第一部分 2016年度部门决算报表
决算报表详见附件。
第二部分 2016年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门职责
《前线》杂志是中共北京市委主管主办的政治理论刊物，是市委指导全市工作的重要思想理论阵地。《前线》杂志以各级党政机关和企事业单位局处两级干部，宣传、理论和教育工作者为主要阅读对象；担负着理论宣传、理论学习辅导、政策指导的任务，坚持从现实生活中提出问题，从政治思想理论上回答问题。
(二)部门决算单位构成
中共北京市委前线杂志社为财政全额拨款事业单位，无下属单位。
二、2016年收入支出决算总体情况说明
2016年度收入总计2685.13万元，其中：本年收入2666.49万元，年初结转和结余18.64万元。在本年收入中，财政拨款收入1070.09万元，占收入合计的39.85%；上级补助收入177.99万元，占收入合计的6.62%；事业收入922.76万元，占收入合计的34.36%；经营收入81.89万元，占收入合计的3.05%；其他收入413.76万元，占收入合计的15.41%。
2016年度支出总计2176.52万元，其中：基本支出1196.86万元，占支出合计的44.57%；项目支出904.37万元，占支出合计的33.68%;经营支出75.29万元，占支出合计的2.8%。
2016年度结余分配225.21万元，年末结转和结余283.40万元。
三、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2016年度一般公共预算财政拨款支出1037.95万元，主要用于以下方面：教育支出2万元，占本年财政拨款支出0.019%；科学技术支出1035.95万元，占本年财政拨款支出99.80%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.“教育支出”2016年度决算2万元，比2016年年初预算3.8万元减少1.8万元，下降47.37%。其中：
“进修及培训”2016年度决算2万元，比2016年年初预算减少1.8万元，下降47.37%。主要原因：统筹安排培训项目，提高资金利用率，减少经费开支。
2.“科学技术支出”2016年度决算1035.95万元，比2016年年初预算增加23.09万元，增长2.27%。其中：
“社会科学”2016年度决算1035.95万元，比2016年年初预算增加23.09万元，增长2.27%。主要原因：缴纳2014年至2016年职业年金。
四、2016年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本部门本年度无此项支出。
五、2016年度财政拨款基本支出经济分类决算情况说明
2016年本部门使用财政拨款安排基本支出895.88万元，其中：(1)工资福利支出包括津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助等支出；(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分2016年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况说明
“三公”经费是指本部门通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费，其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
中共北京市委前线杂志社因公出国(境)费用、公务接待费、公务用车购置和公务用车运行维护费开支均为本级支出无下属单位。
2016年“三公”经费财政拨款决算数25.51万元，比2016年“三公”经费财政拨款年初预算26.26万元减少0.75万元。其中：
1.因公出国(境)费用。2016年决算数1.88万元，比2016年年初预算数2.4万元减少0.52万元。主要原因：严格控制因公出国(境)费用。2016年因公出国(境)费用主要用于参加中国期刊协会组织的“第六届两岸期刊研讨会暨期刊展”，2016年组织因公出国(境)团组1个、1人次，人均因公出国(境)费用1.88万元。
2.公务接待费。2016年决算数0.05万元，比2016年年初预算数0.28万元减少0.23万元。主要原因：严格控制公务接待费用。2016年公务接待费主要用于接待外省市党刊来社学习交流。2016年公务接待1批次，公务接待6人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2016年决算数23.58万元，与2016年年初预算数23.58万元持平。其中，公务用车购置费2016年决算数0万元。公务用车运行维护费2016年决算数23.58万元，与2016年年初预算数23.58万元持平。2016年公务用车运行维护费中，公务用车加油8.5万元，公务用车维修8.65万元，公务用车保险4.14万元，公务用车其他支出2.29万元。2016年公务用车保有量10辆，车均运行维护费2.358万元。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于机关运行经费统计范围。
三、政府采购支出情况
中共北京市委前线杂志社2016年政府采购支出总额48.0523万元，其中：政府采购货物支出12.677万元，政府采购服务支出35.3753万元。授予中小企业合同金额5.7519万元，占政府采购支出总额的11.97%，其中：授予小微企业合同金额5.7109万元，占政府采购支出总额的11.88%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额1711.98万元，其中：汽车10辆，211.146万元；单价100万元以上的专用设备0台(套)。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本部门本年度无此项支出。
第四部分 2016年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
中共北京市委前线杂志社对2016年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目3个，占部门项目总数的30%，涉及金额193.25万元。从评价结果看，3个评价项目平均得分91.44分，最高得分92.22分，最低得分90.95分。被评价项目总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果。