北京市財政局2018年財政預算資訊

北京市財政局2018年部門預算情況説明

　　一、部門基本情況

　　(一)部門機構設置、職責

　　根據中共中央、國務院批准的北京市人民政府機構改革方案和《北京市人民政府關於機構設置的通知》(京政發[2009]2號)以及《關於同意調整市財政局內設機構設置的函》(京編辦行[2012]113號)，設立北京市財政局，主要負責本市財政收支、財稅政策、財政監督、行政事業單位國有資産管理等工作，共31個內設機構，下屬3個預算單位，即北京市財政局本級行政、北京市財政局本級事業、北京市財政局預算評審中心。

　　主要職責：

　　1、貫徹落實國家關於財政、財務、會計管理方面的法律、法規、規章和政策，起草本市相關地方性法規草案、政府規章草案並組織實施；編制並組織實施中長期財政計劃；參與制定重大經濟決策和政策，研究提出運用財稅政策對經濟運作實施調控和綜合平衡本市財力的建議；擬訂並執行市與區縣、國家與企業的分配政策；完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。

　　2、管理外國政府和國際金融組織對本市的貸款業務；對本市金融機構實施財務監管；貫徹執行政府國內債務管理的制度和政策；制定政府性債務管理辦法，擬訂政府防範債務風險的措施。

　　3、承擔本市各項財政收支管理的責任，編制年度預決算草案並組織執行；受市政府委託，向市人民代表大會報告預算及其執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定經費開支標準、定額，負責審批部門和單位的年度預決算；完善轉移支付制度。

　　4、負責本市政府非稅收入管理；負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費；管理財政票據；制定彩票管理有關辦法，負責彩票資金管理和彩票市場監管的有關工作。

　　5、組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督本市國庫業務，負責國庫現金管理的有關工作。

　　6、擬訂本市政府採購政策並監督管理；負責黨政機關、財政撥款事業單位汽車定編工作。

　　7、負責組織起草本市有關稅收地方性法規草案、政府規章草案及實施辦法和稅收政策調整方案；提出關稅和進口環節稅收政策的建議；參與制定關稅政策的相關研究工作。

　　8、負責制定本市行政事業單位國有資産管理制度和辦法，按照規定管理行政事業單位國有資産，制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策；負責財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯的管理。

　　9、依法負責本市國有資本經營預算相關工作，收取市本級企業國有資本收益，制定並組織實施企業財務制度，參與擬訂企業國有資産管理相關制度，按規定負責資産評估的有關管理工作。

　　10、負責承辦和監督本市財政的經濟發展支出、政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂建設投資的有關政策，制定基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責農業綜合開發管理工作；承擔財政投資評審管理工作。

　　11、會同有關部門管理本市財政社會保障和就業及醫療衛生支出，貫徹執行社會保障資金的財務管理制度，編制本市社會保障預決算草案，組織實施對社會保障資金使用的財政監督。

　　12、負責管理本市會計工作，監督和規範會計行為，執行國家統一的會計制度；指導和監督註冊會計師和會計師事務所的業務；指導和管理社會審計。

　　13、研究建立本市財政支出績效評價制度和評價體系；監督檢查財稅法律法規、政策的執行情況；反映財政收支管理中的重大問題；研究提出加強財政管理的政策性建議。

　　14、承辦市政府交辦的其他事項。

　　(二)人員構成情況

　　北京市財政局行政編制339人，實際310人；事業編制448人，實際326人；聘用人員(其他聘用人員-臨時工)42人。離退休人員390人，其中：離休12人，退休378人。

　　二、2018年收入及支出總體情況

　　(一)收入預算説明

　　2018年收入預算36995.88萬元，比2017年34632.98萬元增加2362.9萬元，增長6.82%。其中：財政撥款35934.76萬元，比2017年33441.73萬元增加2493.02萬元；統籌使用結余資金安排預算75萬元，比2017年99萬元減少24萬元；其他資金986.12萬元，比2017年1092.25萬元減少106.12萬元，其他資金收入項目主要為2017年度追加且結轉繼續使用的部門預算資金。

　　(二)支出預算説明

　　1、基本支出預算20329.93萬元，佔總支出預算54.95%，比2017年21583.2萬元減少1253.28萬元，下降5.81%，減少主要原因：2017年存在繼續結轉使用的基本經費，2018年此因素減少。

　　2、項目支出預算16665.95萬元，比2017年13049.78萬元增加3616.18萬元，增長27.71%，增加主要原因：一是註冊會計師、會計職稱考試人數預計增長，增加相應考試經費；二是北京市財政票據印刷量預計增長，增加相應印刷經費；三是貫徹中央及市級信息化建設要求，完善財政系統建設，增加信息化建設費用。

　　三、主要支出情況

　　部門預算項目主要為“會計考試考務經費”、“北京市財政票據印刷費”、“信息化建設經費”、“預算績效管理、産權登記及財政評審業務費”等。

　　四、部門“三公”經費財政撥款預算説明

　　(一)“三公”經費的單位範圍

　　北京市財政局因公出國(境)費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費開支單位包括北京市財政局本級行政、北京市財政局本級事業、北京市財政局預算評審中心3個所屬單位。

　　(二)“三公”經費預算財政撥款情況説明

　　2018年“三公”經費財政撥款預算256.3萬元，比2017年“三公”經費財政撥款預算減少188.06萬元。其中：

　　1、因公出國(境)費用。2018年預算數168萬元，比2017年預算數211萬元減少43萬元，主要原因：厲行節約，嚴控“三公”經費支出，壓縮單位因公出國(境)費用；2018年因公出國(境)費用主要用於我局“財政業務境外培訓”等方面。

　　2、公務接待費。2018年預算數13.3萬元，比2017年預算數14萬元減少0.7萬元，主要原因：厲行節約，嚴控“三公”經費支出，壓縮單位公務接待費。2018年公務接待費主要用於中央及相關省市各部門檢查指導、考察調研、學習交流等公務接待。

　　3、公務用車購置和運作維護費。2018年預算數75萬元。其中，公務用車購置費2018年預算數0萬元，比2017預算數134.21萬元減少134.21萬元，主要原因：2018年無車輛更新購置計劃；公務用車運作維護費2018年預算數75萬元，其中公務用車加油33.17萬元、公務用車維修15.13萬元、公務用車保險15.13萬元、其他11.57萬元，比2017預算數85.15萬元減少10.15萬元，主要原因：厲行節約，嚴控“三公”經費支出，壓縮單位公務用車運作維護費。

　　五、其他情況説明

　　(一)政府採購預算説明

　　2018年北京市財政局政府採購預算3095.79萬元，其中：政府採購貨物預算268.16萬元，政府採購服務預算2827.63萬元。

　　(二)政府購買服務預算説明

　　2018年北京市財政局政府購買服務預算5776.39萬元。

　　(三)機關運作經費説明

　　2018年北京市財政局機關運作經費財政撥款預算1418.35萬元。

　　(四)項目支出績效目標情況説明

　　2018年，填報績效目標的預算項目28個，佔全部預算項目89個的31.46%。填報績效目標的項目支出預算11190.97萬元，佔全部項目支出預算的71.05%(詳見附表11)。

　　(五)國有資本經營預算財政撥款情況説明

　　本部門2018年無國有資本經營預算財政撥款安排的預算。

　　(六)國有資産佔用情況説明

　　截止2017年底，本部門固定資産總額90145.19萬元，其中：車輛61台(含在處置29台)，1382.25萬元；單位價值50萬元以上的通用設備76台(套)、11536.76萬元，單位價值100萬元以上的專用設備2台(套)、290.85萬元。

　　六、名詞解釋

　　“三公”經費財政撥款預算數：指本部門當年部門預算安排的因公出國(境)費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費預算數。

　　機關運作經費：指為保障行政單位(含參照公務員法管理事業單位)運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。