2017年度部门决算
目录
第一部分 2017年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出经济分类决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出经济分类决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
第二部分 2017年度部门决算说明
第三部分 2017年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2017年度部门绩效评价情况
第一部分 2017年度部门决算报表
报表详见附件
第二部分 2017年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门职责
北京市体育彩票管理中心是自收自支事业单位。主要负责北京市体育彩票的销售和管理。其中包括销售网点的管理，市场营销策划，销售培训，数据归集，系统建设维护，资金归集、结算和兑奖等工作。
(二)部门决算单位构成
2017年度纳入本地区决算汇编的独立核算单位共1个，即北京市体育彩票管理中心本级。
二、2017年收入支出决算总体情况说明
2017年度收入总计14484.33万元，其中：本年收入14297.1万元，年初结转和结余187.23万元。在本年收入中，财政拨款收入12660.97万元，占收入合计的88.56%；其他收入1636.14万元，占收入合计的11.44%。
2017年度本年支出合计12100.89万元，其中：基本支出1542.12万元，占支出合计的12.74%；项目支出10558.77万元，占支出合计的87.26%。
2017年结余分配1636.14万元，年末结转和结余747.30万元。
三、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
本部门无此项支出。
四、2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
(一)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度政府性基金预算财政拨款支出12100.89万元，主要用于以下方面：
其他支出12100.89万元，占本年财政拨款支出100%。
(二)政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
“其他支出”2017年度决算12100.89万元，比2017年年初预算减少5671.84万元，下降31.91%。其中“彩票发行销售机构业务费安排的支出”2017年度决算12100.89万元，比2017年年初预算减少5671.84万元，下降31.91%。主要原因：未开展的项目经费核减；贯彻落实中央八项规定和厉行节约的有关要求，降低成本、压缩开支。
五、2017年度财政拨款基本支出决算情况说明
2017年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出0万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出1542.12万元，其中：(1)工资福利支出包括津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2017年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包括本部门所属一个事业单位。2017年“三公”经费财政拨款决算数36.50万元，比2017年“三公”经费财政拨款年初预算77.13万元减少40.63万元。其中：
1.因公出国(境)费用。2017年决算数0万元，与2017年年初预算数0万元持平。主要原因：未开展此项工作。
2.公务接待费。2017年决算数0.21万元，比2017年年初预算数6.93万元减少6.72万元。主要原因：严格控制“三公”经费使用，具体管理中本着从严管理，勤俭节约的原则。2017年公务接待费主要用于国家体育彩票管理中心来我中心开展体育彩票综合调研、交流。公务接待1批次，公务接待5人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2017年决算数36.28万元，比2017年年初预算数70.2万元减少33.92万元。其中，公务用车购置费2017年决算数0万元，与2017年年初预算数0万元持平。主要原因：未购置车辆。公务用车运行维护费2017年决算数36.28万元，比2017年年初预算数70.2万元减少33.92万元，主要原因：节能减排，加强车辆管控。2017年公务用车运行维护费中，公务用车加油20万元，公务用车维修6.40万元，公务用车保险3.02万元，公务用车其他支出6.87万元。2017年公务用车保有量(使用财政拨款资金安排的机动车辆，包括机要通信用车、应急保障用车、执法执勤用车、特种专业技术用车以及其他按照规定配备的公务用车)25辆，车均运行维护费1.45万元。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于此项支出统计范围。
三、政府采购支出情况
2017年北京市体育彩票管理中心政府采购支出总额852.95万元，其中：政府采购货物支出14.68万元，政府采购服务支出838.27万元。授予中小企业合同金额852.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额852.95万元，占政府采购支出总额的100%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额14799.93万元，其中：汽车(使用各类资金安排的机动车辆，包括机要通信用车、应急保障用车、执法执勤用车、特种专业技术用车以及其他按照规定配备的公务用车)25辆，764.01万元。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本部门无国有资本经营预算财政拨款安排的预算。
六、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
2.机关运行经费：指为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第四部分 2017年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
2018年，北京市体育彩票管理中心对2017年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目9个，占部门项目总数的40.91%，涉及金额13686万元。本次部门自评工作采取简易程序评价，从评价结果看平均分为94.56分。总体来看，被评价项目总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，会计核算总体规范、准确，项目在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。
二、热敏纸、投注单项目绩效评价报告
(一)评价对象概况
为维护彩票耗材印刷业务的连续性和稳定性，确保北京市体育彩票市场销售安全，满足市场相关需要，提升业主销售积极性，提高玩法销量，为体育彩票行业健康发展奠定基础，中心依据《体育总局彩票中心关于调整热敏票投注单印制管理模式的通知》申请实施“热敏纸、投注单”项目，项目共申请财政资金1220万元，计划采购32000箱热敏纸和800箱投注单。
(二)评价结论
“热敏纸、投注单”项目综合评价得分85.73分，其中项目决策平均得分11.61分，项目管理平均得分25.27分，项目绩效平均得分48.85分，绩效级别评价结论为“良好”。
(三)存在问题
①项目预算编制较为粗糙，合理性不足
在项目编制预算前，中心未对项目进行充分调研，项目预算编制较为粗糙，仅对项目实施内容进行了粗略估计。
②财政资金监控的有效性不足，存在资金支出风险
在项目执行过程中，存在未全部到货前项目款项全部支出的问题，中心难以控制合同执行过程中因供货方违约带来的资金支出风险，资金监管意识较差，财政资金支出存在一定风险。
③项目管理有效性不足
首先，项目管理制度的完善性仍有待提升，缺少关于低值易耗品的管理制度。其次，在项目实施过程中，项目组织机构人员分工未明确，责任界定模糊。
(四)建议
①建议改变传统预算编制理念，提高项目预算编制的科学性、准确性。在项目实施前，应对当前设备需求情况及库存情况进行充分调研，做好项目立项前期基础调研工作，夯实预算编制基础，提高预算编制的科学合理性。
②建议进一步强化项目资金管理，加强财务监控，降低财政资金使用风险。对于采购项目，应在项目购置内容全部到货并通过验收后拨付项目资金，如确需提前支付，应向服务方收取一定的履约保障金，防止承包方在合同执行过程中出现违反合同规定或违约的问题。