目錄
第一部分、2019年度部門預算情況説明
一、部門基本情況
二、2019年收入及支出總體情況
三、主要支出情況
四、部門“三公”經費財政撥款預算説明
五、其他情況説明
六、名詞解釋
第二部分、2019年度部門預算報表
一、收支總表
二、收入總表
三、支出總表
四、政府採購預算明細表
五、財政撥款收支總表
六、一般公共預算財政撥款支出表
七、一般公共預算財政撥款基本支出表
八、一般公共預算財政撥款項目支出表
九、政府性基金預算財政撥款支出表
十、財政撥款(含一般公共預算和政府性基金預算)“三公”經費支出表
十一、政府購買服務預算財政撥款明細表
十二、項目支出績效目標申報表
第一部分 北京市審計局2019年度部門預算情況説明
一、部門基本情況
(一)部門機構設置、職責
1983年6月，北京市人民政府根據《中華人民共和國憲法》中有關國家實行審計監督的規定成立北京市審計局。目前，北京市審計局內設機構及其他機構20個、派出局20個，設有行政事業分局等9個直屬分局及電腦中心等5個事業單位。局所屬5個預算單位，分別為北京市審計局本級、北京市審計局本級事業、機關服務中心、宣傳教育中心、審計數據中心。
按照《中華人民共和國審計法》的規定，北京市審計局是北京市依法獨立行使審計監督權的審計機關，在市長和審計署的領導下，負責北京市的審計工作，主要履行以下職責：
主管全市審計工作。直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權範圍內做出審計決定，包括國家及本市有關重大政策措施貫徹落實情況；市級預算執行情況和其他財政收支，市級各部門(含所屬單位)預算執行情況、決算草案和其他財政收支；區政府預算執行情況、決算草案和其他財政收支，市級財政轉移支付資金；使用市級財政資金的事業單位和社會團體的財務收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算，全市重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態保護與修復情況；市屬國有企業和金融機構、市級國有資本佔控股或主導地位的企業和金融機構的資産、負債和損益；有關社會保障基金、社會捐贈資金及其他基金、資金的財務收支；審計署授權審計的國際組織和外國政府援助、貸款項目及其他審計事項;法律法規規定的其他事項。
按規定對局級黨政主要領導幹部及其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資産離任審計。
指導和監督本市內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬於審計監督對象的單位出具的相關審計報告。
依法組織審計市屬單位的境外資産、負債和損益。
完成市委、市政府和審計署交辦的其他任務。
(二)人員構成情況
北京市審計局行政編制313人、專項事業編制460人，實際552人；事業編制112人，實際60人。
離退休人員297人，其中：離休6人，退休291人。
二、2019年收入及支出總體情況
(一)收入預算説明
2019年收入預算24282.24萬元，比2018年20849.78萬元增加3432.46萬元，增長16.46%。其中：財政撥款24267.73萬元，比2018年20838.44萬元增加3429.29萬元，增加的主要原因：根據我市機構改革部署，我部門新增重大項目稽查、市級預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查、國有企業領導幹部經濟責任審計和國有企業監事會職責，接收轉隸人員和落實國家調整機關事業單位工作人員工資標準，使基本經費、項目經費有所增加；統籌使用結余資金安排預算0萬元,比2018年4.09萬元減少4.09萬元，減少的主要原因：本年度未使用以前年度事業基金安排預算；其他資金14.51萬元,比2018年7.25萬元增加7.26萬元，增加的主要原因：繼續使用的財政性結轉資金有所增加。
(二)支出預算説明
1、基本支出預算20828.24萬元，佔總支出預算85.78%，比2018年17745.58萬元增加3082.66萬元，增長17.37%。增加的主要原因：根據我市機構改革部署，有關職責劃轉，接收轉隸人員，使人員、公用經費有所增加。
2、項目支出預算3454.00萬元，比2018年3104.20萬元增加349.80萬元，增長11.27%。增加的主要原因：根據我市機構改革部署，我部門新增重大項目稽查、市級預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查、國有企業領導幹部經濟責任審計和國有企業監事會職責，調整了項目支出結構，使審計業務經費有所增加。部門預算項目主要為維持審計機關開展審計業務和維持審計機關正常運轉而發生的各項支出，包括審計業務經費、審計管理經費、信息化建設經費、其他審計事務經費。
三、主要支出情況
2019年部門預算項目主要為“預算執行審計經費”、“民生專項審計經費”、“經濟責任審計經費”、“投資項目審計經費”、“農業與資源環保審計經費”、“重大政策落實跟蹤審計經費”、“國有企業審計經費”、“內部審計研究指導經費”、“信息化系統運維及服務經費”等。
四、部門“三公”經費財政撥款預算説明
(一)“三公”經費的單位範圍
北京市審計局因公出國(境)費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費開支單位包括所屬行政單位1個、全額撥款事業單位2個。其他事業單位2019年無財政撥款安排的“三公”經費預算。
(二)“三公”經費預算財政撥款情況説明
2019年“三公”經費財政撥款預算292.71萬元，比2018年“三公”經費財政撥款預算增加65.41萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2019年預算數225.50萬元，比2018年預算數175.50萬元增加50萬元，增加的主要原因：根據我市機構改革部署，工作職責增加，業務結構調整，使出國經費有所增加。2019年因公出國(境)費用主要用於審計人員參加境外培訓及交流等方面。
2.公務接待費。2019年預算數4.18萬元，與2018年預算數4.40萬元減少0.22萬元，減少的主要原因：厲行節約壓減一般性支出，使公務接待費有所減少。2019 年公務接待費主要用於接待國內外審計機關人員到我局進行審計業務交流等方面。
3.公務用車購置和運作維護費。2019年預算數63.03萬元，其中：2019年公務用車購置經費18萬元, 比2018預算數0萬元增加18萬元,增加的主要原因：按照相關規定對使用年限較長的原有黃標車進行車輛更新；公務用車運作維護費2019年預算數45.03萬元，其中：公務用車加油23.86萬元，公務用車維修7.66萬元，公務用車保險7.66萬元，其他5.85萬元。公務用車運作維護費2019年比2018預算數47.40萬元減少2.37萬元，減少的主要原因：厲行節約壓減一般性支出，使公務用車運作維護費有所減少。
五、其他情況説明
(一)政府採購預算説明
2019年北京市審計局政府採購預算總額1963.01萬元，其中：政府採購貨物預算305.93萬元，政府採購工程預算0萬元，政府採購服務預算1657.08萬元。
(二)政府購買服務預算説明
2019年北京市審計局購買服務預算總額1426.88萬元。主要用於機關資訊系統建設與維護、法律服務、財務會計審計服務、會議和展覽、諮詢、後勤服務等。
(三)機關運作經費説明
2019年北京市審計局本級1家行政單位以及本級事業1家參公管理事業單位的機關運作經費財政撥款預算2453.88萬元。
(四)項目支出績效目標情況説明
2019年，填報績效目標的預算項目16個，佔全部預算項目54個的30%。填報績效目標的項目支出預算1543.35萬元，佔全部項目支出預算的44.06%。
(五)國有資本經營預算財政撥款情況説明
本部門2019年無國有資本經營預算財政撥款安排的預算。
(六)國有資産佔用情況説明
截止2018年底，本部門固定資産總額38258.53萬元，其中：車輛32台，586.96萬元；單位價值50萬元以上的通用設備19台(套)，1557.37萬元；單位價值100萬元以上的專用設備2台(套)，442.63萬元。
六、名詞解釋
“三公”經費財政撥款預算數：指本部門當年部門預算安排的因公出國(境)費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費預算數。
機關運作經費：指為保障行政單位(含參照公務員法管理事業單位)運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
審計業務(項)：是指市審計局審計人員按照審計“四嚴禁”工作要求和審計“八不準”工作紀律，開展審計工作發生的經費支出。
第二部分 北京市審計局2019年度部門預算報表