2017年度部門決算
目錄
第一部分 2017年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出經濟分類決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出經濟分類決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
第二部分 2017年度部門決算説明
第三部分 2017年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2017年度部門績效評價情況
第一部分 2017年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2017年度部門決算説明
一、部門基本情況
（一）部門職責
北京市工商業聯合會是中國共産黨領導的以非公有制企業和非公有制經濟人士為主體的人民團體和商會組織，是黨和政府聯繫非公有制經濟人士的橋梁紐帶，是政府管理和服務非公有制經濟的助手，在我市經濟、政治、文化、社會生活中有著重要影響，在促進非公有制經濟健康發展、引導非公有制經濟人士健康成長中具有不可替代的作用。工商聯具有統戰性、經濟性、民間性有機統一的基本特徵，其服務對象主要包括私營企業、非公有制經濟成分控股的有限責任公司和股份有限公司、港澳投資企業等。其主要職能作用是充分發揮在非公有制經濟人士思想政治工作中的引導作用；在非公有制經濟人士參與國家政治生活和社會事務中的重要作用；在政府管理和服務非公有制經濟中的助手作用；在行業協會商會改革發展中的促進作用；在構建和諧勞動關係、加強和創新社會管理中的協同作用。
（二）部門決算單位構成
北京市工商業聯合會包括1家行政單位，即北京市工商業聯合會本級。
二、2017年收入支出決算總體情況説明
2017年度收入總計3989.60萬元，其中：本年收入3723.27萬元，用事業基金彌補收支差額0萬元，年初結轉和結余266.33萬元。在本年收入中，財政撥款收入3641.60萬元，佔收入合計的97.81%；上級補助收入0萬元，佔收入合計的0%；事業收入0萬元，佔收入合計的0%；經營收入0萬元，佔收入合計的0%；附屬單位上繳收入0萬元，佔收入合計的0%；其他收入81.67萬元，佔收入合計的2.19%。
2017年度本年支出合計3561.60萬元，其中：基本支出2974.01萬元，佔支出合計的83.50%；項目支出587.59萬元，佔支出合計的16.50%;上繳上級支出0萬元，佔支出合計的0%；經營支出0萬元，佔支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，佔支出合計的0%。
2017年結余分配0萬元，年末結轉和結余428.00萬元。
三、2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2017年度一般公共預算財政撥款支出3549.09萬元，主要用於以下方面：一般公共服務支出2913.00萬元，佔本年財政撥款支出82.08%；教育支出23.06萬元，佔本年財政撥款支出0.65%；社會保障和就業支出409.46萬元，佔本年財政撥款支出11.54%；醫療衛生和計劃生育支出110.80萬元，佔本年財政撥款支出3.12%，其他支出92.77萬元，佔本年財政撥款支出2.61%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“一般公共服務支出”2017年度決算2913.00萬元，比2017年年初預算減少126.55萬元，下降4.16%。其中：“民主黨派及工商聯事務”2017年度決算2913.00萬元，比2017年年初預算減少126.55萬元，下降4.16%。主要原因：落實厲行節約要求，嚴格控制一般性支出。
2、“教育支出”2017年度決算23.06萬元，比2017年年初預算減少18.39萬元，下降44.37%。其中：“進修及培訓”2017年度決算23.06萬元，比2017年年初預算減少18.39萬元，下降44.37%。主要原因：厲行節約，精簡培訓活動，開展培訓活動時縮短會期,節約成本。
3、“社會保障和就業支出”2017年度決算409.46萬元，比2017年年初預算增加5.72萬元，增長1.42%。其中：
“行政事業單位離退休”2017年度決算378.90萬元，比2017年年初預算減少24.84萬元，下降6.15%。主要原因：離退休人員去世，人員經費減少。“撫恤”2017年度決算30.56萬元，比2017年年初預算增加30.56萬元，增長100%。主要原因：追加去世人員撫恤金。
4、“醫療衛生和計劃生育支出”2017年度決算110.80萬元，比2017年年初預算減少48.39萬元，下降30.40%。其中：“行政事業單位醫療”2017年度決算110.80萬元，比2017年年初預算減少48.39萬元，下降30.40%。主要原因：使用了基本賬戶上年結余。
5、“其他支出”2017年度決算92.77萬元，與2017年年初預算持平。
四、2017年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出。
五、2017年度財政撥款基本支出決算情況説明
2017年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出2974.00萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2017年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本部門所屬1個行政單位、0個參照公務員法管理事業單位、0個事業單位。2017年“三公”經費財政撥款決算數36.85萬元，比2017年“三公”經費財政撥款年初預算73.45萬元減少36.60萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2017年決算數3.57萬元，比2017年年初預算數19.20萬元減少15.63萬元。主要原因：與我單位換屆工作衝突等原因，減少出訪團組，厲行節約；2017年因公出國（境）費用主要用於赴捷克參加“2017中國投資論壇”、赴荷蘭參加“中國荷蘭友好省市活動周”，2017年組織因公出國（境）團組2個、2人次，每人平均因公出國（境）費用1.79萬元。
2.公務接待費。2017年決算數0萬元，比2017年年初預算數4.70萬元減少4.70萬元。主要原因：落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制公務接待數量、規模和接待標準，公務接待費用相應減少。
3.公務用車購置及運作維護費。2017年決算數33.28萬元，比2017年年初預算數49.55萬元減少16.27萬元。其中，公務用車購置費2017年決算數18.80萬元，比2017年年初預算數19.17萬元減少0.37萬元。主要原因：更新國Ⅰ國Ⅱ排放標準的老舊公務用車時新車實際價格下降，2017年更新國Ⅱ排放標準的老舊公務用車1輛，車均購置費18.80萬元。公務用車運作維護費2017年決算數14.48萬元，比2017年年初預算數30.38萬元減少15.90萬元，主要原因：倡導綠色出行，落實厲行勤儉節約要求，嚴格控制車輛運作經費。2017年公務用車運作維護費中，公務用車加油5.00萬元，公務用車維修4.50萬元，公務用車保險4.10萬元，公務用車其他支出0.88萬元。2017年公務用車保有量（使用財政撥款資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應急保障用車、執法執勤用車、特種專業技術用車以及其他按照規定配備的公務用車）9輛，車均運作維護費1.61萬元。
二、機關運作經費支出情況
2017年本部門行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計318.88萬元，比上年增加29.90萬元，增加原因：水費、取暖費等經費標準調整以及物價上漲因素等。
三、政府採購支出情況
2017年北京市工商業聯合會政府採購支出總額255.73萬元，其中：政府採購貨物支出5.95萬元，政府採購工程支出0萬元，政府採購服務支出249.78萬元。授予中小企業合同金額164.30萬元，佔政府採購支出總額的64.25%，其中：授予小微企業合同金額35.63萬元，佔政府採購支出總額的13.93%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額8035.89萬元，其中：汽車（使用各類資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應急保障用車、執法執勤用車、特種專業技術用車以及其他按照規定配備的公務用車）14輛（2017年底固定資産賬內公務用車數量14輛，其中5輛已按規定時限由車改辦提留集中，資産處置需等待有關部門通知。單位實際保留公務用車9輛），286.92萬元；單價100萬元以上的專用設備0台（套），0萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
2017年國有資本經營預算財政撥款收入總計0萬元，國有資本經營預算財政撥款支出總計0萬元。
六、專業名詞解釋
1.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
2.機關運作經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業單位）運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
4.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
第四部分 2017年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
2018年，北京市工商業聯合會對2017年度部門項目支出實施績效評價，評價項目26個，佔部門項目總數的100%，涉及金額640.67萬元。其中對“北京市工商聯（商會）換屆工作大會”“非公經濟發展專項調研”及“民營企業參與京津冀協同發展專項工作”3個項目進行了普通程式評價，對企業文化建設工程等23個項目進行簡易程式評價，26個項目的評價均分為93.98分，評價等級為“優秀”。從評價結果來看，上述項目立項符合部門職責和相關管理規定，立項程式規範。績效目標設定合理，年度績效目標和各項指標總體實現，達到了既定的産出數量、品質和效益，服務對象滿意度較高。項目資金管理制度健全，項目支出嚴格按照預算執行，財務核算規範。績效評價工作組織管理有力，及時制定並下發績效評價工作方案，明確工作分工、確定評價主體、細化績效指標、明確管理要求，評價結果客觀嚴謹，總結了經驗和問題。今後的工作中，單位還應在年度整體實施方案、工作目標計劃及績效指標上進一步量化、細化，加強項目過程資料的收集。通過預算績效評價工作提升了單位的履職能力，增強了項目管理人員的績效意識，顯著提高了財務管理水準。
二、北京市工商聯（商會）換屆工作大會項目績效評價報告
（一）評價對象概況
北京市工商業聯合會（以下簡稱“市工商聯”）換屆工作是其參與政治生活及自身組織建設的重大事件，有利於全面加強市工商聯領導班子和領導機構建設，為促進非公有制經濟健康發展和非公有制經濟人士健康成長提供有力組織保障，為北京率先全面建成小康社會，加快建設國際一流的和諧宜居之都貢獻力量。《中國工商業聯合會章程》明確規定，“工商聯代表大會（會員大會），每五年召開一次”，為貫徹落實章程，按照《中共中央辦公廳轉發〈中央統戰部關於工商聯（民間商會）2017年換屆工作的意見〉的通知》（中辦發〔2016〕61號，以下簡稱“中央61號文”）和《中共北京市委辦公廳轉發<市委統戰部關於市、區工商聯（商會）換屆工作的意見>的通知》（京辦發〔2016〕41號，以下簡稱“市委41號文”）要求，市工商聯于2017年開展換屆工作，在全面總結過去五年工作成績的基礎上，進一步明確下一個五年工作任務，選舉産生新一屆市工商聯領導班子和領導機構。為保障換屆工作順利開展，市工商聯向北京市財政局（以下簡稱“市財政局”）申報2017年度北京市工商聯（商會）換屆工作大會項目（以下簡稱“項目”），經市財政局審批後予以立項。市工商聯辦公室（以下簡稱“辦公室”）作為項目承擔及組織實施部門，負責2017年度項目申報工作，其部門職責包括負責市工商聯文件、會務、資訊、培訓、督查、督辦等綜合、協調和服務工作以及企業文化建設等；項目具體工作由辦公室、行財處、會員處、宣教處等多個處室協同承擔。根據2017年度項目申報文本以及《北京市工商聯（商會）換屆工作大會項目工作計劃》，2017年度項目經費主要用於支援以下三方面項目內容：一是按照主題突出、製作精良的要求製作換屆宣傳片，以充分體現市工商聯十三屆以來的成就；二是面向區委統戰部、區工商聯和直屬商協會召開2場市工商聯換屆執常委推薦工作部署動員會；三是召開市工商聯（商會）第十四次代表大會，選舉産生新一屆市工商聯領導班子和領導機構。
項目申請項目經費136.28萬元，市財政局以《北京市財政局關於批復北京市工商業聯合會2017年預算的函》（京財黨政群指〔2017〕74號，以下簡稱“74號文”）批復項目經費136.28萬元。年中，市工商聯向市財政局申請追加投票計票系統資金9.60萬元，市財政局于2017年10月11日以《北京市財政局關於追加市工商投票計票系統設備租賃經費預算的函》（京財黨政群指〔2017〕1103號，以下簡稱“1103號文”）批復追加款項9.60萬元。截至2017年12月31日，市財政局共批復項目經費145.88萬元，實際到位金額145.88萬元，資金到位率、及時率為100%。
截至2017年12月31日，項目實際支出144.55萬元，結余1.33萬元，預算執行率達到99.09%。項目整體預算執行與預算編制較為一致。
（二）評價結論
通過評價，項目綜合得分94.54分，項目綜合績效評定結論為“優秀”。項目決策方面，該指標分值15.00分，評價得分14.65分。項目績效目標符合中央61號文、市委41號文等相關文件精神，嚴格貫徹落實了《中國工商業聯合會章程》的相關規定，指標設置細化、量化，項目決策依據較充分，立項申報程式符合相關管理辦法的要求；但績效目標設置有待完善。項目管理方面，該指標分值30.00分，評價得分28.59分。項目預算編制較為細化，預算執行與預算編制較為一致，項目資金足額、及時到位，財務管理制度健全，項目組織實施機構較為健全，制定了項目管理制度及實施方案；但預算測算的準確性需進一步提高。項目績效方面，該指標分值55.00分，評價得分51.30分。項目成本整體控制較好，未超出預算範圍，年度既定目標均已完成，績效實現情況較好，服務對象對項目實施的反響度較好；但項目缺失服務對象滿意度調查支撐材料。
（三）存在問題
一是項目績效目標設置有待完善。項目結合換屆工作大會內容設置了年度總體目標及具體産出、效果指標，績效指標細化、量化程度較高，但績效目標設置仍有待進一步完善，主要表現在：年度總體目標缺失對項目實施預期效果的表述，目標設定明確性需進一步提升；未針對宣傳片製作設置相應産出數量指標、品質指標，無法對該項工作年度産出完成情況予以衡量，指標設置與年度工作內容不夠匹配。二是預算編制的準確性有待進一步提高。項目根據年度工作內容從會議費、委託業務費、租賃費、印刷費四個科目進行預算編制，預算編制較為細化，但未充分考慮換屆大會實際需求，預算測算準確性不足：項目于年初申報租賃經費2.50萬元，2017年9月向市財政局追加投票計票系統設備租賃經費9.60萬元，租賃費測算不夠準確。三是服務對象滿意度調查工作開展不夠深入。項目實施産生了一定的社會效益和可持續影響，服務對象對項目實施的反響度較好，但項目未針對大會宣傳片製作、投票系統使用等方面開展相關滿意度調查統計工作，缺失服務對象滿意度調查支撐材料，無法定量核實滿意度實現情況。
（四）建議
一是進一步提升績效目標設置的明確性、合理性。建議項目單位在填報績效目標時，進一步提升年度總體目標的明確性，對項目實施預期效果予以明確，並結合項目年度計劃開展工作內容，合理設置績效指標，針對項目經費支出佔比較大的工作內容，應設置具體明確的産出指標予以衡量，進一步加強績效目標與年度預算及工作內容的匹配性。二是提高預算編制的準確性。建議項目單位進一步針對項目年度工作內容，開展深入的需求調研分析，在明確項目需求基礎上，從項目執行的各個環節進行全面細緻的策劃，按照工作需求合理編制年度預算，加強預算編制論證的充分性，確保預算編制科學、準確，降低年度預算調整比例。三是進一步加大服務對象滿意度調查工作開展力度，全方位體現項目實施效果。建議市工商聯辦公室在項目實施過程中，進一步加強對服務對象的滿意度調查統計，以發放滿意度調查問卷、電子問卷、隨機採訪等方式充分了解非公企業代表、執常委、市區兩級工商聯、商協會等對換屆大會宣傳片製作、投票系統使用等各方面工作的滿意度等，全方位體現項目實施效果。