目 錄
第一部分 2020年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經費支出決算表
十一、政府採購情況表
十二、政府購買服務支出情況表
第二部分 2020年度部門決算説明
第三部分 2020年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2020年度部門績效評價情況
第一部分 2020年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算説明
一、基本情況
(一)機構設置、職責
北京二商集團有限責任公司前身是成立於1955年的北京市第二商業局。1993年，經國務院批准，退出政府系列，整建制轉為企業。1997年，按照現代企業制度要求，改制為北京二商集團有限責任公司。下屬4家預算單位，分別為：北京二商集團有限責任公司本級、北京商貿學校、北京商貿職業技術學校、中國共産黨北京二商集團有限責任公司委員會黨校。
北京二商集團有限責任公司本級主要職能是負責轉制前離退休人員的管理及離退休經費的發放。三所學校全部是財政全額撥款事業單位，主要職能及辦學宗旨和業務範圍：培養中專學歷財經人才，培養中級技術人才，為在職幹部提供高等教育與培訓服務。開辦專業包括：財務會計、商業企業管理與經營、金融保險、商貿公關、飯店服務與管理、市場行銷、製冷與空調、食品工藝等多學科的中專學歷教育、外事服務、商品經營、商品禮儀導購、茶藝等技術工人培訓、相關技能培訓以及為在職幹部提供高等教育與培訓服務；北京商貿學校還與英國國家商業與技術教育委員會按EDEXCEL模式實施教學合作，與英國考文垂科學技術學院互派留學生教育，與英國威根.科夫學院合作辦學。
(二)人員構成情況
事業編制399人，實有人數176人。
二、收入支出決算總體情況説明
2020年度收、支總計19761.1萬元，比上年減少793.78萬元，下降3.86%。
(一)收入決算説明
2020年度本年收入合計19256.52萬元，比上年減少945.86萬元，下降4.68%，其中：財政撥款收入19049.29萬元，佔收入合計的98.92%；事業收入130萬元，佔收入合計的0.68%；其他收入77.23萬元，佔收入合計的0.4%。
(二)支出決算説明
2020年度本年支出合計18165.41萬元，比上年減少2060.36萬元，下降10.19%，其中：基本支出6889.92萬元，佔支出合計的37.93%；項目支出11275.49萬元，佔支出合計的62.07%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2020年度財政撥款收、支總計19761.1萬元，減少793.78萬元，下降3.86%。主要原因：厲行勤儉節約，壓縮項目支出。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預算財政撥款支出19049.29萬元，主要用於以下方面(按大類)：教育支出7651.46萬元，佔本年財政撥款支出40.17%；社會保障和就業支出371.5萬元，佔本年財政撥款支出1.95%；衛生健康支出45萬元，佔本年財政撥款支出0.24%；農林水支出9048萬元，佔本年財政撥款支出47.5%；資源勘探工業資訊等支出448.95萬元，佔本年財政撥款支出2.36%。。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類)2020年度決算7651.46萬元，比2020年年初預算減少24.76萬元，下降0.32%。
其中：
“職業教育”(款，下同)2020年度決算7001.3萬元，比2020年年初預算增加55.85萬元，增長0.8%。主要原因：人員經費增加。
“進修及培訓”(款，下同)2020年度決算650.16萬元，比2020年年初預算減少31.1萬元，下降4.57%。主要原因：受疫情影響，公用經費減少。
2、“社會保障和就業支出”(類)2020年度決算371.5萬元，比2020年年初預算增加58.33萬元，增長18.63%。
其中：
“行政事業單位離退休”(款)2020年度決算371.5萬元，比2020年年初預算增加58.33萬元，增長18.63%。主要原因：退休人員經費增加。
3、“衛生健康支出”(類)2020年度決算45萬元，與2020年年初預算持平。
其中：
“行政事業單位醫療”(款)2020年度決算45萬元，與2020年年初預算持平。
4、“農林水支出”(類)2020年度決算9048萬元，比2020年年初預算減少1294.83萬元，下降12.52%。
其中：
“農業農村”(款)2020年度決算9048萬元，比2020年年初預算減少1294.83萬元，下降12.52%。主要原因：項目資金減少。
5、“資源勘探工業資訊等支出”(類)2020年度決算448.95萬元，比2020年年初預算減少0.05萬元，減少0.01%。
其中：
“其他製造業支出”(款)2020年度決算448.95萬元，比2020年年初預算減少0.05萬元，減少0.01%。主要原因：項目結余。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出。
六、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項經費。
七、財政撥款基本支出決算情況説明
2020年使用一般公共預算財政撥款安排基本支出6374.63萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，使用國有資本經營預算財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2020年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本部門所屬2個事業單位。2020年“三公”經費財政撥款決算數11.77萬元，比2020年“三公”經費財政撥款年初預算27.33萬元減少15.56萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2020年決算數0萬元，比2020年年初預算數0萬元增加0萬元。
2.公務接待費。2020年決算數1.35萬元，比2020年年初預算數4萬元減少2.65萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公務接待數量、規模和接待標準，公務接待費相應減少。2020年公務接待費主要用2020年公務接待費主要用於接待外賓及招待合作辦學相關人員及辦學日常事務。公務接待83批次，公務接待547人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2020年決算數10.42萬元，比2020年年初預算數23.33萬元減少12.91萬元。其中，公務用車購置費2020年決算數0萬元，比2020年年初預算數0萬元增加0萬元。公務用車運作維護費2020年決算數10.42萬元，比2020年年初預算數23.33萬元減少12.91萬元，主要原因：厲行勤儉節約，壓縮經費開支,節約資金。2020年公務用車運作維護費中，公務用車加油4萬元，公務用車維修2.99萬元，公務用車保險3.03萬元，公務用車其他支出0.41萬元。2020年公務用車保有量6輛，車均運作維護費1.74萬元。
二、機關運作經費支出情況
不屬於機關運作經費統計範圍。
三、政府採購支出情況
2020年政府採購支出總額877.12萬元，其中：政府採購貨物支出591.39萬元，政府採購工程支出251萬元，政府採購服務支出34.73萬元。授予中小企業合同金額609.93萬元，佔政府採購支出總額的69.54%，其中：授予小微企業合同金額59.63萬元，佔政府採購支出總額的6.79%。
四、國有資産佔用情況
2020年車輛6台，211.65萬元；單位價值50萬元以上的通用設備11台(套)，單位價值100萬元以上的專用設備4台(套)。
五、政府購買服務支出説明
2020年政府購買服務決算0萬元。
六、專業名詞解釋
1.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
5.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
6.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
第四部分 2020年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京二商集團有限責任公司對2020年度部門項目支出實施績效評價，評價項目16個，佔部門項目總數的72.73%，涉及金額12184.97萬元。從評價情況來看，基本上達到了項目預期績效目標。
二、項目績效評價報告
(一)基本情況；
項目名稱：設備購置-多媒體大教室建設，項目旨在建設1間能夠容納600人的多媒體大教室，以執行《國家職業教育改革實施方案》中提出的“開展高品質職業培訓，落實職業院校實施學歷教育與培訓並舉的法定職責，按照育訓結合、長短結合、內外結合的要求，面向在校學生和全體社會成員開展職業培訓”要求，並充分發揮學校職業教育的示範帶動作用，全面提升人才培養品質和社會服務能力。批復金額433.50萬元，期限一年。
(二)績效評價工作開展情況；
2021年組織開展了設備購置-多媒體大教室建設項目績效評價工作，採用全面評價和重點評價相結合、現場評價和非現場評價相結合、定性分析與定量分析相結合的方式，運用案卷研究、專家諮詢、座談訪談、問卷調查等方法，從決策、管理、産出、效果四個方面對設備購置-多媒體大教室建設項目進行評價，綜合得分為89.8分，評價等級為“良”。
根據《北京市財政局關於開展2021年績效自評工作的通知》(京財績效〔2021〕283號)要求，集團組織開展了2021年績效自評工作。
(三)綜合評價情況及評價結論(附相關評分表)；
為了響應《國家職業教育改革實施方案》中提出的開展高品質職業培訓要求，北京商貿學校以現有的食堂二層大教室環境為基礎，建設完成了能夠容納600人以上的多媒體大教室。通過項目實施，北京商貿學校能夠在未來5至6年內舉辦教學研討、學術交流、專業技能培訓等活動，從而提升北京商貿學校社會影響力和學生、社會在崗人員技能競爭力。但項目實施存在前期立項論證相關材料不夠完善、項目過程管控力度不足、效益支撐材料收集不夠充分、服務對象滿意度調查範圍不夠廣泛等問題。設備購置-多媒體大教室建設項目綜合評價得分89.8分，評價等級為“良”。具體得分情況見表3。
表3：綜合評價得分情況表
(四)績效評價指標分析；
項目依據《國家職業教育改革實施方案》及北京商貿學校需提升職業培訓的實際需求等設立，決策依據較為充分。但項目可行性報告內容不夠完整，項目預算編制有待進一步細化。決策指標分值10分，得分為9.8分，得分率98%。
項目財務和業務管理制度較為健全，預算資金100%到位，預算執行與預算編制基本一致，資金使用較合法合規，但項目管理過程中存在設備驗收流程不規範的現象，制度執行有效性有待進一步提升。該指標分值20分，得分18.0分，得分率90.0%。
項目年度主要産出按照預期目標完成，各項産出品質均達標，項目實施過程中採取了一定的成本節約措施，但部分工作內容完成不夠及時。該指標分值40分，得分38.0分，得分率95.0%。
項目實施在提升學校社會影響力方面取得了較顯著效果，對於提升學生、社會在崗人員技能競爭力等具有較明顯的促進作用，服務對象滿意度較高。由於多媒體大教室投入使用時間較短，項目效果有待進一步彰顯，效益支撐材料有待進一步收集，服務對象滿意度調查範圍有待進一步擴大。該指標分值30分，得分24.0分，得分率80.0%。
(五)主要經驗及做法、存在的問題及原因分析；
1.項目前期立項論證材料不夠完善
項目立項依據較為充分，符合國家及北京市法律法規、國民經濟發展規劃和相關政策。但項目前期立項論證相關材料不夠完善，項目可行性報告中缺少學校無法舉辦中大型活動及培訓等現狀説明。
2.項目過程管理不夠規範
北京商貿學校制定了較為完善的財務管理制度和業務管理制度，資金管理有效。但項目過程管控措施力度不足，設備驗收過程不規範，個別合同驗收單中包含了不屬於該合同內容的其他設備清單，如，設備購置-多媒體大教室建設教學專用儀器採購子項目驗收報告中出現“條桌、扶手椅、軟席排椅、更衣櫃、文件櫃”等不屬於此合同約定設備的驗收記錄。
3.項目績效體現不夠充分
項目的實施一定程度上提升了學校的社會影響力，提升了學生、社會在崗人員技能競爭力，但多媒體大教室投入使用時間較短，相關效益有待進一步彰顯，績效支撐材料有待進一步收集。此外，服務對象滿意度調查範圍不夠廣泛，僅對30名教師進行了抽樣調查，未對受益的主要群體即學生進行滿意度調查。
(六)有關建議。
1.加強項目前期立項材料規範性
建議在以後年度項目立項申報工作中，加強項目立項論證材料的規範性，完善可行性研究報告內容，應涵蓋背景現狀、實際需求、工作內容、績效目標、預算編制、工作進度安排、機構保障、預期效益等要素。
2.提高單位精細化管理水準
建議在以後年度項目管理過程中，加大項目管控力度，規範項目驗收流程，提高單位精細化管理水準。項目單位與各個供應商簽署合同到期後，均應按照合同約定內容履行驗收手續，並分別出具驗收單，且驗收設備清單需與合同約定設備清單、實際交付設備清單保持一致。
3.完善項目績效實現機制
建議在以後年度不斷追蹤項目實施效果，進一步收集多媒體大教室使用記錄、學生技能證書考取率、學生競賽活動得獎率、學生就業率、社會人員技能證書考取率等數據，豐富項目績效支撐材料。同時，以後年度需加強服務對象滿意度調查工作，可通過線上線下相結合方式，針對項目所有受益群裏開展較為全面的滿意度調查工作。
三、項目支出績效自評表
詳見附件。