2015年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门职责
北京市财政局是负责本市财政收支、财税政策、财政监督、行政事业单位国有资产管理工作的市政府组成部门。主要职责为：
1.贯彻落实国家关于财政、财务、会计管理方面的法律、法规、规章和政策，起草本市相关地方性法规草案、政府规章草案并组织实施；编制并组织实施中长期财政计划；参与制定重大经济决策和政策，研究提出运用财税政策对经济运行实施调控和综合平衡本市财力的建议；拟订并执行市与区县、国家与企业的分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.管理外国政府和国际金融组织对本市的贷款业务；对本市金融机构实施财务监管；贯彻执行政府国内债务管理的制度和政策；制定政府性债务管理办法，拟订政府防范债务风险的措施。
3.承担本市各项财政收支管理的责任，编制年度预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审批部门和单位的年度预决算；完善转移支付制度。
4.负责本市政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；制定彩票管理有关办法，负责彩票资金管理和彩票市场监管的有关工作。
5.组织制定本市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督本市国库业务，负责国库现金管理的有关工作。
6.拟订本市政府采购政策并监督管理；负责党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。
7.负责组织起草本市有关税收地方性法规草案、政府规章草案及实施办法和税收政策调整方案；提出关税和进口环节税收政策的建议；参与制定关税政策的相关研究工作。
8.负责制定本市行政事业单位国有资产管理制度和办法，按照规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇的管理。
9.依法负责本市国有资本经营预算相关工作，收取市本级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定负责资产评估的有关管理工作。
10.负责承办和监督本市财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；承担财政投资评审管理工作。
11.会同有关部门管理本市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行社会保障资金的财务管理制度，编制本市社会保障预决算草案，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
12.负责管理本市会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的会计制度；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
13.研究建立本市财政支出绩效评价制度和评价体系；监督检查财税法律法规、政策的执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；研究提出加强财政管理的政策性建议。
14.承办市政府交办的其他事项。
(二)部门决算单位构成
根据中共中央、国务院批准的北京市人民政府机构改革方案和《北京市人民政府关于机构设置的通知》(京政发【2009】2号)以及《关于同意调整市财政局内设机构设置的函》(京编办行[2012]113号)，设立北京市财政局及其内设机构，北京市财政局预算编制单位包括局本级和1个独立核算全额拨款事业单位(北京市财政投资评审中心)。
二、2015年收入支出决算总体情况说明
2015年度收入总计34816.15万元，其中：本年收入31192.54万元，用事业基金弥补收支差额2.51万元，年初结转和结余3621.1万元。在本年收入中，财政拨款收入31128.93万元，占收入合计的99.8%；上级补助收入0万元，占收入合计的0%；事业收入0万元，占收入合计的0%；经营收入0万元，占收入合计的0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；其他收入63.61万元，占收入合计的0.2%。
2015年度本年支出合计30072.86万元，其中：基本支出16906.57万元，占支出合计的56.22%；项目支出13166.29万元，占支出合计的43.78%；上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。
2015年结余分配1.08万元，年末结转和结余4742.2万元。
三、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2015年度一般公共预算财政拨款支出29944.1万元，主要用于以下方面(按大类)：一般公共服务支出26230.94万元，占本年财政拨款支出87.6%；教育支出100.49万元，占本年财政拨款支出0.34%；社会保障和就业支出2733.23万元，占本年财政拨款支出9.13%；医疗卫生与计划生育支出879.44万元，占本年财政拨款支出2.93%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.“一般公共服务支出”(类)2015年度决算26230.94万元，比2015年年初预算增加796.76万元，增长3.13%。其中：
“财政事务”(款)2015年度决算25410.53万元，比2015年年初预算减少23.65万元，下降0.09%。主要原因：按照厉行节约的原则压缩支出。
“其他一般公共服务支出”(款)2015年度决算820.41万元，比2015年年初预算增加820.41万元，增长100%。主要原因：本项目为上年结转项目，预算安排“财政系统自身建设补助经费”项目820.41万元，已全部支出。
2.“教育支出”(类)2015年度决算100.49万元，比2015年年初预算减少172.71万元，下降63.22%。其中：
“进修及培训”(款)2015年度决算100.49万元，比2015年年初预算减少172.71万元，下降63.22%。主要原因：按照厉行节约的原则压缩培训成本。
3.“社会保障和就业支出”(类)2015年度决算2733.23万元，比2015年年初预算增加352.53万元，增长14.81%。其中：
“行政事业单位离退休”(款)2015年度决算2703.51万元，比2015年年初预算增加322.81万元，增长13.56%。主要原因：离退休人员经费增加。
“抚恤”(款)2015年度决算29.72万元，比2015年年初预算增加29.72万元，增长100%。主要用于发放去世职工一次性丧葬费、抚恤金。
4.“医疗卫生与计划生育支出”(类)2015年度决算879.44万元，比2015年年初预算减少54.47万元，下降5.83%。其中：“医疗保障”(款)2015年度决算879.44万元，比2015年年初预算减少54.47万元，下降5.83%。主要用于缴纳在职职工医疗保险费。
四、2015年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年无此项支出。
五、2015年度财政拨款基本支出经济分类决算情况说明
2015年本部门使用财政拨款安排基本支出16903.85万元，其中：(1)工资福利支出包括津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
2015年度“三公”经费财政拨款支出决算表及说明
单位名称：北京市财政局 单位：万元
“三公”经费财政拨款合计 | 因公出国（境）费用 | 公务接待费 | 公务用车购置及运行维护费 | ||||||
公务用车购置费 | 公务用车运行维护费 | ||||||||
小计 | 公务用车加油 | 公务用车维修 | 公务用车保险 | 其他 | |||||
2015年预算 | 593.10 | 211.00 | 25.00 | 0.00 | 357.10 | 133.24 | 113.17 | 49.97 | 60.72 |
2015年决算 | 390.14 | 167.69 | 2.94 | 0.00 | 219.51 | 44.52 | 94.25 | 30.58 | 50.16 |
注：“三公”经费财政拨款决算数，反映本部门使用当年财政拨款实际支出数和使用年初结转和结余资金实际支出数(包含一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款)。
一、“三公”经费的单位范围
北京市财政局因公出国(境)费用、公务接待费、公务用车购置和公务用车运行维护费开支单位包括局本级和1个独立核算全额拨款事业单位。
二、“三公”经费支出口径
“三公”经费是指本部门通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
三、“三公”经费财政拨款决算情况说明
2015年“三公”经费财政拨款决算数390.14万元，比2015年“三公”经费财政拨款年初预算593.1万元减少202.96万元。其中：
1.因公出国(境)费用。2015年决算数167.69万元，比2015年年初预算数211万元减少43.31万元。主要原因：因公出国(境)人次减少；2015年组织因公出国(境)团组1个、因公出国(境)38人次，人均因公出国(境)费用4.41万元，2015年因公出国(境)费用主要用于“完善事权与支出责任相匹配的财政管理体制培训”等方面。
2.公务接待费。2015年决算数2.94万元，比2015年年初预算数25万元减少22.06万元。主要原因：公务接待减少。2015年公务接待费主要用于上级单位及外省市等财政业务往来。公务接待12批次，公务接待359人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2015年决算数219.51万元，比2015年年初预算数357.1万元减少137.59万元。其中，公务用车购置费2015年决算数0万元，2015年年初预算数0万元。主要原因：2015年无公务用车购置费发生。公务用车运行维护费2015年决算数219.51万元，比2015年年初预算数357.1万元减少137.59万元，主要原因：公车改革政策影响以及厉行节约压缩车辆运行维护费支出。2015年公务用车运行维护费中，公务用车加油44.52万元，公务用车维修94.25万元，公务用车保险30.58万元，公务用车其他支出50.16万元。2015年实有公务用车91辆，车均运行维护费2.41万元。
2015年度其他重要事项的情况说明
一、机关运行经费支出情况
2015年本部门行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计3302.46万元。
机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、政府采购支出情况
2015年北京市财政局政府采购支出总额4005.52万元，其中：政府采购货物支出189.8万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出3815.72万元。授予中小企业合同金额4005.52万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
三、国有资产占用情况
固定资产总额92669.88万元，其中：汽车91辆，2125.23万元；单价200万元以上的设备15台(套)，5651.16万元。