北京市地方稅務局2017年部門預算情況的説明
一、基本情況
(一)部門機構設置、職責
1.機構設置
根據中共中央、國務院批准的北京市人民政府機構改革方案和《北京市人民政府關於機構設置的通知》(京政發〔2009〕2號)，設立北京市地方稅務局(簡稱市地稅局)。市地稅局是負責本市地方稅收工作的市政府直屬機構。
市地稅局設24個內設機構和機關黨委、直屬機關工會、離退休幹部處、駐局紀檢組(監察處)，9個直屬事業單位和8個二級預算單位。
2.主要職責
(1)貫徹執行國家關於地方稅收工作方面的法律、法規、規章和政策，起草國家法律法規授權的本市地方稅收方面的地方性法規、政府規章草案；會同市財政部門制定貫徹落實國家稅收政策和措施的實施辦法，並監督檢查執行情況。
(2)根據國家稅務總局和市政府確定的預算收入計劃指標，負責編報本市地方稅收收入中長期規劃和年度計劃，組織實施並監督檢查執行情況；開展稅源調查，加強地方稅收收入的分析預測，定期向市政府報告地方稅收收入分析情況。
(3)負責本市涉及稅收的重大經濟政策的調查研究工作，提出運用稅收手段進行經濟調節的政策建議。
(4)承擔組織實施本市改徵增值稅(納稅人銷售取得的不動産和其他個人出租不動産的增值稅)、企業所得稅、個人所得稅、資源稅、城市維護建設稅、房産稅、印花稅、城鎮土地使用稅、土地增值稅、車船稅、耕地佔用稅、契稅、教育費附加、地方教育附加、外商投資企業土地使用費、文化事業建設費、殘疾人就業保障金、工會經費、無線電頻率佔用費及地方稅收的滯補罰收入等徵收管理責任。
(5)負責規劃和組織實施本市地方稅收納稅服務體系建設，貫徹執行國家納稅服務管理制度和納稅人權益保障制度，制定本市落實辦法並組織實施，組織開展稅收宣傳、稅收政策法規諮詢和輔導等納稅服務工作。
(6)監督檢查本市各納稅人依法履行納稅義務的情況，並對各種涉稅違法、違規行為依法進行行政處罰。
(7)負責本市地方稅收管理信息化建設工作，制定稅收信息化建設規劃、管理制度及相關技術標準並組織實施，實現與相關部門資訊共用和稅收管理工作現代化，保障稅收資訊安全。
(8)承辦市政府和國家稅務總局交辦的其他事項。
(二)人員構成情況
北京市地方稅務局部門行政編制1104人，實際881人；事業編制193人，實際158人；其他聘用人員14人。
離退休人員201人，其中：離休6人，退休195人。
(三)本預算年度的主要工作任務
一是依法組織稅費收入，嚴格落實組織收入任務目標責任制，全力以赴完成收入目標。二是積極發揮稅收調控經濟、調節分配的職能作用。深化京津冀稅收協作，推進國稅、地稅合作，積極參與非首都功能疏解。開展個人所得稅稅制改革、環境保護稅立法改革研究。嚴格落實支援科技創新産業、文化創意産業、小微企業發展，改善民生，促進創業就業等稅收優惠政策。三是認真貫徹落實中央精神和市委市政府、國家稅務總局要求，深入推進國稅、地稅徵管體制改革。全面落實《全國稅收徵管規範》。強化稅種稅源管理。強化大企業管理和國際稅務管理。推進稽查體制改革。加強金稅三期和網際網路地稅局建設，提高地稅信息化水準。四是持續優化納稅服務。加快納稅服務標準化建設。加強納稅人權益保護和稅收宣傳輔導。五是全面推進依法治稅。認真貫徹《北京市稅收徵收保障辦法》。規範稅收執法。在全系統推行總法律顧問制度。六是加強黨的建設和幹部隊伍建設。深入開展“兩學一做”學習教育，嚴格落實“兩個責任”。加強教育培訓，全面提升幹部隊伍素質。
二、2017年收入及支出總體情況
(一)收入預算説明
2017年收入預算79059.242158萬元，比2016年預算75603.833779萬元增加3455.408379萬元，其中：財政撥款74601.432581萬元，比2016年74253.266925萬元增加348.165656萬元，主要原因為國家調整機關事業單位工作人員基本工資標準和增加離休費。
(二)支出預算説明
2017年支出預算79059.242158萬元，比2016年預算75603.833779萬元增加3455.408379萬元，其中：
1.2017年基本支出預算35462.744858萬元，比2016年預算27602.256589萬元增加7860.488269萬元，基本支出增加，主要是由於落實國家調整機關事業單位工作人員基本工資標準和增加離休費等有關政策，2017年人員經費預算有所增加。
2.2017年項目支出預算43596.4973萬元，比2016年預算48001.577190萬元減少4405.07989萬元。減少的主要原因為受“營改增”等政策性因素影響，票證印製經費和信息化經費相應減少。
三、主要支出情況
2017年預算項目主要為：信息化建設經費用於信息化系統完善及軟硬體運作維護、網路接入等；票證印製經費用於稅收繳款書、表冊賬卡、業務印刷品印製；徵管經費用於保障日常稅收徵管工作；系統換裝經費用於全市地稅系統人員更新稅務制服；稽查辦案經費用於稅務稽查辦案；納稅服務工作經費用於納稅人輔導培訓、辦稅服務、稅法宣傳；財稅庫銀手續費用於支付各商業銀行辦理稅收收入電子繳庫業務手續費。
四、部門“三公”經費財政撥款預算説明
(一)“三公”經費的單位範圍
北京市地方稅務局部門因公出國(境)費用、公務接待費、公務用車購置和運作維護費開支單位包括市局本級、第一直屬稅務分局、第二直屬稅務分局(西站分局)、開發區分局、第一稽查局、第二稽查局、第三稽查局、第四稽查局共8個所屬二級預算單位。
(二)“三公”經費財政撥款情況説明
2017年“三公”經費財政撥款預算860.483293萬元，比2016年“三公”經費財政撥款預算634.01萬元增加226.473293萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2017年預算數275萬元，與2016年持平。2017年因公出國(境)費主要用於國際稅收資訊交換，稅收政策扶持新興産業發展、稅收風險管理培訓等方面。
2.公務接待費。2017年預算數30.2萬元，比2016年預算數30.41萬元減少0.21萬元，主要原因：落實中央及我市關於厲行勤儉節約的工作要求，加強公務接待審批管理，嚴格控制公務接待數量、規模和接待標準，公務接待量相應減少。公務接待費主要用於外省市及國外稅務機關團組的交流。
3.公務用車購置和運作維護費。2017年預算數555.283293萬元，其中，公務用車購置費2017年預算數268.438929萬元比2016年預算增加268.438929萬元，原因是對國I及國II老舊機動車進行更新；公務用車運作維護費2017年預算數286.844364萬元，其中公務用車燃油147.87萬元，公務用車維修47.43萬元，公務用車保險54.746364萬元，其他36.798萬元。公務用車運作維護費2017年比2016預算數328.6萬元減少41.755636萬元，主要原因：厲行節約，進一步加強公務用車運作費支出管理。
五、其他情況説明
(一)政府採購預算説明
2017年政府採購預算總額19727.540628萬元，其中：政府採購貨物預算1165.272424萬元，政府採購工程預算0萬元，政府採購服務預算18562.268204萬元。
(二)機關運作經費説明
2017年北京市地方稅務局的機關運作經費財政撥款預算5837.874174萬元。
機關運作經費指：為保障行政單位(含參照公務員法管理事業單位)運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費及其他費用。
(三)項目支出績效目標情況説明
2017年，填報績效目標的預算項目19個，佔全部預算項目47個的40.43%，填報績效目標的項目支出預算19534萬元，佔全部項目支出預算的44.81%。
(四)國有資本經營預算財政撥款情況説明
本部門2017年無國有資本經營預算財政撥款安排的預算。