目录
第一部分 2018年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
十一、政府购买服务支出情况表
第二部分 2018年度部门决算说明
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
第一部分 2018年度部门决算报表
报表详见附件
第二部分 2018年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门机构设置、职责
北京市体育彩票管理中心为自收自支事业单位(公益二类)，无下属单位。主要职责：负责北京市体育彩票的销售、管理和资金结算。其中包括:销售网点的服务和管理；销售系统和数据的管理维护；市场营销宣传推广；销售兑奖和中心运行业务等。按规定准时足额上缴彩票公益金和销售业务费。
北京市体育彩票管理中心下设6个部门，具体为技术部、财务部、综合部、市场部、市场监察部以及党办。
(二)人员构成情况
本部门事业编制40人，实有人数74人(在编人员38人，聘用人员36人)。
二、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计15575.25万元，比上年增加1090.92万元，增长7.53%。
(一)收入决算说明
2018年度本年收入合计15575.25万元，比上年增加1090.92万元，增长7.53%，其中：财政拨款收入13749万元，占收入合计的88.27%；其他收入1826.25万元，占收入合计的11.73%。
(二)支出决算说明
2018年度本年支出合计12683.94万元，比上年增加583.05万元，增长4.82%，其中：基本支出1711.31万元，占支出合计的13.49%；项目支出10972.63万元，占支出合计的86.51%;
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计13749万元，比上年增加900.81万元，增长7.01%。主要原因：支持基层网点升级改造建设。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
(一)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度政府性基金预算财政拨款支出12683.94万元，主要用于以下方面：其他支出12683.94万元，占本年财政拨款支出100%。
(二)政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
“其他支出”2018年度决算12683.94万元，比2018年年初预算减少1065.06万元，下降7.75%。其中：
“彩票发行销售机构业务费安排的支出”2018年度决算12683.94万元，比2018年年初预算减少1065.06万元，下降7.75%。主要原因：2018年度电费支出降低；彩票市场调控资金项目执行期两年，部分资金结转2019年继续使用。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2018年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出0万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出1711.31万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包括本部门所属一个事业单位。2018年“三公”经费财政拨款决算数8.58万元，比2018年“三公”经费财政拨款年初预算74.62万元减少66.04万元。其中：
1.因公出国(境)费用。2018年决算数0万元，比2018年年初预算数0万元持平。主要原因：未开展此项工作。
2.公务接待费。2018年决算数0.13万元，比2018年年初预算数7.02万元减少6.89万元。主要原因：按照从严管理、勤俭节约的原则，严格控制“三公”经费使用。2018年公务接待费主要用于接待中体彩印务技术有限公司开展体育彩票综合调研、交流活动费用支出。公务接待2批次，公务接待14人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2018年决算数8.45万元，比2018年年初预算数67.60万元减少59.15万元。其中，公务用车购置费2018年决算数0万元，比2018年年初预算数0万元持平。主要原因：未购置车辆。公务用车运行维护费2018年决算数8.45万元，比2018年年初预算数67.60万元减少59.15万元，主要原因：节能减排，车辆加强管控。2018年公务用车运行维护费中，公务用车加油0万元，公务用车维修2.82万元，公务用车保险1.86万元，公务用车其他支出3.77万元。2018年公务用车保有量18辆，车均运行维护费0.47万元。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于机关运行经费统计范围。
三、政府采购支出情况
2018年北京市体育彩票管理中心政府采购支出总额4700.45万元，其中：政府采购货物支出1841.48万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出2858.98万元。授予中小企业合同金额4700.45万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4700.45万元，占政府采购支出总额的100%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额14968.64万元，其中：汽车18辆，537.79万元。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本部门无国有资本经营预算财政拨款安排的预算。
六、政府购买服务支出说明
本部门不属于政府购买服务范围。
七、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修(护)费、专用材料费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级党的机关、政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、完全或主要承担行政职能的事业单位、纳入行政编制管理且经费完全或主要由财政负担的群团组织机关通过发挥市场机制作用，根据实际需要，把直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并根据合同约定向其支付费用。
5.彩票市场调控资金：指通过上缴中央财政的彩票发行机构业务费安排的，通过中央对地方转移支付方式分配下达。主要用于提升彩票销售网点能力、改善彩票业务设施、支持全国性游戏的品牌建设、公益宣传、新游戏推广、市场营销、支持业务创新、规范彩票市场秩序。
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况。
北京市体育彩票管理中心对2018年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目8个，占部门项目总数的32%，涉及金额9467.60万元。其中，普通程序评价项目1个，涉及金额1,200.00万元，评价得分在75-90分(含75分)的1个；简易程序评价项目7个，涉及金额8,267.60万元，评价得分在90分(含90分)以上的2个、评价得分在75-90分(含75分)的4个、评价得分在60-75分(含60分)的1个。
二、彩票印制费项目绩效评价报告
(一)评价对象概况
为了维护彩票耗材印刷业务的连续性和稳定性，确保北京体彩市场销售安全，满足市场相关需求，根据国家体育总局体育彩票管理中心《体育总局彩票中心关于调整热敏票投注单印制管理模式的通知》要求，为确保网点销售工作的正常进行，申请实施“彩票印制费”项目，项目共申请财政资金1200万元，计划采购33300箱热敏纸。
(二)评价结论
“彩票印制费”项目综合评价得分75.04分，其中项目决策平均得分11.32分，项目管理平均得分23.35分，项目绩效平均得分40.37分，绩效级别评价结论为“良好”。
(三)存在问题
1、绩效目标设置合理性仍有待提升
个别指标设置的合理性有待提高，如经济效益指标“预计带来2018年电脑彩票销售额约55亿元”，该指标是全年的销售额，并不是凭一个项目能达到的效果，建议不设置经济效益指标。
2、项目预算编制较为粗糙，合理性不够充分
在项目单位申报项目预算时，未对彩票印制费需求情况进行充分调研，项目预算编制较为粗糙，仅对项目实施内容进行了粗略估计，项目实施内容需求量为多少、实际缺口多少等内容未明晰，进而导致项目预算编制实为估算，有违当前财政预算编制编实、编准、编细的要求。
财政资金监控的有效性不够充分，存在资金支出风险。在实际使用过程中，该项目采购的热敏纸是依据各区销售网点需求情况按需分批配送，但是项目资金为一次性全额拨付至供货方，项目资金支出存在一定的风险，不足以控制合同执行过程中因供货方违约带来的资金支出风险。
3、财政资金监控的有效性不够充分
财政资金监控的有效性不够充分，存在资金支出风险。在项目执行过程中，存在未全部到货前项目款项全部支出的问题，项目资金支出存在一定的风险，不足以控制合同执行过程中因供货方违约带来的资金支出风险。
4、项目过程管理的精细化程度不足
一是项目管理制度的完善性仍有待提升，项目管理制度不够健全有效；二是项目单位未制定实施方案，缺乏有效的实施方案进行指导；三是项目执行不够规范，未严格按照合同约定内容支付资金。
(四)建议
1、建议项目单位改变传统预算编制理念，提高项目预算编制的科学性、准确性。在项目实施前，项目单位应对当前需求情况及库存情况进行充分调研，做好项目立项前期基础调研工作，夯实预算编制基础，提高预算编制的科学合理性。
2、建议项目单位进一步强化项目资金管理，加强财务监控，降低财政资金使用风险。对于采购项目，应在项目购置内容全部到货并通过验收后拨付项目资金，如确需提前支付，应向服务方收取一定的履约保障金，防止承包方在合同执行过程中出现违反合同规定或违约的问题。
3、建议项目单位进一步完善项目管理制度，加强项目组织管理的规范性，提高项目管理水平。首先，建议项目单位建立低值易耗品管理制度，规范对低值易耗品采购、使用的管理，提升项目单位管理制度的完善性。其次，在项目实施前，项目单位应针对项目制定科学完整的项目实施方案，保障项目实施有章可循。再次，项目单位应该对其组织机构人员进行明确分工，进一步将责任落实到位，提高机构运行管理效率。