2017年度部門決算
目錄
第一部分 2017年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出經濟分類決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出經濟分類決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
第二部分 2017年度部門決算説明
第三部分 2017年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2017年度部門績效評價情況
第一部分 2017年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2017年度部門決算説明
一、部門基本情況
（一）部門職責
北京市殘疾人聯合會是“亦官亦民”的事業團體，是中國殘疾人聯合會的地方組織，其任務是：代表全市殘疾人的共同利益，維護殘疾人合法權益；開展各項業務和活動，直接為殘疾人服務；承擔政府委託的部分行政職能，發展和管理殘疾人事業。
（二）部門決算單位構成
根據《北京市機構編制委員會辦公室關於印發<北京市殘疾人聯合會機關主要職責、內設機構和人員編制方案>的通知》（京編辦函〔2002〕3號），以及《北京市機構編制委員會辦公室關於同意調整市殘聯所屬部分事業單位機構編制的函》（京編辦事[2014]68號），北京市殘疾人聯合會（以下簡稱“市殘聯”）機關內設10個部門；下屬11個二級預算單位包括：殘疾人社會服務指導中心、殘疾人社會保障和就業服務中心、殘疾人康復服務指導中心、殘疾人募捐工作管理中心、殘疾人文化體育指導中心、盲人按摩指導中心、殘疾人輔助器具資源中心、殘疾人聯合會資訊中心、殘疾人聯合會財務結算中心、殘疾人維權中心、北京市無障礙環境建設促進中心。
二、2017年收入支出決算總體情況説明
2017年度收入總計31293.25萬元，其中：本年收入28984.82萬元，用事業基金彌補收支差額75.87萬元，年初結轉和結余2232.55萬元。在本年收入中，財政撥款收入28832.93萬元，佔收入合計的92.14%；上級補助收入51.14萬元，佔收入合計的0.16%；其他收入100.75萬元，佔收入合計的0.32%。
2017年度本年支出合計28650.29萬元，其中：基本支出10891.78萬元，佔支出合計的38.02%；項目支出17758.51萬元，佔支出合計的61.98%。
2017年結余分配86.59萬元，年末結轉和結余2556.37萬元。
三、2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2017年度一般公共預算財政撥款支出27278.45萬元，主要用於以下方面（按大類）：教育支出13.26萬元，佔本年財政撥款支出0.05%；社會保障和就業支出26656.99萬元，佔本年財政撥款支出94.13%；醫療衛生與計劃生育支出363.26萬元，佔本年財政撥款支出1.28%；其他支出244.95萬元，佔本年財政撥款支出0.86%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”（類）2017年度決算13.26萬元，比2017年年初預算減少22.47萬元，下降62.89%。其中：
“進修及培訓”（款，下同）2017年度決算13.26萬元，比2017年年初預算減少22.47萬元，下降62.89%。主要原因：厲行節約，減少在職人員的外出培訓，優先在內部會議場所安排培訓，進一步壓縮培訓費支出。
2、“社會保障和就業支出”(類)2017年度決算26656.99萬元，比2017年年初預算減少6709.02萬元，下降20.11%。其中：
“行政事業單位離退休”（款）2017年度決算982.79萬元，比2017年年初預算減少7.55萬元，下降0.76%。主要原因：離退休人員的正常減員以及公用經費支出減少。
“殘疾人事業”（款）2017年度決算25674.19萬元，比2017年年初預算減少6701.47萬元，下降20.70%。主要原因：“康復和托養中心大樓設計裝修前期經費”因履行相關程式，預算無法按期執行，予以調整。
3、“醫療衛生與計劃生育支出”(類)2017年度決算363.26萬元，與2017年年初預算持平。其中：
“醫療保障”（款）2017年度決算363.26元，與2017年年初預算持平。
4、“其他支出”(類)2017年度決算244.95萬元，與2017年年初預算持平。其中：
“其他支出”(款)2017年度決算244.95萬元，與2017年年初預算持平。
四、2017年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
（一）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況
2017年度政府性基金預算財政撥款支出1042.12萬元，主要用於以下方面（按大類）：其他支出1042.12萬元，佔本年財政撥款支出3.68%。
（二）政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況
1、“其他支出”（類，下同）2017年度決算1042.12萬元，比2017年年初預算減少96.98萬元，下降8.51%。其中：
“彩票公益金及對應專項債務收入安排的支出”（款，下同）2017年度決算1042.12萬元，比2017年年初預算減少96.98萬元，下降8.51%。主要原因：上年結轉資金2016年度殘疾人事業發展補助資金已經按照政策規定完成資金撥付，形成結余。
五、2017年度財政撥款基本支出決算情況説明
2017年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出10887.76萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2017年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本部門所屬1個行政單位、11個事業單位。2017年“三公”經費財政撥款決算數111.78萬元，比2017年“三公”經費財政撥款年初預算169.49萬元減少57.71萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2017年決算數56.51萬元，比2017年年初預算數98萬元減少41.49萬元。主要原因：根據市委巡視整改要求，壓縮自組團組數及團組規模，隨團出訪國家調整；2017年因公出國（境）費用主要用於本市殘疾人事業國際及港澳臺地區交流交往，開展殘疾人服務項目合作與培訓，學習借鑒發達國家和地區殘疾人工作先進理念和經驗，宣傳本市殘疾人事業發展和殘疾人權益保護成果等方面；2017年組織因公出國（境）團組11個、37人次，每人平均因公出國（境）費用1.53萬元。另外共為71人次殘疾人運動員辦理出國比賽手續，這些出訪費用由中國殘聯等其他單位支付。
2.公務接待費。2017年決算數0.36萬元，比2017年年初預算數6.19萬元減少5.83萬元。主要原因：嚴格執行中央八項規定後，公務接待事項大幅減少。2017年公務接待費主要用於接待內蒙古殘聯來京落實京蒙對口幫扶合作協議約定內容，就殘疾人信息化建設內容進行溝通對接；揚州殘聯、內蒙古赤峰市敖漢旗殘聯和哈爾濱市殘聯來京考察學習；公務接待4批次，公務接待40人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2017年決算數54.91萬元，比2017年年初預算數65.3萬元減少10.39萬元。其中，公務用車購置費2017年決算數0萬元，與上年持平。公務用車運作維護費2017年決算數54.91萬元，比2017年年初預算數65.3萬元減少10.39萬元，主要原因：公車改革後，嚴格控制公務用車使用。2017年公務用車運作維護費中，公務用車加油13萬元，公務用車維修24.72萬元，公務用車保險12.07萬元，公務用車其他支出5.12萬元。2017年公務用車保有量（使用財政撥款資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應急保障用車、執法執勤用車、特種專業技術用車以及其他按照規定配備的公務用車）23輛，車均運作維護費2.39萬元。
二、機關運作經費支出情況
2017年本部門行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計347.49萬元，比上年減少73.44萬元，減少原因：厲行節約，精簡會議，差旅費、會議費等日常公用支出大幅度減少。
三、政府採購支出情況
2017年北京市殘疾人聯合會政府採購支出總額7056.89萬元，其中：政府採購貨物支出213.47萬元，政府採購服務支出6843.41萬元。授予中小企業合同金額5201.24萬元，佔政府採購支出總額的73.7%，其中：授予小微企業合同金額1269.89萬元，佔政府採購支出總額的18%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額55425.64萬元，其中：汽車（使用各類資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應急保障用車、執法執勤用車、特種專業技術用車以及其他按照規定配備的公務用車）43輛（其中：財政撥款供養汽車23輛（實有車輛數），已報市車改辦待核銷汽車20輛），1106.49萬元；單價100萬元以上的專用設備1台（套），178.5萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本單位無相關收支情況。
六、專業名詞解釋
1.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
2.機關運作經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業單位）運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
4.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
第四部分 2017年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
2018年，北京市殘疾人聯合會對2017年度部門項目支出實施績效評價，評價項目30個，佔部門項目總數的30%，涉及金額9528.95萬元。30個評價項目平均得分86.9分，所涉及的項目立項符合規定，程式規範；績效目標設定合理，預期産出效益和效果符合正常水準，與預算確定的資金量相匹配，年度工作目標明確，工作任務目標細化，考核目標量化；組織管理有力，及時制定工作方案，明確工作分工，確定評價主體和管理要求，保證了績效評價工作的有效開展；項目資金管理嚴格落實相關規定，資金管理制度較為健全，財務核算總體規範。年度績效目標和各項指標總體實現，達到了既定的産出數量、品質和效益，服務對象滿意度較高。從實際效果看，市殘聯通過預算績效管理促進了職能履行，提高了財政資金的使用效益，為實現“建設殘疾人工作首善之區”的目標起到了保駕護航的作用。
二、“殘疾人喘息托養和居家服務經費”項目績效評價報告
(一)評價對象概況
1.項目實施主體
“殘疾人喘息托養和居家服務經費”項目實施主體為北京市殘疾人社會保障和就業服務中心（簡稱殘疾人社就中心），殘疾人社就中心的機構職能為：承擔組織落實殘疾人教育、就業、扶貧、社會保障和救助等方面的相關政策；承擔殘疾人職業介紹、職業培訓、職業評估等就業服務工作；承擔按比例安排殘疾人就業審核相關工作；組織開展殘疾人託管養護服務工作；協助承擔指導基層殘疾人組織開展就業服務、職業康復等有關工作。
2.項目主要內容
本項目主要內容為：為困難肢體智力重度殘疾人喘息式機構托養服務，為困難殘疾人家庭居家服務。
3.項目立項依據
該項目主要依據《關於促進殘疾人事業發展的實施意見》（京發〔2009〕17號）)、《北京市實施<中華人民共和國殘疾人保障法>辦法》、、《北京市“十三五”時期殘疾人事業發展規劃》等相關文件的精神和要求為依據。
4.項目背景
殘疾人是一個特殊困難群體，特別是重度殘疾人生活自理能力很差，再加上經濟困難，其家庭提供照料極其有限，為改善困難殘疾人家庭的生活品質，緩解家庭照料殘疾人的負擔，使困難殘疾人家庭得到有效“喘息”，自2015年以來，通過政府購買服務的方式，開展了困難肢體、智力重度殘疾人喘息式機構托養及居家服務項目，受到了殘疾人及其家庭的歡迎和好評。為鼓勵更多的社會組織加入到殘疾人養護照料服務體系中，動員更多的社會力量為殘疾人提供專業的照料服務，殘疾人社就中心擬於2017年繼續開展“殘疾人喘息托養和居家服務經費”項目。
5.項目資金情況
“殘疾人喘息托養和居家服務經費”項目實際執行金額416.058萬元（其中，喘息托養279.869萬，居家服務136.189萬），結余資金30.246萬元已于2017年12月返還財政。
6.績效目標
（1）項目總體目標
通過殘疾人喘息托養和居家服務，積極推進福利機構根據重度殘疾人托養需求開展規範醫養結合、生活技能培訓、職業康復訓練等個性化托養服務；對困難殘疾人家庭提供家政保潔、居家照料、日常護理等服務，改善困難殘疾人家庭的生活品質，減輕家屬的照顧壓力，使困難殘疾人家庭得到有效“喘息”。進一步引導社會組織關注殘疾人托養和居家服務需求，推進殘疾人托養和居家安養服務體系的發展。
（2）項目階段性目標
為全市100名低保、低收入家庭中16-60周歲的一、二級肢體殘疾人及一、二、三級智力殘疾人提供半年期喘息式機構托養服務；為東城、西城、海淀、豐臺、房山、順義和延慶等6個轄區內1076戶享受低保的一戶多殘、老殘一體、重度殘疾人（一、二級視力殘疾；一、二級肢體殘疾；一、二、三級智力殘疾；一、二、三級精神殘疾）或失獨家庭以到府服務的方式提供居家服務。
（二）評價結論
“殘疾人喘息托養和居家服務經費”項目綜合得分“95.32”分，其中，項目資金“9.32”分，産出指標“47.50”分，效益指標“28.50”分，滿意度指標“10.00”分，項目綜合績效級別評定結論為“優秀”。
（三）存在問題
1.項目決策問題
績效目標申報不夠細緻，項目績效目標缺少産出品質、進度和成本指標，編制不夠細緻、嚴謹。
2.項目管理問題
日常監管工作缺少文本檔案記錄，日常監管工作是否有效缺少支撐性判定依據。
（四）建議
1.加強績效目標管理
績效目標是指實施項目計劃在一定期限內達到的産出和效果，績效目標的設定應具備明確可量化的指標內容和指標值，為項目後期的效益效果統計及目標實現情況提供考核依據。建議項目單位根據相關工作計劃、實施方案等，完善項目績效目標。
2.加強項目過程式控制制
項目單位應重視項目執行過程及完成成果的資料蒐集整理工作，日常監管工作的實施應形成制式記錄，項目開展完畢後應將資料進行匯總整理，對效益效果進行量化並總結項目存在的問題與不足，將項目成果加以利用，有效發揮檔案資料在工作中的指導作用。