目 錄
第一部分 2021年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經費支出決算表
十一、政府採購情況表
十二、政府購買服務支出情況表
第二部分 2021年度部門決算説明
第三部分 2021年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2021年度部門績效評價情況
第一部分 2021年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2021年度部門決算説明
一、部門基本情況
（一）部門機構設置、職責
北京人民藝術劇院為差額撥款事業單位（正局級），內設13個處室，內設處室分別為：辦公室（黨委辦公室）、創作室、藝術處、演員隊、舞臺美術處、計劃財務處、人事處、宣傳策劃處、影視中心、老幹部處、行政保衛處、演出中心、戲劇教育與研究處。
北京人民藝術劇院主要職責：話劇藝術生産，演出經營與經紀，舞美設計與製作，文化藝術交流與研究；所屬首都劇場、實驗劇場、菊隱劇場、曹禺劇場的經營管理；相關出版物與藝術産品經營。
（二）人員構成情況
北京人民藝術劇院事業編制377人，實有人數282人，離休人員21人。
二、收入支出決算總體情況説明
2021年度收、支總計41640.55萬元，比上年增加13244.57萬元，增長46.64%。
（一）收入決算説明
2021年度本年收入合計33105.43萬元，比上年增加8430.48萬元，增長34.17%，其中：財政撥款收入28754.18萬元（其中包括基建財政撥款收入12000萬），佔收入合計的86.86%（其中基建撥款收入佔收入合計的36.25%）；上級補助收入118.75萬元，佔收入合計的0.36%；元；事業收入4066.12萬元，佔收入合計的12.28%；其他收入166.38萬元，佔收入合計的0.5%。
（二）支出決算説明
2021年度本年支出合計23946.53萬元（不包括基建支出13299.01萬元），比上年增加6406.01萬元，增長36.52%，其中：基本支出15330.03萬元，佔支出合計的64.02%；項目支出8616.5萬元，佔支出合計的35.98%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2021年度財政撥款收、支總計34530.86萬元，比上年增加11129.73萬元，增長47.56%。主要原因：財政追加基建資金12000萬。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2021年度一般公共預算財政撥款支出30269.14萬元，主要用於以下方面：教育支出7.33萬元，佔本年財政撥款支出0.02%；文化體育與傳媒支出16982.37萬元，佔本年財政撥款支出56.11%；城鄉社區支出13279.44萬元，佔本年財政撥款支出43.87%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”2021年度決算7.33萬元，比2021年年初預算減少4.67萬元，下降38.92%。其中：
“進修及培訓”2021年度決算7.33萬元，比2021年年初預算減少4.67萬元，下降38.92%。主要原因：本年度的培訓費主要用於劇院職工的內部專業培訓，考慮到疫情的不穩定性，未開展外阜培訓項目。
2、“文化旅遊體育與傳媒支出”2021年度決算16982.37萬元，比2021年年初預算減少545.63萬元，下降3.11%。其中：
“文化和旅遊”2021年度決算16982.37萬元，比2021年年初預算減少545.63萬元，下降3.11%。主要原因：為了配合北京國際戲劇中心工程項目的竣工，年初申報的預算項目進行了部分調整。
3、“城鄉社區支出”2021年度決算13279.44萬元，比2021年年初預算數增加9987.55萬元，增長303.40%。其中：
“城鄉社區公共設施”2021年度決算13279.44萬元，比2021年年初預算數增長9987.55萬元，增長303.40%。主要原因：本年追加基建撥款12000萬元，用於支付人藝擴建北京國際戲劇中心項目。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出。
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項支出。
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2021年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出10428.26萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2021年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本部門所屬1個事業單位。2021年“三公”經費財政撥款支出決算數18萬元，與2021年“三公”經費財政撥款年初預算數18萬元持平。其中：
1.因公出國（境）費用。2021年財政撥款預算與決算都為零。
2.公務接待費。2021年財政撥款預算與決算都為零。
3.公務用車購置及運作維護費。2021年決算數18萬元，與年初預算數18萬元持平。其中，公務用車購置費2021年決算數0萬元，與2021年年初預算數0萬元持平。公務用車運作維護費2021年決算數18萬元，與2021年年初預算數18萬元持平。2021年公務用車運作維護費中，公務用車加油11萬元，公務用車維修費2.36萬元，公務用車保險費1.12萬元，公務用車其他支出3.52萬元。2020年公務用車保有量15輛，車均運作維護費1.2萬元。
二、機關運作經費支出情況
不屬於機關運作經費統計範圍。
三、政府採購支出情況
2021年政府採購支出總額5430.18萬元，其中：政府採購貨物支出2441.27萬元，政府採購工程支出2880.08萬元，政府採購服務支出108.83萬元。授予中小企業合同金額3138.08萬元，佔政府採購支出總額的57.79%，其中：授予小微企業合同金額366.08萬元，佔政府採購支出總額的6.74%。
四、國有資産佔用情況
2021年車輛15台，327.60萬元；單位價值50萬元以上的通用設備2台，單位價值100萬元以上的專用設備3台。
五、政府購買服務支出説明
本單位不屬於政府購買服務購買主體。
六、專業名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
3.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.機關運作經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
5.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
6.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
7.教育支出：是指用於維持和發展各類教育事業的經費支出。
8.文化旅遊體育與傳媒支出：是指在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版以及其他文化體育與傳媒支出。
9.城鄉社區支出：是指城鄉社區管理事務、城鄉社區規劃與管理、城鄉社區公共設施、城鄉社區住宅、城鄉社區環境衛生、建設市場管理與監督等支出。
第四部分 2021年度部門績效評價情況
一、部門整體績效評價報告
（一）部門概況
1.機構設置及職責工作任務情況
北京人民藝術劇院（以下簡稱“北京人藝”）是一個具有獨特表演風格的專業話劇院，始建於1952年6月，首任院長為著名劇作家曹禺，現任院長任鳴。
北京人藝為差額撥款事業單位（正局級），設辦公室（黨委辦公室）、創作室、藝術處、演員隊、舞臺美術處、計劃財務處、人事處、宣傳策劃處、影視中心、老幹部處、行政保衛處、演出中心、戲劇教育與研究處等13個處室。
北京人藝事業編制377名，實有在職人員282人，離休人員21人。
北京人藝的部門職能主要為組織藝術生産活動，包括劇本創作、舞美製作、劇目表演，推廣話劇藝術的普及以及進行演出公益活動。主要職責包括話劇藝術生産，演出經營與經紀，舞美設計與製作，文化藝術交流與研究；所屬首都劇場、實驗劇場、菊隱劇場、曹禺劇場的經營管理；相關出版物與藝術産品經營。
北京人藝作為專業話劇院，在長達70年的藝術發展中，已形成鮮明的演劇風格，以長期的藝術實踐與美學理論的積累，在現實主義與民族化、體驗與體現及再現戲劇美學的內涵上均達到了完美的融合，創建了著名的“北京人藝演劇學派”。長期以來，北京人藝一直以“堅持社會主義先進文化前進方向，認真貫徹落實黨的文藝方針政策，在繼承中創新、在創新中發展，創作深受人民喜愛的精品劇目，培養一代代藝術新人，滿足人民精神文化生活，繁榮我國文藝事業，推動中華文化走向世界”為其文化職能，致力於“為觀眾提供精品劇目，為人民提供真善美”。
2.部門整體績效目標設立情況
（1）部門績效目標設立依據及指標情況
2021年，北京人藝以部門年度工作整體規劃為依據設定績效目標，繼續深入貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，以黨史學習教育為牽引，以慶祝建黨100週年為主線，立足新劇場啟用重要節點，貫徹中央和北京市“十四五”規劃和“大戲看北京”的工作部署，緊抓以藝術生産為核心的各項工作任務，在劇目排演、人才建設、公益服務、劇場建設、內部管理等設立年度部門整體支出績效目標，包括經濟效益目標和社會效益目標兩部分，其中：
①經濟效益目標
全年實現票房收入不低於3,600萬元，巡演收入不低於80萬元。
②社會效益指標
完成年度藝術生産任務：切實推進藝術生産各項任務，打造“大戲看北京”文化名片，持續推進劇目創作，精心安排演出活動，全年安排演出18部大戲、演出247場，演出11部小戲、演出180場；安排巡演劇目1部。
完成年度重點任務：堅持以社會主義核心價值觀為統領，抓好藝術創作、藝術生産和藝術建設，打造思想性、藝術性、觀賞性相統一的藝術精品，聚焦中心任務開展慶祝建黨100週年系列活動，排演主題思想原創劇目1部，助力黨史學習教育；推進推優樹優工作，在文化領域樹立良好榜樣，繼續發揮積極正向引導作用。
完成年度劇本創作任務：針對有基礎的選題，組織培育劇本，通過專家論證、劇本研討等創作環節豐富選題，為劇院提供高品質劇本，定期舉辦作家筆會采風，商談創意，約定選題，做好劇目儲備。
完成劇目宣傳任務：通過地鐵廣告、網路短視頻傳播、人藝會員短信發送等手段，及時傳遞劇院演出資訊，確保購售票有序進行，通過周邊産品製作提升北京人藝品牌知名度。
完成專業人才培養任務：增加專業人才儲備，優化劇院人才隊伍結構。
完成劇院物業設施改造、演出設備購置任務，提升劇場整體服務水準：持續推進各劇場房屋、地面及管線等設施維修改造工程，排除隱患；按計劃添置音響、燈光、服裝等演出設備，保證演出順利進行；提升劇場物業服務和場務服務水準，給觀眾提供良好舒適的觀演氛圍，進一步提升北京人藝演出服務水準。
發揮國有文藝院團公益屬性：著力開展藝術普及，提升公益服務水準，全年銷售低價公益票佔總售票不低於20%；選派演職人員進校園輔導戲劇排練不少於100次；探索創新演出形式，利用網際網路打破空間界限、拉近觀眾距離，線上演齣劇目不少於5部；向公眾傳播話劇文化知識，普及北京人藝發展史，提升北京人藝品牌影響力，戲劇博物館全年對外開館不少於266天。
（2）績效目標與部門職責匹配情況分析
北京人藝年度績效目標的設定，比較貼合其“創作深受人民喜愛的精品劇目，培養一代代藝術新人，滿足人民精神文化生活，繁榮我國文藝事業”的部門文化職能；同時，也符合十九大報告中提出的“牢牢掌握意識形態工作領導權，培育和踐行社會主義核心價值觀，加強思想道德建設，繁榮發展社會主義文藝，推動文化事業發展”等關於文化發展的要求及目標。
（3）績效目標合理性分析
北京人藝將年度績效目標分解為經濟效益指標和社會效益指標，其中經濟效益主要引入“票房、巡演收入”等便於統計的數據指標；社會效益指標又細化為“藝術生産、主題思想原創劇目排演、劇目創作、劇目宣傳、人才培養、提升劇場整體服務水準、發揮國有文藝院團公益屬性”等指標，並根據劇院年度生産計劃設定出“劇目、場次”等量化指標，一方面，各項指標的設定符合北京人藝2021年年度藝術生産能力，成為能夠完成的有效指標；另一方面將各項指標細化、量化，以數字的形式展示，使得年度績效目標更加明確、可衡量。北京人藝在設定指標時，重點關注了演齣劇目及場次數量、票房收入等指標，但績效目標的量化程度有待進一步提升。
（二）當年預算執行情況
2021年全年預算數41,640.55萬元，其中，基本支出預算數15,289.36萬元，項目（含基建項目）支出預算數26,351.18萬元。資金總體支出37,245.54萬元，其中，基本支出15,330.03萬元，項目（含基建項目）支出21,915.51萬元。北京人藝2021年預算執行率為89.45%。
（三）整體績效目標實現情況
1.産出完成情況分析
（1）産出數量
2021年，北京人藝在首都劇場、曹禺劇場、人藝小劇場及實驗劇場共計演齣劇目29部、演出374場，其中演出大戲17部、演出207場；小戲12部、演出167場；此外巡演劇目2部、演出17場。受疫情影響，北京人藝2021年演齣劇目與績效目標申報指標相一致，但演出場次較績效目標申報指標少53場，其中大戲少40場、小戲少13場。剔除受疫情影響因素外，北京人藝2021年藝術生産總體完成産出目標值。此外，北京人藝還成功舉辦劇本創作調研座談會1次，完成18部劇目的地鐵廣告發佈工作，累計推送會員短信79萬條，並推出10款、2000件周邊産品，績效産出數量基本完成預期目標值。
（2）産出品質
2021年，北京人藝深入貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，以黨史學習教育為牽引，以慶祝建黨100週年為主線，立足新劇場啟用重要節點，貫徹中央和北京市“十四五”規劃和“大戲看北京”的工作部署，緊抓以藝術生産為核心的各項工作任務，進一步將藝術生産和其他各項管理工作推上了一個新臺階，取得了較好的社會效益。同時，北京人藝陸續完成菊隱劇場屋面防水改造等多項設施改造工程，按計劃購置了音響系統、舞美燈光等多項演出設備，並繼續簽訂劇場物業及場務服務合同，有效保證了年度演出任務的順利完成，並確保給觀眾提供了舒適的觀劇環境，提升了劇場演出整體服務水準。
（3）産出進度
北京人藝制定《2021年工作要點》，要求劇院2021年在把握慶祝建黨100週年的年度主線和新劇場落成的重要節點的前提下，從劇目創作、演出組織、人才培養、公共文化服務、劇場建設運營等方面安排劇院全年重點工作。藝術處根據藝術生産這一主要工作制定《2021年排練、演出日程》和《劇目生産、演出日程表》，全年藝術生産工作有序開展。
自2021年1月1日至12月31日，北京人藝共計演出大戲17部、207場，小戲12部、167場，其中：首都劇場演出《古玩》《香山之夜》《天下第一樓》等大戲14部、174場，新落成的曹禺劇場演出新排的《日出》《雷雨》《原野》3部大戲、演出33場，實驗劇場演出《關係》《我愛桃花》等小戲11部、146場，人藝小劇場演出《榆樹下的慾望》小戲1部、21場，此外還組織《香山之夜》《丁西林民國喜劇三則》2部在北京各地巡演17場，較好完成了2021年度藝術生産任務。
（4）産出成本
2021年，北京人藝實際支出37,245.55萬元，佔年度預算總額的89.45%，未出現超預算列支情況。北京人藝每年因劇院主業申報“藝術生産經費”預算時，均按照財政定額標準進行測算，其中原創劇目大戲165.71萬元/部、小戲25.94萬元/部，復排劇目大戲32.55萬元/部、小戲14.87萬元/部，駐場演出大戲4.59萬元/部、小戲1.28萬元/部。北京人藝2021年藝術生産成本無異常情況。2021年，北京人藝均嚴格按照預算金額執行項目，並嚴格把控過程管理，努力控製成本，其中“菊隱劇場屋面防水改造工程”按實際評審價格執行，調減預算7.18萬元；“北京國際戲劇中心視頻製作”項目按中標價執行，調減預算3.01萬元等。
2.效果實現情況分析
（1）經濟效益
2021年，北京人藝全年實現票房收入3,743.49萬元（按自然年度統計）、巡演收入88.50萬元，較好地完成了績效指標值。
（2）社會效益
年度生産任務方面：北京人藝始終堅持以優秀的作品鼓舞人，全年的劇目演出豐富了人們的業餘生活，活躍了首都的文化藝術創作，推動了首都人民的精神文明建設。一方面圍繞新落成的北京國際戲劇中心曹禺劇場，精心組織新排《日出》《雷雨》《原野》等3部曹禺代表作，打造新經典；另一方面精心設計演出日程，努力打造“大戲看北京”的文化名片，組織《茶館》《駱駝祥子》《雷雨》《李白》《天下第一樓》等經典劇目上演，進一步擦亮劇院“看家戲”“代表作”的金名片；此外恢復《家》《吳王金戈越王劍》等優秀劇目以及《關係》《我愛桃花》等深受觀眾喜愛的小劇場劇目接連上演，均取得較好成績。
年度重點任務方面：2021年，北京人藝圍繞建黨100週年重要節點推出原創劇目《香山之夜》，成功入選全國慶祝中國共産黨成立100週年優秀舞臺藝術作品展演，並被評選為第十七屆中國戲劇節優秀劇目獎，該劇累計演出53場，接待現場觀眾4萬餘人次，自首演以來，全網報道資訊近2500篇，宣傳效果顯著。此外，北京人藝話劇《茶館》被評為慶祝中國共産黨成立100週年舞臺藝術精品創作工程重點扶持作品。
年度劇本創作方面：2021年，北京人藝成功舉辦《關於當前戲劇劇本創作的瓶頸及對策研究》調研座談會，進行劇本創作交流，進一步豐富了劇目選題，促進了劇本品質的提升。
專業人才培養方面：2021年，北京人藝立足多劇場運營模式下的專業人才需求，全面加強專業人才隊伍建設。一方面加大人才儲備力度，圓滿完成表演學員班一年教學計劃，並擇優錄取10人，有效充實演員隊伍；另一方面新獲評高級職稱12人，人才隊伍結構得到優化；此外還通過開展“青年演員培訓計劃”等形式開拓青年演職人員視野，切實提升職工綜合素質。
劇目宣傳方面：2021年，北京人藝共計完成18部劇目的地鐵廣告發佈工作，廣告覆蓋8個地鐵站點，累計推送會員短信79萬條，並確保了人藝會員全部收到相關劇目資訊，有效推動售票提前有序進行。此外，北京人藝共推出10款、2000件周邊産品，進一步提升了北京人藝品牌知名度。
提升劇場整體服務水準方面：2021年，北京人藝順利完成菊隱劇場屋面防水改造、首都劇場管線及地面改造、北京國際戲劇中心弱電及安防系統改造等多項工程，有效排除了使用安全隱患；按計劃完成了劇場立柱檢票設備、演出導演和演出效果音響系統、主擴聲調音臺系統、舞美燈光、專業服裝等演出設備的購置工作，有效保證了年度演出任務的順利完成；繼續簽訂劇場物業及場務服務合同，明確工作內容和標準，確保給觀眾提供舒適的觀劇環境，提升了劇場演出整體服務水準。
繼續發揮國有文藝院團公益屬性方面：2021年，北京人藝全年銷售低價公益票佔總售票的27%，累計開展線上線下藝術普及講座、創作分享會等近百次；選派演職人員進校園輔導戲劇排練110余次；赴中央民族大學、北京電影學院等高校開展“戲劇的力量”主題文化周活動，通過舉辦戲劇展覽等方式開展校園戲劇普及；探索創新演出形式，利用網際網路打破空間界限，開展“雲直播”“雲演出”等豐富多彩的線上演出活動，拉近與觀眾的距離；此外，戲劇博物館在限流前提下有序接待觀眾，全年對外開館271天，共接待觀眾8,564人，其中團體72個，共1,434人，較好地發揮了藝術普及的陣地作用。
（3）環境效益
不涉及。
（4）可持續性影響
北京人藝建於1952年6月，是一個從事話劇表演藝術、具有獨特藝術風格的院團，迄今為止共上演古今中外不同形式、不同風格的劇目近300余部，打造出了《茶館》《天下第一樓》等經典劇目，培養出了以於是之、朱琳、鄭榕等為代表在社會上有相當影響眾多的德藝雙馨藝術家。北京人藝很多劇目多次獲得國家、地方及專業評選的各種獎項，不斷進行藝術探索，其鮮明的“人藝演劇風格”已深深地紮根于廣大觀眾之中，影響了幾代人的成長。
近年來，北京人藝始終牢牢掌握意識形態工作領導權，深入貫徹黨的十九大精神及鞏固黨史學習教育成果，引領黨員幹部提升幹事創業的思想自覺，堅持抓好劇目創作，精心策劃年度藝術生産，同時全面加強人才培養，優化調整內部機構職能，鞏固和細化績效改革措施，努力提升內部管理水準，以促進劇院實現提質增效，激發活力，未來發展具備可持續性。
（5）服務對象滿意度
北京人藝票務中心通過每季度向購票觀眾發放調查問卷統計其對票務中心的售票服務及售票環境的滿意度，每次發放卷50份，經統計，2021年售票服務總體滿意率和售票環境總體滿意率均達100%，觀眾對於票務中心各方面綜合評價總體滿意。除此之外，北京人藝還會在每場演出期間發起“我最喜歡的演員”等內容的投票，以調查觀眾對上演劇目的滿意度，經統計，北京人藝2021年共有16部戲、206人次的演員、2.75萬人次的觀眾參與了評選活動，共計41位演員、71人次獲獎。
（四）預算管理情況分析
1.財務管理
（1）財務管理制度健全性
北京人藝制定出臺了《預算管理辦法》《專項資金管理辦法》《經費支出管理辦法》等12項財務管理制度，從預算管理、專項資金管理、經費支出管理、因公出國管理、因公出行管理、公務卡管理、舞美成本控制管理、票務銷售管理、發展基金會財務管理、工會財務管理、財務信息公開管理、財務組織及審批管理等方面加強劇院財務相關管理。
（2）資金使用合規性和安全性
北京人藝為明確部門資金的管理責任，控制資金支出風險，結合“三重一大”管理制度，相應制定了“重點經費支出”和“採購管理”等內部控制規範，對劇院公務接待費、公務車運作維護費、因公出國（境）費、差旅費、會議費、培訓費、印刷費、勞務費等重點經費支出以及使用財政資金購買貨物、工程和服務等行為的總體管控要求、主要管控方式、實施流程及管控措施等進行了詳細、明確的規範，其中：
重點經費支出決策流程：北京人藝發生的公務接待費、因公出國（境）費、培訓費等8項重點經費支出時，均需由相關業務處室進行事前申請，經財務處（或辦公室、人事處）等管理部門及主管院領導審核後，由院務會審議批准；支出費用報銷時，各相關業務處室均須按要求提供合規原始憑證，並經主管院領導審批後方能到計劃財務處辦理報銷程式。
採購管理決策流程：北京人藝採購管理流程主要由採購預算申報、採購申請與審批、供應商的選擇及驗收付款等子流程構成，其中《目錄及標準》外採購金額達到或超過400萬元的貨物和服務採購類項目，單項合同估算價400萬元以上的施工項目，單項合同估算價200萬元以上的重要設備、材料等貨物採購項目，單項合同估算價100萬元以上的勘察、設計、監理等服務採購項目等均須執行公開招標程式。採購管理業務各環節由相關業務處室發起後，須經計劃財務處等職能部門和主管院領導審核後方能執行，其中在預算申報、公開招標等環節還須黨組會最終審議決定。
北京人藝在2021年資金支出管理過程中，均嚴格按照上述有關規定及程式執行，一方面資金支出程式規範、責任明確，另一方面資金支出始終處於可控範圍，避免出現超預算或超標準支出現象，極大保證了資金的安全性及年度預算的平穩執行。
（3）會計基礎資訊完善性
北京人藝按照財政部頒布的《政府會計準則——基本準則》和《政府會計制度——行政事業單位會計科目和報表》等政府會計準則制度的要求編制財務報表，劇院會計核算具備財務會計與預算會計雙重功能，財務會計核算實行權責發生制，預算會計核算實行收付實現制。北京人藝對於納入部門預算管理的現金收支業務，在採用財務會計核算的同時進行預算會計核算，對於其他業務進行財務會計核算。此外，北京人藝每年均聘請第三方中介機構對劇院年度財務報表和預算會計報表進行審計，並出具審計報告，以確保會計基礎資訊的完善性、準確性。
2.資産管理
北京人藝固定資産包括土地、房屋和建築物、專用設備、一般設備、文物和陳列品、圖書及其他固定資産等。截至2021年底，北京人藝共有固定資産15,208項，賬面價值6,728.93萬元，其中：土地、房屋及構建物3,412.96萬元，通用設備1,622.53萬元，專用設備1,307.14萬元，文物和陳列品49.98萬元，圖書、檔案28.03萬元，傢具、用具、裝具及動植物308.29萬元。
行政保衛處是北京人藝固定資産實物管理部門，負責劇院存量資産的有效利用、合理配置、驗收入庫、卡片錄入、資産保管、領用發出、維修保養、調撥處置等具體工作，其中專業設備由舞美處與演出中心具體負責管理。計劃財務處是北京人藝固定資産的價值管理部門，負責按固定資産的價值分類核算、接受市財政局的監督、指導並向其報告有關固定資産管理工作。
3.績效管理
北京人藝注重年度資金支出績效管理工作，成立績效考評自評委員會，由院長、書記任主任，副院長任副主任，計財處處長為考評負責人，其他各職能部門負責人為委員會成員。在年度績效管理工作開展過程中，由計財處牽頭、各部門配合做好資料的蒐集與整理工作，全年績效管理及考評工作得以有序進行。
但由於在藝術生産過程中，北京人藝各部門將關注度更多的放在藝術生産的産出和品質方面，對於産出績效的書面或影像資料保留的不夠完整，需要在以後年度績效管理工作中予以加強。
4.結轉結余率
2021年，北京人藝支出預算金額為41,640.55萬元，資金實際支出金額為37,245.54萬元，年末結轉結余金額4,395.01萬元，結轉結余率為10.55%。
5.部門預決算差異率
2021年，北京人藝年初預算為27327.29萬元，部門年度決算為41,640.55萬元，預決算差異率為52.38%。（年初預算中不包括年中追加的基建資金，故造成預決算差異率高）。
（五）總體評價結論
1.評價得分情況
根據《北京市財政局關於開展2022年全面預算績效管理工作的通知》要求，結合單位部門管理及項目資金支出實際情況，從年度預算執行情況、整體績效目標實現情況及預算管理情況三方面設計出北京人藝部門整體績效評價指標體系，總分值100分。
根據部門自評結果：北京人藝2021年部門整體績效評價得分90.64分，其中當年預算執行情況17.89分、整體績效目標實現情況53.75分、預算管理情況19.00分，綜合部門整體績效級別為“優秀”。
2.存在的問題及原因分析
(1)項目立項申報文本、可行性研究報告、績效目標申報表等項目管理文本齊全，但文本內容的規範性和績效目標的量化程度、項目的可行性論證有待進一步提升。
(2)觀眾滿意度調查評價工作針對性不強，僅開展對售票中心以及統計分析網路平臺劇目打分情況，未就觀眾對劇目演出品質和水準等進行現場問卷類滿意度調查，不能完全了解及反映社會公眾對北京人藝藝術生産能力的真實滿意度情況。
(3)受疫情影響，2021年總演出場次未能達到預期目標，且因日常績效管理相關佐證資料保存不夠完整，導致通過劇目演出弘揚中國話劇事業、傳播人藝品牌、推動精神文明建設等方面的社會效益未能較好體現。
（六）措施建議
1.細化、量化年度績效目標，包括各項活動的數量指標、品質指標、進度指標，明確項目産出成果，提供充足的證明資料，進一步規範項目可行性論證工作，確保項目可行性分析與項目申報目標保持一致。
2.按照國家政策，民生需求，廣泛開展調研，專業編制年度生産計劃和實施方案，並以此為基礎實施跟蹤績效、分析績效，對項目組織機構管理，將管理責任、工作目標、工作進度、資産資金管理、實施過程中的各種不確定性因素在方案中予以明確，增強項目實施的可控性。
3.加強滿意度調查和分析。北京人藝作為行業領袖，應更加廣泛地了解觀眾的反饋，通過滿意度調查和分析，對於未來劇目的排演都有來自觀眾的一手調查資訊，現有的滿意度調查形式應改進和完善。
4.在疫情防控常態化情況下，精心策劃全年藝術生産工作，全力抓好劇目創作，圍繞重要節點打造演出季、策劃主題展覽等活動，切實將北京國際戲劇中心與首都劇場、實驗劇場、菊隱劇場共同打造成為首都文化新地標。
二、項目支出績效評價報告
詳見附件。
三、項目支出績效自評表
詳見附件。