北京市审计局2015年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门职责
1、本级预算执行情况和其他财政收支审计。
2、市政府各部门、市属事业单位及其下属单位的财务收支审计。
3、区、县政府预算的执行情况和决算审计。
4、北京市国有金融机构的资产、负债和损益状况审计。
5、北京市国有重点大中型企业、与国计民生有重大关系的国有企业接受财政补贴较多或者亏损数额较大的国有企业、国有资产占控股地位或者主导地位的企业、市政府指定的其他国有企业的资产、负债、损益状况审计。
6、国家投资建设项目预算的执行情况和决算审计。
7、市政府各部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支审计。
8、根据审计署授权，审计国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支审计。
9、其他法律、法规规定应由市审计局进行的审计。
(二)部门决算单位构成
北京市审计局所属5个预算单位，分别为北京市审计局本级、北京市审计局本级事业、北京市审计局机关服务中心、北京市审计局宣传教育中心、北京市审计局审计数据中心。
二、2015年收入支出决算总体情况说明
2015年度收入总计17812.61万元，其中：本年收入17407.23万元，年初结转和结余405.38万元。在本年收入中，财政拨款收入16895.42万元，占收入合计的97.06%；事业收入85万元，占收入合计的0.49%；其他收入426.81万元，占收入合计的2.45%。
2015年度本年支出合计16999.39万元，其中：基本支出14244.74万元，占支出合计的83.80%；项目支出2754.65万元，占支出合计的16.20%。
2015年结余分配6.37万元，年末结转和结余806.86万元。
三、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2015年度一般公共预算财政拨款支出16550.70万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出13433.81万元，占本年财政拨款支出81.17%；教育支出144.07万元，占本年财政拨款支出0.87%；社会保障和就业支出2105.55万元，占本年财政拨款支出12.72%；医疗卫生与计划生育支出867.27万元，占本年财政拨款支出5.24%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“一般公共服务支出”2015年度决算13433.81万元，比2015年年初预算增加1501.19万元，增长12.58%。其中：
“审计事务”2015年度决算13433.81万元，比2015年年初预算增加1501.19万元，增长12.58%。主要原因：落实我市养老保险制度改革和公务用车货币化等政策性因素，形成基本经费有所增加。
2、“教育支出”2015年度决算144.07万元，比2015年年初预算减少45.99万元，下降24.20%。其中：
“进修及培训”2015年度决算144.07万元，比2015年年初预算减少45.99万元，下降24.20%。主要原因：一是由于临时性审计任务增大，对培训工作开展造成一定影响；二是本着厉行节约的原则，减少了培训相关费用支出。
3、“社会保障和就业支出”2015年度决算2105.55万元，比2015年年初预算增加225万元，增长11.96%。其中：
“行政事业单位离退休”2015年度决算2105.55万元，比2015年年初预算增加225万元，增长11.96%，主要原因：退休人员增加。
4、“医疗卫生与计划生育支出”2015年度决算867.27万元，与2015年年初预算持平，其中：
“医疗保障”2015年度决算867.27万元，与2015年年初预算持平。
四、2015年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项资金支出。
五、2015年度财政拨款基本支出经济分类决算情况说明
2015年本部门使用财政拨款安排基本支出14083.71万元，其中：(1)工资福利支出包括津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
2015年度“三公”经费财政拨款支出决算表及说明
单位名称：北京市审计局 单位：万元
“三公”经费财政拨款合计 | 因公出国（境）费用 | 公务接待费 | 公务用车购置及运行维护费 | ||||||
公务用车购置费 | 公务用车运行维护费 | ||||||||
小计 | 公务用车加油 | 公务用车维修 | 公务用车保险 | 其他 | |||||
2015年预算 | 448.87 | 175.50 | 18.37 | 0.00 | 255.00 | 120.00 | 65.00 | 40.00 | 30.00 |
2015年决算 | 351.40 | 132.11 | 0.21 | 0.00 | 219.08 | 75.96 | 77.75 | 42.88 | 22.49 |
注：“三公”经费财政拨款决算数，反映本部门使用当年财政拨款实际支出数和使用年初结转和结余资金实际支出数(包含一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款)。
一、“三公”经费的单位范围
北京市审计局因公出国(境)费用、公务接待费、公务用车购置和公务用车运行维护费开支单位包括所属1个行政单位为北京市审计局本级、2个全额拨款事业单位为北京市审计局本级事业和北京市审计局宣传教育中心。
二、“三公”经费支出口径
“三公”经费是指本部门通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
三、“三公”经费财政拨款决算情况说明
2015年“三公”经费财政拨款决算数351.40万元，比2015年“三公”经费财政拨款年初预算448.87万元减少97.47万元。其中：
1、因公出国(境)费用。2015年决算数132.11万元，比2015年年初预算数175.50万元减少43.39万元。主要原因：严格落实“三公”经费“只减不增”的要求，压缩出国(境)经费；2015年因公出国(境)费用主要用于境外审计、自然资源与生态环境绩效审计培训等方面，2015年组织因公出国(境)团组4个、38人次，人均因公出国(境)费用3.48万元。
2、公务接待费。2015年决算数0.21万元，比2015年年初预算数18.37万元减少18.16万元。主要原因：积极落实中央“八项规定”精神，严格落实“三公”经费“只减不增”的要求，压缩公务接待经费。2015年公务接待费主要用于外省市审计机关审计人员交流和被审计单位交换审计意见等公务活动所发生的费用。公务接待3批次，公务接待22人次。
3、公务用车购置及运行维护费。2015年决算数219.08万元，比2015年年初预算数255万元减少35.92万元。其中，公务用车购置费2015年预算数和决算数均为0。公务用车运行维护费2015年决算数219.08万元，比2015年年初预算数255万元减少35.92万元，主要原因：严格落实“三公”经费“只减不增”的要求，控制公务用车运行维护费。2015年公务用车运行维护费中，公务用车加油75.96万元，公务用车维修77.75万元，公务用车保险42.88万元，公务用车其他支出22.49万元。2015年实有公务用车82辆，车均运行维护费2.67万元。我局公务用车主要用于审计人员下户审计时的交通工具。
2015年度其他重要事项的情况说明
一、机关运行经费支出情况
2015年本部门行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计1872.75万元。
机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、政府采购支出情况
2015年北京市审计局政府采购支出1999.27万元，其中；政府采购货物支出315.39万元，政府采购工程支出191.96万元，政府采购服务支出1491.92万元。授予中小企业合同金额1828.60万元，占政府采购支出总额的91.46%，其中：授予小微企业合同金额138.04万元，占政府采购支出总额的6.9%。
三、国有资产占用情况
固定资产总额39039.66万元，其中：汽车83辆，2263.98万元；单价200万元以上的设备1套，324.85万元。
四、大额专项资金执行情况
本年度无此项资金支出。