目錄
第一部分 2018年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
十一、政府購買服務支出情況表
第二部分 2018年度部門決算説明
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2018年度部門績效評價情況
第一部分 2018年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2018年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門機構設置、職責
北京市青年宮是財政補助事業單位，只有本級一級，下屬無其他預算單位。內設16個部室，分別為黨委辦公室、辦公室、組織人事部、計財部、資訊中心、物業部、經營開發部、創業辦公室、社會服務部、培訓部、劇場部、活動部、康體中心、健身中心、團建督導(籌)、志願服務部(籌)。
北京市青年宮作為北京唯一一家以服務青年為主，同時面向大眾的大型多功能、現代化、綜合性的活動娛樂場所，已成功的組織了幾十項大型活動和比賽，發揮了文化、娛樂的雙重功能，吸引了眾多青少年朋友和各階層人士，真正成為服務青年之家，青春歡聚之園，素質提升之地。主要從事組織群眾文化活動，繁榮群眾文化事業，影視錄影放映，文藝演出組織，文體比賽組織，美術攝影藝術展覽，科技、勞動、文化、文藝、體育培訓，大眾科普書刊等職責、職能。青年宮以服務關愛青年，以活動吸引青年，以品牌影響青年，以環境留住青年。
(二)人員構成情況
本部門事業編制192人，實有人數130人。
二、收入支出決算總體情況説明
2018年度收、支總計8336.16萬元，比上年增加1983.96萬元，增長31.23%。
(一)收入決算説明
2018年度本年收入合計7129.38萬元，比上年增加1034.34萬元，增長16.97%，其中：財政撥款收入6809萬元，佔收入合計的95.51%；事業收入62.62萬元，佔收入合計的0.88%；經營收入253.74萬元，佔收入合計的3.55%；其他收入4.02萬元，佔收入合計的0.06%。
(二)支出決算説明
2018年度本年支出合計7753.43萬元，比上年增加2901.01萬元，增長59.78%，其中：基本支出3352.79萬元，佔支出合計的43.24%；項目支出4166.76萬元，佔支出合計的53.74%；經營支出223.88萬元，佔支出合計的2.89%；對附屬單位補助支出10萬元，佔支出合計的0.13%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況説明
2018年度財政撥款收、支總計6831.22萬元，比上年增加1083.81萬元，增長18.86%。主要原因：一是在職人數增加，人員經費增長；二是2018年青年宮修繕改造工程支付工程進度款及舉辦公益活動項目支出增加。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2018年度一般公共預算財政撥款支出6126.62萬元，主要用於以下方面(按大類)：文化體育與傳媒支出5977.63萬元，佔本年財政撥款支出97.57%；社會保障和就業支出61.88萬元，佔本年財政撥款支出1.01%；醫療衛生與計劃生育支出87.11萬元，佔本年財政撥款支出1.42%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、"文化體育與傳媒支出"(類)2018年度決算5977.63萬元，比2018年年初預算增加756.47萬元，增長14.49%。其中：
"文化"(款，下同)2018年度決算5977.63萬元，比2018年年初預算增加756.47萬元，增長14.49%。主要原因：一是在職人數增加，人員經費支出增長；二是2018年青年宮修繕改造工程支付工程進度款及舉辦公益活動項目支出增加。
2、"社會保障和就業支出"(類)2018年度決算61.88萬元，與2018年年初預算持平。其中：
"行政事業單位離退休"(款)2018年度決算61.88萬元，與2018年年初預算持平。主要原因：嚴格按照預算批復額度支出事業單位職業年金。
3、"醫療衛生與計劃生育支出"(類)2018年度決算87.11萬元，與2018年年初預算持平。其中：
"行政事業單位醫療"(款)2018年度決算87.11萬元，與2018年年初預算持平。主要原因：嚴格按照預算批復額度支出事業單位醫療保險。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本部門無此項支出。
六、財政撥款基本支出決算情況説明
2018年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出1959.85萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2018年度其他重要事項的情況説明
一、"三公"經費財政撥款決算情況
本部門不屬於"三公"經費統計範圍。
二、機關運作經費支出情況
本部門不屬於機關運作經費統計範圍。
三、政府採購支出情況
2018年北京市青年宮政府採購支出總額7411.09萬元，其中：政府採購貨物支出0萬元，政府採購工程支出7255.96萬元，政府採購服務支出155.13萬元。授予中小企業合同金額275.44萬元，佔政府採購支出總額的3.72%，其中：授予小微企業合同金額0.19萬元，佔政府採購支出總額的0%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額5040.94萬元，其中：汽車5輛(均是非財政資金供養車輛)，87.92萬元；單價100萬元以上的專用設備1台(套)，237.72萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本部門不屬於國有資本經營預算撥款統計範圍。
六、政府購買服務支出説明
2018年本部門政府購買服務決算0萬元。
七、專業名詞解釋
1."三公"經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2.機關運作經費：是指行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、維修(護)費、專用材料費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.政府採購：指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金採購依法制定的集中目錄以內的或者採購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
4.政府購買服務：是指各級黨的機關、政府機關、人大機關、政協機關、審判機關、檢察機關、民主黨派機關、完全或主要承擔行政職能的事業單位、納入行政編制管理且經費完全或主要由財政負擔的群團組織機關通過發揮市場機製作用，根據實際需要，把直接提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程式，交由具備條件的社會力量和事業單位承擔，並根據合同約定向其支付費用。
5.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
第四部分 2018年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京市青年宮對2018年度部門項目支出實施績效評價，評價項目2個，佔部門項目總數的33.33%，涉及金額3502.3萬元。其中，普通程式評價項目1個，涉及金額55.08萬元，"北京青年'健心工程'項目"綜合評價得分為87.52分，綜合績效評定結論為"良好"；簡易程式評價項目1個，涉及金額3447.22萬元，北京市青年宮修繕改造項目綜合評價得分為82.00分，綜合績效評定結論為"良好"。
北京市青年宮是財政補助事業單位，2016年12月開始全面停業進行修繕改造，截止目前修繕改造工程進入全面有序的施工階段。根據2019年度市級預算部門自行開展績效評價工作的通知要求，結合青年宮主要職責--開展各種為青年服務的公益性項目，組織各種群眾文化活動，繁榮群眾文化事業，我們選取北京青年"健心工程"項目進行了普通程式評價；同時選取北京市青年宮修繕改造項目進行了簡易程式評價。
二、北京青年"健心工程"項目績效評價報告
(一)評價對象概況
北京青年"健心工程"項目(以下簡稱"該項目")的申報單位為北京市青年宮，實施主體即北京市青年宮社會服務部(以下簡稱"社會服務部")。
社會服務部是在共青團北京市委的大力支援下，依託北京市青年宮自身優勢，引進心理學專業人才成立的國內首家專門從事壓力管理服務的應用心理學專業機構。成立於2006年，以"從心開始、服務青年"為宗旨，為社會大眾提供公益化的心理服務。社會服務部擁有心理學專家23人，心理諮詢師及培訓師團隊35余人，心理學志願者70余人，為心理學活動的開展提供了有力的支援。
該項目的主要內容為：舉辦減壓俱樂部、心理學公益課堂、青年壓力現狀調研、心理微課堂等內容。
(二)評價結論
該項目組織機構健全，立項依據充分，符合國家及北京市層面相關政策規定，現實需求較迫切，績效目標較明確、制度建設較完備，但存在實施方案不夠完善，成果資料體現不足等問題。
該項目綜合評價得分87.52分，總體看來，項目執行情況"良好"。
(三)存在問題
1.項目績效目標表中個別指標填報的不夠準確，如：品質指標，品質指標應反映預算部門計劃提供産品或服務達到的標準、水準和效果。
2.項目實施方案不夠完善，對於制度構建與遵循、管控措施、考核驗收、風險防控與應急等要素不足。實施方案的不完善，使其指導意義不足，有效性欠缺。
3.項目前期資料尚無法確定部門績效目標的實際完成情況，績效目標完成情況缺乏支撐性材料，執行過程監督管理不夠嚴謹，相關措施不到位，管理過程資料不夠完善。
4.項目績效成果資料不夠充分，不利於項目實施效果的體現。
(四)建議
1.科學設定項目的績效目標，績效目標要與單位職能相關；細化量化項目的績效指標、使績效指標具有可衡量性，提升對項目執行的指導意義。
2.完善項目實施的管理方案，引入過程監督、制度構建與遵循、項目驗收與考核、風險控制及應急預案等要素，使其具有更加有效的指導意義。
3.加強過程監督管理，明確項目實施主體的責任，對於監督管理的資料應留痕。
4.在項目實施過程中應注意資料的收集和檔案整理，以便於充分體現該項目的經濟性、效率性和效果性。