目 錄
第一部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款"三公"經費支出決算表
十、政府採購情況表
十一、政府購買服務支出情況表
第二部分 2019年度部門決算説明
第三部分 2019年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2019年度部門績效評價情況
第一部分 2019年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2019年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門機構設置、職責
北京市財政局是負責本市財政收支、財稅政策、財政監督、行政事業單位國有資産管理工作的市政府組成部門。主要職責為：
1、貫徹落實國家關於財政、財務、會計管理方面的法律、法規、規章和政策，起草本市相關地方性法規草案、政府規章草案並組織實施；編制並組織實施中長期財政計劃；參與制定重大經濟決策和政策，研究提出運用財稅政策對經濟運作實施調控和綜合平衡本市財力的建議；擬訂並執行市與區縣、國家與企業的分配政策；完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。
2、管理外國政府和國際金融組織對本市的貸款業務；對本市金融機構實施財務監管；貫徹執行政府國內債務管理的制度和政策；制定政府性債務管理辦法，擬訂政府防範債務風險的措施。
3、承擔本市各項財政收支管理的責任，編制年度預決算草案並組織執行；受市政府委託，向市人民代表大會報告預算及其執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定經費開支標準、定額，負責審批部門和單位的年度預決算；完善轉移支付制度。
4、負責本市政府非稅收入管理；負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費；管理財政票據；制定彩票管理有關辦法，負責彩票資金管理和彩票市場監管的有關工作。
5、組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督本市國庫業務，負責國庫現金管理的有關工作。
6、擬訂本市政府採購政策並監督管理；負責黨政機關、財政撥款事業單位汽車定編工作。
7、負責組織起草本市有關稅收地方性法規草案、政府規章草案及實施辦法和稅收政策調整方案；提出關稅和進口環節稅收政策的建議；參與制定關稅政策的相關研究工作。
8、負責制定本市行政事業單位國有資産管理制度和辦法，按照規定管理行政事業單位國有資産，制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策；負責財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯的管理。
9、依法負責本市國有資本經營預算相關工作，收取市本級企業國有資本收益，制定並組織實施企業財務制度，參與擬訂企業國有資産管理相關制度，按規定負責資産評估的有關管理工作。
10、負責承辦和監督本市財政的經濟發展支出、政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂建設投資的有關政策，制定基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責農業綜合開發管理工作；承擔財政投資評審管理工作。
11、會同有關部門管理本市財政社會保障和就業及醫療衛生支出，貫徹執行社會保障資金的財務管理制度，編制本市社會保障預決算草案，組織實施對社會保障資金使用的財政監督。
12、負責管理本市會計工作，監督和規範會計行為，執行國家統一的會計制度；指導和監督註冊會計師和會計師事務所的業務；指導和管理社會審計。
13、研究建立本市財政支出績效評價制度和評價體系；監督檢查財稅法律法規、政策的執行情況；反映財政收支管理中的重大問題；研究提出加強財政管理的政策性建議。
14、承辦市政府交辦的其他事項。
北京市財政局2019年度納入部門決算編報範圍的單位包括局本級及1個獨立核算事業單位即北京市財政局預算評審中心。
(二)人員構成情況
本部門行政編制339人，實有人數290人；事業編制448人，實有人數335人。
二、收入支出決算總體情況説明
2019年度收、支總計44341.11萬元，比上年增加3760.76萬元，增長9.27%。
(一)收入決算説明
2019年度本年收入合計40341.57萬元，比上年增加3001.27萬元，增長8.04%，其中：財政撥款收入40341.57萬元，佔收入合計的100%。
(二)支出決算説明
2019年度本年支出合計40395.35萬元，比上年增加4466.16萬元，增長12.43%，其中：基本支出23968.42萬元，佔支出合計的59.33%；項目支出16426.94萬元，佔支出合計的40.67%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2019年度財政撥款收、支總計40832.55萬元，比上年增加2758.74萬元，增長7.25%。主要原因：一是根據有關政策調整人員經費，增加基本經費；二是由於會計考試人數增加，考試費用增長。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預算財政撥款支出40263.15萬元，主要用於以下方面(按大類)：一般公共服務支出36801.11萬元，佔本年財政撥款支出91.4%；教育支出132.61萬元，佔本年財政撥款支出0.33%；社會保障和就業支出1961.26萬元，佔本年財政撥款支出4.87%；衛生健康支出1368.16萬元，佔本年財政撥款支出3.4%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“一般公共服務支出”(類)2019年度決算36801.11萬元，比2019年年初預算增加1355.84萬元，增長3.83%。其中：
“財政事務”(款)2019年度決算36801.11萬元，比2019年年初預算增加1355.84萬元，增長3.83%。主要原因：一是根據有關政策調整人員經費，增加基本經費；二是由於會計考試人數增加，考試費用增長。
2、“教育支出”(類)2019年度決算132.61萬元，比2019年年初預算減少192.31萬元，下降59.19%。其中：
“進修及培訓”(款)2019年度決算132.61萬元，比2019年年初預算減少192.31萬元，下降59.19%。主要原因：厲行節約，壓縮培訓成本。
3、“社會保障和就業支出”(類)2019年度決算1961.26萬元，比2019年年初預算減少219.65萬元，下降10.07%。其中：
“行政事業單位離退休”(款)2019年度決算1961.26萬元，比2019年年初預算減少219.65萬元，下降10.07%。主要原因：按照全市統一政策基數調整及我局人員變動，按標準執行，減少預算支出。
4、“衛生健康支出”(類)2019年度決算1368.16萬元，比2019年年初預算減少80.16萬元，下降5.53%。其中：
“行政事業單位醫療”(款)2019年度決算1368.16萬元，比2019年年初預算萬元減少80.16萬元，下降5.53%。主要原因：按照全市統一政策基數調整及我局人員變動，按標準執行，減少預算支出。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本部門2019年度無政府性基金預算財政撥款支出。
六、財政撥款基本支出決算情況説明
2019年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出23963.54萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2019年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本部門所屬1個行政單位、1個財政全額撥款事業單位。2019年“三公”經費財政撥款決算數120.78萬元，比2019年“三公”經費財政撥款年初預算251.51萬元減少130.73萬元。其中：
1、因公出國(境)費用。2019年決算數70.92萬元，比2019年年初預算數168萬元減少97.08萬元。主要原因：落實勤儉節約原則，嚴格控制因公出國(境)數量、規模，減少支出；2019年因公出國(境)費用主要用於執行中歐社會保障改革項目工作磋商交流任務、參加政府預決算報告編制培訓、參加亞投行第四屆理事會會議，2019年組織因公出國(境)團組15個、18人次，每人平均因公出國(境)費用3.94萬元。
2、公務接待費。2019年決算數0.36萬元，比2019年年初預算數12.26萬元減少11.9萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公務接待數量、規模和接待標準，公務接待費相應減少。2019年公務接待費主要用於接待外省市相關單位調研工作餐費。公務接待17批次，公務接待124人次。
3、公務用車購置及運作維護費。2019年決算數49.49萬元，比2019年年初預算數71.25萬元減少21.76萬元。其中，公務用車購置費2019年決算數0萬元。公務用車運作維護費2019年決算數49.49萬元，比2019年年初預算數71.25萬元減少21.76萬元，主要原因：落實勤儉節儉原則，嚴控公務用車使用，減少支出。2019年公務用車運作維護費中，公務用車加油4.41萬元，公務用車維修25.82萬元，公務用車保險9.66萬元，公務用車其他支出9.59萬元。2019年公務用車保有量32輛，車均運作維護費1.55萬元。
二、機關運作經費支出情況
2019年本部門行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計1899.98萬元，比上年減少1415.1萬元，減少原因：我單位搬遷副中心後部分機關運作日常公用支出由市機管局統一安排。
三、政府採購支出情況
2019年本部門政府採購支出總額11450.29萬元，其中：政府採購貨物支出118.1萬元，政府採購服務支出11332.19萬元。授予中小企業合同金額8028.78萬元，佔政府採購支出總額的70.12%，其中：授予小微企業合同金額5335.83萬元，佔政府採購支出總額的46.6%。
四、國有資産佔用情況
2019年本部門車輛32台，729.97萬元；單位價值50萬元以上的通用設備49台(套)，單位價值100萬元以上的專用設備1台(套)。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本部門2019年度無國有資本經營預算財政撥款收支。
六、政府購買服務支出説明
2019年本部門政府購買服務決算5435.29萬元。
七、專業名詞解釋
1、“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2、機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3、政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4、政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
5、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
6、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
第四部分 2019年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京市財政局對2019年度部門項目支出實施績效評價，評價項目5個，佔部門項目總數的3.40%，涉及金額5348.81萬元，佔部門項目預算總數的33.20%，其中1個項目採用普通程式評價方式評價，項目名稱為信息化應用系統運維項目-政務雲服務項目，項目金額為606.50萬元；其餘評審工作經費等4個項目採用簡易程式評價方式評價。經對5個項目進行評價，5個項目評價等級結果均為優秀。
二、項目績效評價報告
(一)評價對象概況
本次績效評價普通程式項目名稱為信息化應用系統運維項目-政務雲服務項目，北京市財政局資訊處(中心)根據北京市經濟和信息化委員會的《北京市市級政務雲管理辦法(試行》京經信委函[2016]4號、北京市經濟和信息化局印發的《北京市市級政務雲管理辦法》京經信函[2019]150號文件要求，以“上雲為常態、不上雲為例外”原則，將信息化應用系統運維項目-政務雲服務項目涉及的40多個業務系統遷移至市級政務雲平臺，並申請項目的延續性租賃費用。信息化應用系統運維項目-政務雲服務項目，本項目批復資金606.50萬元，截至2019年12月底，支出金額606.50萬元，預算執行率100%。
(二)評價結論
信息化應用系統運維項目-政務雲服務項目績效評價結果為優秀，該項目分別從基礎設施安全、網路安全、人員安全、數據安全等多方面對北京市級政務雲系統進行保障維護，確保系統安全、穩定地運作。開展本項目工作將原有伺服器硬體資源、網路資源、安全設施、安全保障及運維管理統一化、規模化、規範化，並通過規模效益，實現降低成本、提升效率、優化服務的效果。
(三)存在問題
1、項目的績效指標設定不夠明確，可量化性不足。
項目的績效指標設定不夠明確，可量化性不足，年初績效數量指標為維護數量3個，不夠具體；效益指標為運維管理水準得到提升，可量化性不足。
2、項目缺少對滿意度問卷調查工作的開展及相關調查數據的匯總分析。
項目缺少對滿意度問卷調查工作的開展及相關調查數據的匯總分析，應根據滿意度問卷反饋的意見與建議，為今後開展政務雲系統運維工作提供有利的意見與建議。
(四)建議
1、提高績效目標和指標設定的明確性和可量化性，使績效目標和指標設定能夠全面反映項目的基本內容和要求。
2、在今後工作中，加強對項目滿意度的調查和反饋工作，同時根據滿意度調查和反饋結果，進一步改進和完善政務雲服務系統，使滿意度調查成為閉環管理的有效途徑。
三、項目支出績效自評表
