目 錄
第一部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款"三公"經費支出決算表
十、政府採購情況表
十一、政府購買服務支出情況表
第二部分 2019年度部門決算説明
第三部分 2019年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2019年度部門績效評價情況
第一部分 2019年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2019年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門機構設置、職責
中共北京市委幹部理論教育講師團始建於20世紀50年代。根據中共中央1982年38號文件精神，經市委批准于1985年5月恢復建制，是組織實施幹部在職馬克思主義理論和形勢政策教育的職能機構，是不定級的公益一類事業單位。編辦批復內設5個職能處室：辦公室、研究室、理論宣講處、百姓宣講處、網路宣傳處。根據近年來中央和市委的文件精神，北京市委講師團的基本職能任務：組織實施重大理論宣講活動；為各級黨委中心組學習提供服務；開展經常性的形勢政策教育；推進黨員幹部在職理論學習；開展百姓宣講；開展網路等新媒體理論宣傳。
(二)人員構成情況
中共北京市委幹部理論教育講師團部門事業編制41人，實際36人；聘用人員3人。離退休人員7人，其中：離休0人，退休7人。
二、收入支出決算總體情況説明
2019年度收、支總計4455.98萬元，比上年減少390.24萬元，下降8.05%。
(一)收入決算説明
2019年度本年收入合計3699.83萬元，比上年減少346.87萬元，下降8.57%，其中：財政撥款收入3673.56萬元，佔收入合計的99.29%；其他收入26.27萬元，佔收入合計的0.71%。
(二)支出決算説明
2019年度本年支出合計3603.46萬元，比上年減少302.58萬元，下降7.75%，其中：基本支出1174.06萬元，佔支出合計的32.58%；項目支出2429.4萬元，佔支出合計的67.42%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2019年度財政撥款收、支總計3699.71萬元，比上年減少342.71萬元，下降8.48%。主要原因：本著厲行節約的原則，精簡壓縮基本支出和項目規模。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預算財政撥款支出3556.99萬元，主要用於以下方面：一般公共服務支出1625.38萬元，佔本年財政撥款支出45.6954%；教育支出0.02萬元，佔本年財政撥款支出0.0006%；文化旅遊體育與傳媒支出1765.99萬元，佔本年財政撥款支出49.6484%；社會保障和就業支出93.84萬元，佔本年財政撥款支出2.6382%；衛生健康支出71.76萬元，佔本年財政撥款支出2.0174%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、"一般公共服務支出" 2019年度決算1625.38萬元，比2019年年初預算減少91.22萬元，下降5.31%。其中：
"黨委辦公廳(室)及相關機構事務" 2019年度決算0.64萬元，比2019年年初預算減少0.02萬元，下降3.03%。主要原因：嚴格按照年初預算安排執行，預決算基本持平。
"其他共産黨事務支出" 2019年度決算1624.74萬元，比2019年年初預算減少91.2萬元，下降5.31%。主要原因：按照厲行節約有關要求，壓縮一般性支出。
2、"教育支出"2019年度決算0.02萬元，比2019年年初預算減少8.29萬元，下降99.76%。其中：
"進修及培訓"2019年度決算0.02萬元，比2019年年初預算減少8.29萬元，下降99.76%。主要原因：一是2019年培訓任務少；二是按照厲行節約有關要求，壓縮一般性支出。
3、"文化旅遊體育與傳媒支出"2019年度決算1765.99萬元，比2019年年初預算減少162.06萬元，下降8.41%。其中：
"其他文化體育與傳媒支出"2019年度決算1765.99萬元，比2019年年初預算減少162.06萬元，下降8.41%。主要原因：按照厲行節約有關要求，壓縮一般性支出。
4、"社會保障和就業支出"2019年度決算93.84萬元，比2019年年初預算減少61.84萬元，下降39.72%。其中：
"行政事業單位離退休"2019年度決算93.84萬元，比2019年年初預算減少61.84萬元，下降39.72%。主要原因：一是年中核減收回部分養老保險等人員經費預算；二是人員變動。
5、"衛生健康支出"2019年度決算71.76萬元，與2019年年初預算持平。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本部門2019年度無此項支出。
六、財政撥款基本支出決算情況説明
2019年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出1174.06萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2019年度其他重要事項的情況説明
一、"三公"經費財政撥款決算情況
中共北京市委幹部理論教育講師團因公出國(境)費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費開支單位均為本單位支出，無下屬單位。
2019年"三公"經費財政撥款決算數1.7萬元，比2019年"三公"經費財政撥款年初預算6.68萬元減少4.98萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。本年度財政撥款決算無此項支出。
2.公務接待費。2019年決算數0.19萬元，比2019年年初預算數0.98萬元減少0.79萬元。主要原因：厲行勤儉節約，減少公務接待。2019年公務接待費主要用於外單位來團考察調研工作接待。公務接待4批次，公務接待43人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2019年決算數1.51萬元，比2019年年初預算數5.7萬元減少4.19萬元。其中，公務用車購置費2019年決算數和年初預算數均為0萬元。公務用車運作維護費2019年決算數1.51萬元，比2019年年初預算數5.7萬元減少4.19萬元，主要原因：厲行勤儉節約，減少公務車輛運作維護費支出。2019年公務用車運作維護費中，公務用車加油0萬元，公務用車維修0.7萬元，公務用車保險0.43萬元，公務用車其他支出0.38萬元。2019年公務用車保有量2輛，車均運作維護費0.76萬元。
二、機關運作經費支出情況
本部門不屬於機關運作經費統計範圍。
三、政府採購支出情況
2019年本部門政府採購支出總額204.82萬元，其中：政府採購貨物支出19.85萬元，政府採購工程支出0萬元，政府採購服務支出184.97萬元。授予中小企業合同金額174.79萬元，佔政府採購支出總額的85.34%，其中：授予小微企業合同金額6.67萬元，佔政府採購支出總額的3.26%。
四、國有資産佔用情況
2019年本部門車輛2台，37.1萬元；單位價值50萬元以上的通用設備1台(套)，單位價值100萬元以上的專用設備0台(套)。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本部門2019年度無此項支出。
六、政府購買服務支出説明
本部門2019年度無此項支出。
七、專業名詞解釋
1."三公"經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級國家機關將屬於自身職責範圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府採購方式和程式，交由符合條件的服務供應商承擔，並根據服務數量和品質等因素向其支付費用的行為。
5.職業年金繳費：反映單位為職工實際繳納的職業年金(含職業年金補記支出)。由單位代扣的工作人員職業年金繳費，不在此科目反映。
第四部分 2019年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
中共北京市委幹部理論教育講師團對2019年度部門項目支出實施績效評價，評價項目3個，佔部門項目總數的33.33%，涉及金額1811.01萬元。從評價結果看，3個評價項目平均得分95.02分，最高得分98分，最低得分90.06分。被評價項目總體績效目標明確，決策依據充分，資金分配科學合理，項目管理較規範，項目完成良好，基本達到了預期效果。
二、項目績效評價報告
(一)評價對象概況
市委講師團是組織實施幹部在職馬克思主義理論和形勢政策教育的職能機構，是不定級的公益一類事業單位。根據近年來中央和市委的文件精神，基本職能任務包括：組織實施重大理論宣講活動；為各級黨委中心組學習提供服務；開展經常性的形勢政策教育；推進黨員幹部在職理論學習；開展百姓宣講；開展網路等新媒體理論宣傳。
宣講家網站經中共北京市委宣傳部批准，于2005年開始創辦，2006年10月正式開播，是依託網際網路，立足北京市為黨政機關、高校院所、企事業單位和廣大黨員幹部提供政策解讀、理論學習服務的公益事業網站。
近年來，宣講家網站逐步將傳統點對點的理論教育工作與迅猛發展的多媒體和資訊技術結合，將傳統的報告會進行多媒體攝錄製作成視頻節目，通過貼近實際、創新形式、拓展需求、務求實效的形式，廣泛普及黨的創新理論，使黨的先進理論惠及廣大黨員幹部群眾。
2019年，市委講師團繼續堅持政治建網、科學辦網、改革興網、依法辦網的思路，秉承"中國視頻智庫，傳播創新理論"的理念，不斷探索網路理論傳播的規律，打造"政治強、理論好、思想實"的網路理論宣傳陣地，提升宣講家網站的首都主流網站的作用。通過優化欄目設置，著力打造融媒體作品；堅持內容為王，策劃製作專題；發揮評論作用，積極引導輿論；加強習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神網上宣傳力度。
(二)評價結論
經專家評議，宣講家網站項目綜合評價得分90.06分，其中：項目決策13.46分，項目管理26.08分，項目績效50.52分，績效評價級別為"優秀"。
(三)存在問題
1.績效目標設置還不夠科學合理，績效指標設置不夠準確，不夠完整，可考核性不強，與績效目標的相關性不夠全面。如：數量指標偏重於網站內容産出，而缺失了硬體環境及系統安全運維的技術指標；效益指標中項目經濟性設置為“強”，較為籠統，不夠量化，可衡量性弱。
2.部分預算編制依據不夠充分。市委講師團在項目支出預算構成中"存儲擴容"即購置替換兩台存儲伺服器的合理性未充分説明原因；作為延續性項目，缺乏歷年績效狀況對比分析的材料支撐。
3.項目管理制度不夠完善，提供的實施方案可操作性有待加強。如缺乏第三方、專家、採購資料的選擇標準、工作運作標準、考核驗收要求等；未明確甲方與協作方的職責邊界、品質把控措施、定期巡檢檢查或考核措施，內容資訊安全和數據安全的風險控制責任分工等。
4.項目過程管理體現不夠充分，市委講師團就該項目的組織實施、監督管理、驗收情況和項目品質控制過程情況的資料收集不夠完整。績效完成情況的支撐材料不足，缺少滿意度調查分析。
5.會計核算的準確性有待改進。如：2019年6月10號，記賬1號憑證，購置兩台存儲伺服器，通過部門經濟分類科目302類下的"辦公費"核算，會計處理不夠恰當。
(四)建議
1.加強績效目標設定的全面性、合理性，績效指標的完整性、可衡量性；加強績效目標、績效指標與項目實施內容的相關性、系統性。
2.進一步提升預算編制的合理性，充分了解專業行業市場取費原則分析運用平均價格，必要時可委託專業機構進行預算評審；作為延續性項目，建議對往年的財政預算以及實際撥付情況、項目實施情況進行對比分析。
3.進一步完善項目管理制度和實施方案，提高對項目管理過程的約束和指導。完善項目品質保障措施、風險安全防範措施，明確第三方委託方的遴選標準、評審專家和約稿專家、採購的影視攝影資料的遴選標準，明確拍攝製作宣傳內容要求、運維工作要求，對第三方提供服務的最終驗收標準等。
4.進一步提高績效管理意識，及時歸集績效資料；應科學分層設置服務滿意度的評價對象，並對服務滿意度進行總結分析。
5.進一步提高會計核算的準確性，規範經濟支出分類科目的使用。
三、項目支出績效自評表
