2017年度部門決算
目錄
第一部分 2017年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出經濟分類決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出經濟分類決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
第二部分 2017年度部門決算説明
第三部分 2017年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2017年度部門績效評價情況
第一部分 2017年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2017年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門職責
北京市公園管理中心為市政府直屬正局級事業單位，負責市屬公園及其他所屬機構人、財、物管理。負責市屬公園和其他所屬機構的規劃、建設、管理、保護、服務、科技工作，並實施監督，以及財務管理、審計、勞動人事、安全保衛等工作。
(二)部門決算單位構成
北京市公園管理中心2017年部門決算單位由所屬18家單位構成。分別為：北京市頤和園管理處、北京市天壇公園管理處、北京市香山公園管理處、北京市北海公園管理處、北京市景山公園管理處、北京動物園、北京市中山公園管理處、北京市陶然亭公園管理處、北京市紫竹院公園管理處、北京市玉淵潭公園管理處、北京市植物園、北京市公園管理中心本級機關、北京市公園管理中心本級事業、北京市園林學校、中國園林博物館北京籌備辦公室、中共北京市公園管理中心委員會黨校、北京市園林科學研究院、北京市公園管理中心後勤服務中心。
二、2017年收入支出決算總體情況説明
2017年度收入總計272889.36萬元，其中：本年收入253767.73萬元，年初結轉和結余19121.63萬元。在本年收入中，財政撥款收入144431.77萬元，佔收入合計的56.92%；事業收入105723.04萬元，佔收入合計的41.66%；附屬單位上繳收入78.64萬元，佔收入合計的0.03%；其他收入3534.28萬元，佔收入合計的1.39%。
2017年度本年支出合計262196.84萬元，其中：基本支出209586.29萬元，佔支出合計的79.93%；項目支出52610.55萬元，佔支出合計的20.07%；
2017年年末結轉和結余10692.52萬元。
三、2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2017年度一般公共預算財政撥款支出152183.20萬元，主要用於以下方面：教育支出4231.50萬元，佔本年財政撥款支出2.78%；科學技術支出4677.28萬元，佔本年財政撥款支出3.07%；文化體育與傳媒支出8902.98萬元，佔本年財政撥款支出5.85%；社會保障和就業支出12826.98萬元，佔本年財政撥款支出8.43%；醫療衛生與計劃生育支出5865.90萬元，佔本年財政撥款支出3.85%；城鄉社區支出84859.18萬元，佔本年財政撥款支出55.76%；農林水支出25971.26萬元，佔本年財政撥款支出17.07%。其他支出4848.12萬元，佔本年財政撥款支出3.19%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類)2017年度決算4231.50萬元，比2017年年初預算增加442.43萬元，增長11.68%。其中：
“職業教育”(款)2017年度決算3964.25萬元，比2017年年初預算增加472.77萬元，增長13.54%。主要原因：年中追加調整了園林學校基本經費預算。
“進修及培訓”(款)2017年度決算267.25萬元，比2017年年初預算減少30.33萬元，下降10.19%。主要原因：中心黨校基本經費和中心本級機關、園博館培訓經費的正常收支結余。
2、“科學技術支出”(類)2017年度決算4677.28萬元，比2017年年初預算減少72.18萬元，下降1.52%。其中：
“應用研究”(款)2017年度決算4677.28萬元，比2017年年初預算減少71.65萬元，下降1.51%。主要原因：科研院的項目收支結余。
“其他科學技術支出”(款)2017年度決算0萬元，比2017年年初預算減少0.53萬元，下降100%。主要原因：科研院上年追加項目的正常收支結余。
3、“文化體育與傳媒支出”(類)2017年度決算8902.98萬元，比2017年年初預算減少183.73萬元，下降2.02%。其中：
“文物”(款)2017年度決算8902.98萬元，比2017年年初預算減少183.73萬元，下降2.02%。主要原因：園博館基本經費的正常收支結余。
4、“社會保障和就業支出”(類)2017年度決算12826.98萬元，比2017年年初預算減少278.39萬元，下降2.12%。其中：
“行政事業單位離退休”(款)2017年度決算12826.98萬元，比2017年年初預算減少278.39萬元，下降2.12%。主要原因：中心所屬各單位離退休經費和職業年金繳費的正常收支結余。
5、“醫療衛生與計劃生育支出”(類)2017年度決算5865.90萬元，比2017年年初預算減少9.68萬元，下降0.16%。其中：
“行政事業單位醫療”(款)2017年度決算5865.90萬元，比2017年年初預算減少9.68萬元，下降0.16%。主要原因：中心所屬各事業單位基本醫療保險繳費的正常收支結余。
6、“城鄉社區支出”(類)2017年度決算84859.18萬元，比2017年年初預算增加0.61萬元，與年初預算基本一致。其中：
“城鄉社區管理事務”(款)2017年度決算1194.37萬元，比2017年年初預算增加0.61萬元，增長0.05%。主要原因：年終追加調整了機關的基本經費預算。
“城鄉社區環境衛生”(款)2017年度決算83664.81萬元，與2017年年初預算一致。
7、“農林水支出”(類)2017年度決算25971.26萬元，比2017年年初預算減少316.96萬元，下降1.21%。其中：
“林業”(款)2017年度決算22631.26萬元，比2017年年初預算減少316.96萬元，下降1.38%。主要原因：中心本級事業和玉淵潭的項目收支結余。
“水利”(款)2017年度決算3340.00萬元，與2017年年初預算一致。
8、“其他支出”(類)2017年度決算4848.12萬元，比2017年年初預算減少43.40萬元，下降0.89%。其中：
“其他支出”(款)2017年度決算4848.12萬元，比2017年年初預算減少43.40萬元，下降0.89%。主要原因：上年追加職業年金繳費經費的正常收支結余。
四、2017年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
(一)政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況
2017年度政府性基金預算財政撥款支出77.17萬元，主要用於以下方面：城鄉社區支出77.17萬元，佔本年財政撥款支出100.00%；
(二)政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況
“城鄉社區支出”(類)2017年度決算77.17萬元，比2017年年初預算增加77.17萬元，增長100.00%。其中：
“城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出”(款)2017年度決算77.17萬元，比2017年年初預算增加77.17萬元，增長100.00%。主要原因：年中市發改委追加撥付的“玉淵潭公園中堤橋建設”項目資金。
五、2017年度財政撥款基本支出決算情況説明
2017年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出135831.69萬元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2017年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本部門所屬4個事業單位。2017年“三公”經費財政撥款決算數62.36萬元，比2017年“三公”經費財政撥款年初預算73.10萬元減少10.74萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2017年決算數13.03萬元，比2017年年初預算數13.71萬元減少0.68萬元。主要原因：壓縮支出的正常結余；2017年因公出國(境)費用主要用於赴法國肖蒙展覽及撤展和紐西蘭國家公園展出事項。2017年組織因公出國(境)團組3個、7人次，每人平均因公出國(境)費用1.86萬元。
2.公務接待費。2017年決算數1.82萬元，比2017年年初預算數7.15萬元減少5.33萬元。主要原因：嚴格控制各項接待支出，減少因公接待業務，壓縮公務性開支。2017年公務接待費主要用於園博館職工食堂接待館方會議、活動、招待等按食堂標準用餐；公務接待91批次，公務接待974人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2017年決算數47.51萬元，比2017年年初預算數52.24萬元減少4.73萬元。其中，公務用車運作維護費2017年決算數47.51萬元，比2017年年初預算數52.24萬元減少4.73萬元，主要原因：規範公務出行管理，壓縮公務用車經費支出。2017年公務用車運作維護費中，公務用車加油16.40萬元，公務用車維修17.26萬元，公務用車保險8.27萬元，公務用車其他支出5.58萬元。2017年公務用車保有量(使用財政撥款資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應急保障用車、執法執勤用車、特種專業技術用車以及其他按照規定配備的公務用車)17輛，車均運作維護費2.79萬元。
二、機關運作經費支出情況
2017年本部門行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計297.62萬元，比上年增加4.73萬元，增加原因：水費、工會經費等經費價格及費率的正常上調導致。
三、政府採購支出情況
2017年北京市公園管理中心政府採購支出總額21611.25萬元，其中：政府採購貨物支出5092.05萬元，政府採購工程支出4320.97萬元，政府採購服務支出12198.23萬元。授予中小企業合同金額15600.93萬元，佔政府採購支出總額的72.19%，其中：授予小微企業合同金額5213.78萬元，佔政府採購支出總額的24.13%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額214343.83萬元，其中：汽車(使用各類資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應急保障用車、執法執勤用車、特種專業技術用車以及其他按照規定配備的公務用車)303輛，5355.03萬元；單價100萬元以上的專用設備28台(套)，6064.94萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本年度無此項收支情況。
六、專業名詞解釋
1、“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。
2、機關運作經費：指為保障行政單位(含參照公務員法管理事業單位)運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3、財政撥款收入：指財政當年安排給本部門及所屬各事業單位的資金，包括一般公共預算撥款及政府性基金預算撥款。
4、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。如本部門所屬各公園取得的門票收入、文娛收入等。
5、附屬單位上繳收入：指本部門所屬事業單位及其附屬獨立核算單位按照規定上繳的收入。
6、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。主要包括利息收入、捐贈收入、本級橫向撥款、非本級撥款等。
第四部分 2017年度部門績效評價情況
一、 績效評價工作開展情況
2018年，北京市公園管理中心對2017年度部門項目支出實施績效評價，評價項目110個，佔部門項目總數的30.22%，涉及金額14642.41萬元。上述項目立項符合部門職責和相關管理規定，績效目標合理，評價指標體系較完善，評價標準較科學；項目業務管理制度較完善，業務監控有效性較好，各項業務工作開展有序；財務管理制度規範，具有相應的財務監控措施和能力，有效防控各類財務風險；項目績效目標和各項指標完成情況良好。通過績效管理工作的開展，提升了部門預算編制水準，促進了部門職能的履行，提高了資金使用效益，對未來我中心各項事業的發展起到了關鍵性作用。
二、北京市香山公園管理處香山寺配套基礎設施及綠化項目績效評價報告
(一)評價對象概況
項目概況:香山寺始建於唐，歷經遼、金、元、明,至清乾隆時期到達鼎盛。佔地面積5.5萬平方米，建築面積2900平方米。其獨具特色的前街、中寺、後苑格局，堪稱中國皇家寺廟與山地禦園的完璧之作，擁有唯一性、稀缺性及獨特性的歷史和人文價值，實屬中國園林史結晶之作。1860年被英法聯軍焚燬。為再現皇家園林盛世風貌，豐富遊客遊覽內容，北京市香山公園于2014年底啟動修復工程,2016年完成主體建築修復。2017年，香山寺景區開放項目作為北京市政府重點工作、北京市公園管理中心2017年重點績效任務。
本項目內容主要為：
(1)香山寺廁所改造工程：對原有衛生間進行改擴建，新增第三衛生間2個，進行室內裝修等，改造後達到AAA級標準。
(2)香山寺管理用房修繕及新建服務性房工程：對管理用房院內房屋進行維修。新建裝配式房屋一間，建築面積44平米。
(3)買賣街周邊環境整治工程：場地平整、甬路鋪設、房心地面鋪設等。
(4)香山寺環境整治和綠化景觀恢復提升工程：整理綠化用地、植被栽培養護、噴灌管線安裝、矩形閥箱井建設等。
項目資金情況：項目預算批復資金為497.670000萬元，經第三方機構預算評審後審定金額為482.436723萬元，項目預算資金于2017年6月撥付到位225.747384萬元，12月撥付到位271.922616萬元，實際到位資金共計497.670000萬元，2017年實際支出金額共計475.482164萬元，執行率為95.54%，結余資金22.187836萬元。
項目績效目標：滿足香山寺開放要求，提升香山公園景觀效果；完成項目所有施工內容。
(二)評價結論
經評價，該項目綜合評價得分90.02分，績效級別評定為“優秀”。
(三)存在問題
1、項目績效目標的制定問題。該項目績效目標明確了具體的工作內容及數量，但部分內容科學性不足。
2、項目合同文件需要進一步規範。項目合同不夠規範，部分條款前後矛盾，如有關結算付款方式的約定中，前款明確結算付款100%同時收取5%質保金，後款明確扣除5%質保金後付款95%。實際按前款執行。
3、財務管理有待加強。項目相關財務憑證的支撐材料不夠完整規範，如結算尾款簽字手續不齊全，缺乏財務審核簽字；支付款項支撐材料不夠充分，只有內部請款單，未附合同、監理報告、審計報告等必要資料。
4、項目的後續管理有待加強。項目建設完成後截至績效評價日，新建廁所椽頭漆局部有掉落，現場綠化植被偶見未成活；檢查日當天香山寺廁所第三衛生間未開放。
(四)建議
1、建議項目績效目標制定應注重目標的合理性，以便於項目比照績效目標科學制定實施方案，對項目的進一步實施起到指導作用。
2、建議建立健全項目組織過程中的管理制度，規範合同文件。
3、建議建立健全項目財務管理制度，證明達到付款條件的相關文件應保證簽字、日期等要素齊全，且除了單獨保存外應在財務憑證後另附複印件，以證明項目付款的合理性。
4、建議加強項目的後續管理，項目建設內容及時投入使用，後續出現相關問題及時維修與處理，以保證相關資産的合理有效使用。