目錄
第一部分 2018年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
十一、政府購買服務支出情況表
第二部分 2018年度部門決算説明
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2018年度部門績效評價情況
第一部分 2018年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2018年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門機構設置、職責
根據北京市人民政府《關於同意設立北京農業職業學院》(京政函[2001]66號)、北京市機構編制委員會京編委[2001]18號文件同意組建北京農業職業學院，為市直屬事業單位，經費形式全額撥款。
北京農業職業學院內設機構37個，其中：黨群機構7個，管理機構11個，設立教學系部9個，教學輔助、科研、服務保障等單位5個，教育培訓機構2個，分校區2個，學院派出協調辦事機構1個。納入本部門決算範圍的獨立核算單位包含北京農業職業學院本級1個單位。
北京農業職業學院承擔著培養高等農業職業人才，促進農業發展，開展園藝、畜牧獸醫、農業工程、經濟管理、財會金融、資訊管理和社區服務高等職業教育，相關成人學歷教育、相關中等職業教育、相關廣播電視教育，黨員理論教育、農村管理幹部培訓及相關培訓、相關科研資訊和技術諮詢。
(二)人員構成情況
本部門行政編制0人，實有人數0人；事業編制923人，實有人數842人。
二、收入支出決算總體情況説明
2018年度收、支總計58704.427560萬元，比上年增加2591.391778萬元，增長4.62%。
(一)收入決算説明
2018年度本年收入合計55788.799753萬元，比上年增加6020.516248萬元，增長12.10%，其中：財政撥款收入48926.686720萬元，佔收入合計的87.70%；事業收入2888.785800萬元，佔收入合計的5.18%；經營收入793.564798萬元，佔收入合計的1.42%；附屬單位上繳收入108.000000萬元，佔收入合計的0.19%；其他收入3071.762435萬元，佔收入合計的5.51%。
(二)支出決算説明
2018年度本年支出合計51042.849087萬元，比上年增加4052.324141萬元，增長8.62%，其中：基本支出37270.312238萬元，佔支出合計的73.02%；項目支出13258.250526萬元，佔支出合計的25.97%;經營支出514.286323萬元，佔支出合計的1.01%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2018年度財政撥款收、支總計49869.400270萬元，比上年減少215.220367萬元，下降0.43%。主要原因：學院落實厲行勤儉節約要求，壓縮財政撥款支出。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2018年度一般公共預算財政撥款支出48027.391643萬元，主要用於以下方面(按大類)：教育支出47963.835241萬元，佔本年財政撥款支出99.87%；科學技術支出29.192100萬元，佔本年財政撥款支出0.06%；社會保障和就業支出34.364302萬元，佔本年財政撥款支出0.07%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1."教育支出"(類)2018年度決算47963.835241萬元，比2018年年初預算減少1648.385598萬元，下降3.32%。其中：
"職業教育"(款)2018年度決算47963.835241萬元，比2018年年初預算減少1648.385598萬元，下降3.32%。主要原因：學院落實厲行勤儉節約要求，壓縮財政撥款支出。
2、"科學技術支出"(類)2018年度決算29.192100萬元，比2018年年初預算減少0.807900萬元，下降2.69%。其中：
"其他科學技術支出"(款)2018年度決算29.192100萬元，比2018年年初預算減少0.807900萬元，下降2.69%。主要原因：承擔相關工作量有所減少。
3、"社會保障和就業支出"(類)2018年度決算34.364302萬元，比2018年年初預算減少11.410698萬元，下降24.93%。其中：
"行政事業單位離退休"(款)2018年度決算34.364302萬元，比2018年年初預算減少11.410698萬元，下降24.93%。主要原因：厲行節約，減少離退休人員公用支出。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
我單位無政府性基金預算財政撥款支出。
六、財政撥款基本支出決算情況説明
2018年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出35640.875531萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0.00萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
一、"三公"經費財政撥款決算情況
"三公"經費包括本部門所屬0個行政單位、0個參照公務員法管理事業單位、1個事業單位。2018年"三公"經費財政撥款決算數103.534999萬元，比2018年"三公"經費財政撥款年初預算136.933885萬元減少33.398886萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2018年決算數61.634999萬元，比2018年年初預算數95.033885萬元減少33.398886萬元。主要原因：2018年我院繼續落實中央八項規定精神，嚴格控制出國規模和人數；2018年因公出國(境)費用主要用於到國外院校考察、交流、培訓等方面，教師和學生赴德國、俄羅斯、荷蘭考察交流，教師赴泰國、荷蘭、德國、英國培訓訪問等。2018年組織因公出國(境)團組12個、26人次，每人平均因公出國(境)費用2.370577萬元。
2.公務接待費。2018年決算數0.300000萬元，與2018年年初預算數0.300000萬元持平。2018年公務接待費主要用於兄弟院校來校交流、考察等。公務接待4批次，公務接待36人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2018年決算數41.600000萬元，與2018年年初預算數41.600000萬元持平。其中，公務用車購置費2018年決算數0.00萬元，比2018年年初預算數0.00萬元增加0.00萬元。主要原因：我單位未購置或更新車輛。公務用車運作維護費2018年決算數41.600000萬元，與2018年年初預算數41.600000萬元持平。2018年公務用車運作維護費中，公務用車加油14.155367萬元，公務用車維修16.004749萬元，公務用車保險6.508934萬元，公務用車其他支出4.930950萬元。2018年公務用車保有量16輛，車均運作維護費2.600000萬元。
二、機關運作經費支出情況
本部門不屬於機關運作經費統計範圍。
三、政府採購支出情況
2018年北京農業職業學院政府採購支出總額8092.363948萬元，其中：政府採購貨物支出2470.608132萬元，政府採購工程支出2185.989226萬元，政府採購服務支出3435.766590萬元。授予中小企業合同金額5,400.85萬元，佔政府採購支出總額的66.74%，其中：授予小微企業合同金額1,605.28萬元，佔政府採購支出總額的19.84%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額81436.984409萬元，其中：汽車83輛，1739.920483萬元；單價100萬元以上的專用設備1台(套)，745.043969萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
我單位無國有資本經營預算財政撥款收支。
六、政府購買服務支出説明
本年度無此項支出
七、專業名詞解釋
1."三公"經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、維修(護)費、專用材料費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級黨的機關、政府機關、人大機關、政協機關、審判機關、檢察機關、民主黨派機關、完全或主要承擔行政職能的事業單位、納入行政編制管理且經費完全或主要由財政負擔的群團組織機關通過發揮市場機製作用，根據實際需要，把直接提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程式，交由具備條件的社會力量和事業單位承擔，並根據合同約定向其支付費用。
5.現代職業教育：是服務經濟社會發展需要，面向經濟社會發展和生産服務一線，培養高素質勞動者和技術技能人才，並促進全體勞動者可持續職業發展的教育類型。
第四部分 2018年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京農業職業學院對2018年度部門項目支出實施績效評價，評價項目18個，佔部門項目總數的33.33%，涉及金額4950.89萬元。評價結果:18個項目評價平均得分為91.35分，評價等級為優秀，其中：普通程式評價項目1個，簡易程式評價項目17個；16個項目評分在90分以上，優秀率為88.88%，2個項目評分在75-90分之間，良好率為11.11%。
二、北京農業職業學院校園道路及附屬設施改造工程項目績效評價報告
(一)評價對象概況
1.項目立項背景
北京農業職業學院(以下簡稱"農職院")是經北京市政府批准、教育部備案的全日制高等職業學院，溯源於1958年建校的北京市農業學校，至今已有55年的辦學歷史。農職院自成立以來在市政府有關部門的支援下，辦學規模不斷擴大，教學品質穩步提高，教育教學改革進一步深入，為京郊"三農"服務的力度不斷加大。在教育教學方面，職院不僅擔負著普通大、中專學生的培養，同時還擔負著北京市廣大農村基層管理幹部的培訓任務，為郊區培養高等農業技術人才，也擔負對農民轉崗培訓和技術服務。由於農職院辦學規模的不斷擴大，目前日常在校生數量約為5000余人，教職員工數量也在與日俱增，農職院作為農業示範類院校，涉農專業課程和學農培訓任務較為繁重，部分道路是學生上下課的必經之地，該道路由於使用時間長，人流車流較大，導致道路損壞嚴重，對師生出行造成極大的安全隱患，同時道路失修有悖于學院的文明單位建設目標，與整體校園環境美化建設極不協調，嚴重影響了學院的整體形象。為此，農職院向北京市財政局申請了"校園道路及附屬設施改造工程"項目，經北京市財政局審核批復2018年度"校園道路及附屬設施改造工程"項目經費640.33萬元，項目正式立項。
2.項目實施主體
該項目申報及實施主體為農職院，由後勤管理處基建和房屋管理辦公室負責項目具體組織實施。基建和房屋管理辦公室的主要職責為：制定、修改、完善學院土木建築管理文件和規定；負責學院整體基本建設規劃；負責基本建設項目的確立及實施工作；負責學院建築、改造、裝修等工程的組織實施；負責學院改建、裝修工程項目的審核、監理等全過程的工作；負責學院建築、改造、裝修等工程的造價預算、決算以及工程款的支付工作；負責學院建築、改造、裝修等工程的資料整理，歸檔等工作。
3.項目主要內容
該項目的主要內容為：路基改造、路面瀝青鋪設、便道改造、雨水管線改造、電氣路燈改造等，通過項目工程建設改造，保證師生出行安全、完善園區路網規劃，提升校園整體環境品質。
(二)評價結論
通過評價，該項目綜合得分為90.79分，項目綜合績效評定結論為"優秀"。
(三)存在問題
1.績效目標的科學合理性有所不足,該項目績效目標設置的科學性、合理性不足主要體現在：1.1.是項目單位未明確設置能夠有效考核項目産出情況的數量指標，數量指標內容設置不夠明確、細化；1.2.是績效指標設置與項目主要內容不夠匹配，不利於對目標的完成情況進行合理評估，績效目標設置的合理性有待進一步提升。
2.項目資金支付管理有待進一步規範，根據《建設工程施工合同》支付條款，該項目預付款及工程進度款的實際支付方式未按照相關約定執行。此外，該項目財務輔助明細賬工程尾款摘要內容記錄不夠準確。該項目資金支付管理的規範性有待進一步完善。
3.項目過程管理有待進一步完善該，項目過程管理存在的問題主要體現為：一是項目單位合同簽訂管理工作有待進一步完善；二是項目單位在工程竣工投入使用後，未針對員工及學生開展滿意度問卷調查，項目整體滿意度績效支撐資料有所不足。
(四)建議
1.進一步加強績效目標研究，提高目標科學合理性建議項目單位提高對績效目標設置的重視度，組織績效目標專題研究或培訓，科學設定項目績效目標，確保績效目標與項目內容相匹配，如：數量指標應圍繞"鋪設路面工程16量""改造路面工程量""更換雨水管線工程量"等相關內容明確、細化設置相應指標及指標值。
2.進一步規範項目資金管理，有效履行合同條款建議項目單位進一步加強項目資金管理，嚴格按照合同支付條款履行付款流程，保護委託方利益有效防範風險。此外，財務人員應加強對項目資金輔助明細賬記錄內容的審核，確保各方發生金額與摘要內容的一致性，有效完善項目資金管理工作。
3.進一步加強項目過程管理，提高內部管理水準1、是建議項目單位進一步規範項目合同簽訂管理，確保合同訂立流程及簽章的規範性，有效落實項目單位內部控制管理制度；2是進一步加強績效資料收集工作，項目單位應依照年初制定的績效目標，結合年度實際工作情況，在項目開展過程中注意收集相關績效資料，確保項目效益實現情況得到更加充分的體現，如有效收集服務對象滿意度數據等。