目 錄
第一部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款"三公"經費支出決算表
十、政府採購情況表
十一、政府購買服務支出情況表
第二部分 2019年度部門決算説明
第三部分 2019年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2019年度部門績效評價情況
第一部分 2019年度部門決算報表
報表詳見附件1
第二部分 2019年度部門決算説明
一、部門基本情況
中共北京市委前線雜誌社（簡稱前線雜誌社），是市委直屬的相當於正局級事業單位，內設12個機構和機關黨委，負責編輯出版《前線》《北京支部生活》《大學生》雜誌，開展新媒體宣傳等。
二、收入支出決算總體情況説明
2019年度收、支總計12695.08萬元，比上年增加10157.57萬元，增長400.30%。
(一)收入決算説明
2019年度本年收入合計6746.90萬元，比上年增加4418.95萬元，增長189.82%，其中：財政撥款收入4256.50萬元，佔收入合計的63.09%；上級補助收入50萬元，佔收入合計的0.74%；事業收入2212.33萬元，佔收入合計的32.79%；經營收入115.75萬元，佔收入合計的1.72%；其他收入112.32萬元，佔收入合計的1.66%。
(二)支出決算説明
2019年度本年支出合計6794.75萬元，比上年增加4494.59萬元，增長195.40%，其中：基本支出3432.18萬元，佔支出合計的50.51%；項目支出3246.82萬元，佔支出合計的47.78%;經營支出115.75萬元，佔支出合計的1.71%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2019年度財政撥款收、支總計4256.502235萬元，比上年增加2960.97177萬元，增長228.55%。主要原因：落實深化黨和國家機構改革，原支部生活雜誌社和原大學生雜誌社併入前線雜誌社，財政撥款收入增加。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預算財政撥款支出4039.39萬元，主要用於以下方面：科學技術支出3271.28萬元，佔本年財政撥款支出80.98%；文化旅遊體育與傳媒支出768.11萬元，佔本年財政撥款支出19.02%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“科學技術支出”2019年度決算3271.28萬元，比2019年年初預算增加1424.22萬元，增長77.11%。主要原因：落實深化黨和國家機構改革，原支部生活雜誌社和原大學生雜誌社併入前線雜誌社，財政撥款支出增加。其中：
“社會科學研究機構”2019年度決算1426.58萬元，比2019年年初預算增加288.09萬元，增長25.31%。主要原因：落實深化黨和國家機構改革，原支部生活雜誌社和原大學生雜誌社併入前線雜誌社，財政撥款支出增加。
“其他社會科學支出”2019年度決算1196.29萬元，比2019年年初預算增加1176.29萬元，增長588.14%。主要原因：落實深化黨和國家機構改革，原支部生活雜誌社和原大學生雜誌社併入前線雜誌社，財政撥款支出增加。
“其他科學技術支出”2019年度決算648.41萬元，比2019年年初預算減少40.16萬元，降低5.8%。主要原因：落實國家壓縮一般性支出相關政策。
2、“文化旅遊體育與傳媒支出”2019年度決算768.11萬元，比2019年年初預算增加768.11萬元，增長100%。主要原因：落實深化黨和國家機構改革，原大學生雜誌社併入前線雜誌社，財政撥款支出增加。
其中：“出版發行”2019年度決算768.11萬元，比2019年年初預算增加768.11萬元，增長100%。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出
六、財政撥款基本支出決算情況説明
2019年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出1785.69元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2019年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
中國共産黨北京市委員會前線雜誌社因公出國(境)費用、公務接待費、公務用車購置和公務用車運作維護費開支均為本級支出無下屬單位。
2019年“三公”經費財政撥款決算數2.4萬元，與2019年“三公”經費財政撥款年初預算一致。其中：
1.因公出國(境)費用。2019年決算數2.4萬元，與2019年“三公”經費財政撥款年初預算一致。2019年因公出國(境)費用主要用於參加中國期刊協會組織的“第九屆兩岸期刊研討會暨期刊展”，2019年參加因公出國(境)團組1個、2人次，每人平均因公出國(境)費用1.2萬元。
2.公務接待費。本年度財政撥款決算無此項支出。
3.公務用車購置及運作維護費。本年度財政撥款決算無此項支出。
二、機關運作經費支出情況
本部門不屬於機關運作經費統計範圍
三、政府採購支出情況
2019年本部門政府採購支出總額1204.54萬元，其中：政府採購貨物支出1166.22萬元，政府採購服務支出38.32萬元。授予中小企業合同金額38.32萬元，佔政府採購支出總額的3.18%，其中：授予小微企業合同金額38.32萬元，佔政府採購支出總額的3.18%。
四、國有資産佔用情況
2019年前線雜誌社車輛19台，408.19萬元；單位價值50萬元以上的通用設備0台(套)，單位價值100萬元以上的專用設備0台(套)。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本部門本年度無此項支出
六、政府購買服務支出説明
本部門本年度無此項支出
七、專業名詞解釋
1.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
5.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
6.一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用於保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
第四部分 2019年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
前線雜誌社對2019年度部門項目支出實施績效評價，評價項目3個，佔部門項目總數的20%，涉及金額2038.65萬元。其中一個項目進行了績效目標評價，並出具了績效評價報告，涉及金額549.727萬元；2個項目進行了簡易績效評價，涉及金額1488.95萬元。
二、項目績效評價報告
(一)評價對象概況
為加快刊網端微一體化佈局，加速搭建為主刊服務受市場歡迎的融媒體傳播矩陣，建設新型黨刊融媒體傳播平臺。在北京市財政支援下，中共北京市委前線雜誌社依據其工作職能，新購置融媒體中央廚房平臺軟體、拼接屏及周邊設備一套，用於中央廚房采編及報道指揮系統。
(二)評價結論
經專家評議，“融媒體中央廚房軟硬體購置”項目綜合評價得分92.3分，其中：項目決策14.22分，項目管理27.46分，項目績效50.62分，績效評價級別為“優”。
(三)存在問題
1、項目的目標量化程度不夠全面，品質目標的衡量缺少詳細的確定方式。
2、項目單位對實施過程管理資料留痕較少。
3、本項目服務對象滿意度覆蓋不夠全面。
(四)建議
1、建立績效管理意識。提高績效目標設定的有效性、明確性，發揮績效目標在項目管理中的引導作用。
2、加強項目管理，完善制度、加強考核。
3、項目完成後對項目的實施效果，服務對象滿意度應全覆蓋。
三、項目支出績效自評表
項目支出績效自評表詳見附件2