2017年度部門決算
目錄
第一部分 2017年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出經濟分類決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款基本支出經濟分類決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、政府採購情況表
第二部分 2017年度部門決算説明
第三部分 2017年度其他重要事項的情況説明
第四部分 2017年度部門績效評價情況
第一部分 2017年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2017年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門職責
北京市體育彩票管理中心是自收自支事業單位。主要負責北京市體育彩票的銷售和管理。其中包括銷售網點的管理，市場行銷策劃，銷售培訓，數據歸集，系統建設維護，資金歸集、結算和兌獎等工作。
(二)部門決算單位構成
2017年度納入本地區決算彙編的獨立核算單位共1個，即北京市體育彩票管理中心本級。
二、2017年收入支出決算總體情況説明
2017年度收入總計14484.33萬元，其中：本年收入14297.1萬元，年初結轉和結余187.23萬元。在本年收入中，財政撥款收入12660.97萬元，佔收入合計的88.56%；其他收入1636.14萬元，佔收入合計的11.44%。
2017年度本年支出合計12100.89萬元，其中：基本支出1542.12萬元，佔支出合計的12.74%；項目支出10558.77萬元，佔支出合計的87.26%。
2017年結余分配1636.14萬元，年末結轉和結余747.30萬元。
三、2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
本部門無此項支出。
四、2017年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
(一)政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況
2017年度政府性基金預算財政撥款支出12100.89萬元，主要用於以下方面：
其他支出12100.89萬元，佔本年財政撥款支出100%。
(二)政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況
“其他支出”2017年度決算12100.89萬元，比2017年年初預算減少5671.84萬元，下降31.91%。其中“彩票發行銷售機構業務費安排的支出”2017年度決算12100.89萬元，比2017年年初預算減少5671.84萬元，下降31.91%。主要原因：未開展的項目經費核減；貫徹落實中央八項規定和厲行節約的有關要求，降低成本、壓縮開支。
五、2017年度財政撥款基本支出決算情況説明
2017年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出0萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出1542.12萬元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2017年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況
“三公”經費包括本部門所屬一個事業單位。2017年“三公”經費財政撥款決算數36.50萬元，比2017年“三公”經費財政撥款年初預算77.13萬元減少40.63萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2017年決算數0萬元，與2017年年初預算數0萬元持平。主要原因：未開展此項工作。
2.公務接待費。2017年決算數0.21萬元，比2017年年初預算數6.93萬元減少6.72萬元。主要原因：嚴格控制“三公”經費使用，具體管理中本著從嚴管理，勤儉節約的原則。2017年公務接待費主要用於國家體育彩票管理中心來我中心開展體育彩票綜合調研、交流。公務接待1批次，公務接待5人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2017年決算數36.28萬元，比2017年年初預算數70.2萬元減少33.92萬元。其中，公務用車購置費2017年決算數0萬元，與2017年年初預算數0萬元持平。主要原因：未購置車輛。公務用車運作維護費2017年決算數36.28萬元，比2017年年初預算數70.2萬元減少33.92萬元，主要原因：節能減排，加強車輛管控。2017年公務用車運作維護費中，公務用車加油20萬元，公務用車維修6.40萬元，公務用車保險3.02萬元，公務用車其他支出6.87萬元。2017年公務用車保有量(使用財政撥款資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應急保障用車、執法執勤用車、特種專業技術用車以及其他按照規定配備的公務用車)25輛，車均運作維護費1.45萬元。
二、機關運作經費支出情況
本部門不屬於此項支出統計範圍。
三、政府採購支出情況
2017年北京市體育彩票管理中心政府採購支出總額852.95萬元，其中：政府採購貨物支出14.68萬元，政府採購服務支出838.27萬元。授予中小企業合同金額852.95萬元，佔政府採購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額852.95萬元，佔政府採購支出總額的100%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額14799.93萬元，其中：汽車(使用各類資金安排的機動車輛，包括機要通信用車、應急保障用車、執法執勤用車、特種專業技術用車以及其他按照規定配備的公務用車)25輛，764.01萬元。
五、國有資本經營預算財政撥款收支情況
本部門無國有資本經營預算財政撥款安排的預算。
六、專業名詞解釋
1.“三公”經費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。
2.機關運作經費：指為保障行政單位(含參照公務員法管理事業單位)運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
3.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
4.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
第四部分 2017年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
2018年，北京市體育彩票管理中心對2017年度部門項目支出實施績效評價，評價項目9個，佔部門項目總數的40.91%，涉及金額13686萬元。本次部門自評工作採取簡易程式評價，從評價結果看平均分為94.56分。總體來看，被評價項目總體績效目標明確，決策依據充分，資金分配科學合理，項目管理較規範，會計核算總體規範、準確，項目在實施過程中嚴格執行有關制度規定，基本達到了預期效果。
二、熱敏紙、投注單項目績效評價報告
(一)評價對象概況
為維護彩票耗材印刷業務的連續性和穩定性，確保北京市體育彩票市場銷售安全，滿足市場相關需要，提升業主銷售積極性，提高玩法銷量，為體育彩票行業健康發展奠定基礎，中心依據《體育總局彩票中心關於調整熱敏票投注單印製管理模式的通知》申請實施“熱敏紙、投注單”項目，項目共申請財政資金1220萬元，計劃採購32000箱熱敏紙和800箱投注單。
(二)評價結論
“熱敏紙、投注單”項目綜合評價得分85.73分，其中項目決策平均得分11.61分，項目管理平均得分25.27分，項目績效平均得分48.85分，績效級別評價結論為“良好”。
(三)存在問題
①項目預算編制較為粗糙，合理性不足
在項目編制預算前，中心未對項目進行充分調研，項目預算編制較為粗糙，僅對項目實施內容進行了粗略估計。
②財政資金監控的有效性不足，存在資金支出風險
在項目執行過程中，存在未全部到貨前項目款項全部支出的問題，中心難以控制合同執行過程中因供貨方違約帶來的資金支出風險，資金監管意識較差，財政資金支出存在一定風險。
③項目管理有效性不足
首先，項目管理制度的完善性仍有待提升，缺少關於低值易耗品的管理制度。其次，在項目實施過程中，項目組織機構人員分工未明確，責任界定模糊。
(四)建議
①建議改變傳統預算編制理念，提高項目預算編制的科學性、準確性。在項目實施前，應對當前設備需求情況及庫存情況進行充分調研，做好項目立項前期基礎調研工作，夯實預算編制基礎，提高預算編制的科學合理性。
②建議進一步強化項目資金管理，加強財務監控，降低財政資金使用風險。對於採購項目，應在項目購置內容全部到貨並通過驗收後撥付項目資金，如確需提前支付，應向服務方收取一定的履約保障金，防止承包方在合同執行過程中出現違反合同規定或違約的問題。