商贸学校、北京商贸职业技术学校、中国共产党北京二商集团有限责任公司委员会党校。主要职能是培养中专学历人才，培养中级技术人才，为在职干部提供高等教育与培训服务。主要开设：财务会计、金融保险、检测、电子商务、信息技术、商业英语、旅游服务、物流、铁道运输服务、影视后期制作、动漫、动画等专业。
北京二商集团有限责任公司所属事业单位4家，分别为集团本级、北京商贸学校、北京商贸职业技术学校、中国共产党北京二商集团有限责任公司委员会党校。
(二)人员构成情况
本部门事业编制399人，实有人数155人。
二、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计20,823.19万元，比上年24,060.36万元减少3237.17万元，下降13.45%。
(一)收入决算说明
2018年度本年收入合计20517.28万元，比上年减少2714.03万元，下降11.68%，其中：财政拨款收入20,350.35万元，占收入合计的99.19%；事业收入150.23万元，占收入合计的0.73%；其他收入16.70万元，占收入合计的0.08%。
(二)支出决算说明
2018年度本年支出合计20657.03万元，比上年减少2428.47万元，下降10.52%，其中：基本支出6,619.28万元，占支出合计的32.04%；项目支出14,037.75万元，占支出合计的67.96%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计20,350.35万元，比上年减少2670.74万元，下降11.6%。主要原因：压缩公用经费开支，减少项目经费。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出20,319.33万元，主要用于以下方面(按大类)：教育支出8,105.14万元，占本年财政拨款支出39.89%；社会保障和就业支出310.09万元，占本年财政拨款支出1.53%；医疗卫生与计划生育支出54万元，占本年财政拨款支出0.27%；农林水支出11,353.90万元，占本年财政拨款支出55.87%；资源勘探信息等支出496.20万元，占本年财政拨款支出2.44%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、"教育支出"(类)2018年度决算8,105.14万元，比2018年年初预算增加138.93万元，增长1.74%。其中：
"职业教育"(款，下同)2018年度决算7,481.10万元，比2018年年初预算增加126.92万元，增长1.73%。主要原因：人员经费增加。
"进修及培训"(款，下同)2018年度决算624.04万元，比2018年年初预算增加12.01万元，增长1.96%。主要原因：人员经费增加。
2、"社会保障和就业支出"(类)2018年度决算310.09万元，与2018年年初预算持平。
其中：
"行政事业单位离退休"(款)2018年度决算310.09万元，与2018年年初预算持平。
3、"医疗卫生与计划生育支出"(类)2018年度决算54万元，与2018年年初预算持平。
其中：
"行政事业单位医疗"(款)2018年度决算54万元，与2018年年初预算持平。
4、"农林水支出"(类)2018年度决算11,353.90万元，比2018年年初预算增加974.27万元，增长9.39%。
其中：
"农业"(款)2018年度决算54万元，11,353.90万元，比2018年年初预算增加974.27万元，增长9.39%。主要原因：国际渔业资源开发利用补助资金增加。
5、"资源勘探信息等支出"(类)2018年度决算496.20万元，比2018年年初预算减少1.8万元，减少0.36%。
其中：
" 其他制造业支出"(款)2018年度决算496.20万元，比2018年年初预算减少1.8万元，减少0.36%。主要原因：项目结余。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本部门无此项支出。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2018年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出6,281.57万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
一、"三公"经费财政拨款决算情况
"三公"经费包括本部门所属2个事业单位。2018年"三公"经费财政拨款决算数59.08万元，比2018年"三公"经费财政拨款年初预算72.76万元增加13.68万元。其中：
1.因公出国(境)费用。2018年决算数0万元，比2018年年初预算数0万元增加0万元。
2.公务接待费。2018年决算数3.56万元，比2018年年初预算数11.8万元减少8.24万元。主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，公务接待费相应减少。2018年公务接待费主要用于接待外宾及招待合作办学相关人员及办学日常事务。公务接待43批次，公务接待3399人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2018年决算数55.52万元，比2018年年初预算数60.96万元减少5.44万元。其中，公务用车购置费2018年决算数35.39万元，与2018年年初预算数35.39万元持平，2018年购置(更新)2辆，车均购置费17.7万元。公务用车运行维护费2018年决算数20.12万元，比2018年年初预算数25.56万元减少5.44万元，主要原因：学校两辆公务用车隶属于国标一类二类，根据政策要求停止使用，节约资金。2018年公务用车运行维护费中，公务用车加油10.1万元，公务用车维修1.95万元，公务用车保险3.59万元，公务用车其他支出4.48万元。2018年公务用车保有量6辆，车均运行维护费3.35万元。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于机关运行经费统计范围。
三、政府采购支出情况
2018年北京二商集团有限责任公司政府采购支出总额1,816.19万元，其中：政府采购货物支出1,622.94万元，政府采购工程支出165.88万元，政府采购服务支出27.38万元。授予中小企业合同金额0.14万元，占政府采购支出总额的0.01%，其中：授予小微企业合同金额0.10万元，占政府采购支出总额的0.01%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额29,515.67万元，其中：汽车6辆，211.65万元；单价100万元以上的专用设备4台(套)，808.26万元。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本部门无此项支出。
六、政府购买服务支出说明
本部门无此项支出。
七、专业名词解释
1."三公"经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修(护)费、专用材料费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级党的机关、政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、完全或主要承担行政职能的事业单位、纳入行政编制管理且经费完全或主要由财政负担的群团组织机关通过发挥市场机制作用，根据实际需要，把直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并根据合同约定向其支付费用。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
北京二商集团有限责任公司对2018年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目24个，占部门项目总数的80%，涉及金额13363.7万元。从评价情况来看，基本上达到了项目预期绩效目标。
二、 创新创业教育基地建设项目绩效评价报告
(一) 评价对象概况
创新创业教育基地，项目的预算资金为200.51万元，全部来源于财政拨款。项目的财政专项资金到位率为100%，为项目顺利实施提供了充分的保障。项目实施后，有利于培养学生的自我认知能力、形成创新创业意识并掌握基本的企业运作流程，相关设施设备预期可在未来长期使用，持续为学校会计专业和电子商务专业教学活动提供高质量、高效率的信息化手段支持，满足学生创新创业教育需求，并在5年内保持与企业先进发展水平同步。
(二) 评价结论
通过评价，项目综合得分为92.75分，项目综合绩效评定结论为"优秀"
(三) 存在问题
项目实施有利于提升学生的创新创业能力，满足专业教师的教学需求。教育基地不但可以满足申报时专业的使用，其他专业也可以适当使用，但目前还未拓宽到其他专业，且存在使用记录不够规范、完整的情况。
(四) 建议
建议结合本年度项目实施经验，在下一年度申报类似项目时，对项目拟开展工作内容开展深入调研分析，加强项目前期需求论证，进一步完善项目可行性研究，提高项目论证的科学性，并据此编制相关可研材料，充分体现项目建设内容或设施设备采购的必要性和可行性。