第一部分 2016年度部門決算報表
決算報表詳見附件。
第二部分 2016年度部門決算説明
一、部門基本情況
(一)部門職責
1.貫徹執行國家關於地方稅收工作方面的法律、法規、規章和政策，起草國家法律法規授權的本市地方稅收方面的地方性法規草案、政府規章草案；會同市財政部門制定貫徹落實國家稅收政策和措施的實施辦法，並監督檢查執行情況；負責對稅收法律法規在本市執行中的徵管和一般性問題進行解釋。
2.根據國家稅務總局和市政府確定的預算收入計劃指標，負責編報本市地方稅收收入中長期規劃和年度計劃，組織實施並監督檢查執行情況；開展稅源調查，加強地方稅收收入的分析預測，定期向市政府報告地方稅收收入分析情況。
3.負責本市涉及稅收的重大經濟政策的調查研究工作，提出運用稅收手段進行經濟調節的政策建議。
4.承擔組織實施本市企業所得稅、個人所得稅、土地增值稅、城鎮土地使用稅、城市維護建設稅、房産稅、車船稅、資源稅、印花稅、契稅、耕地佔用稅、教育費附加、地方教育附加、外商投資企業土地使用費、殘疾人就業保障金、工會經費、無線電頻率佔用費及地方稅收的滯補罰收入等徵收管理責任(不包括已明確由北京市國家稅務局負責徵收的地方稅部分)。
5.負責規劃和組織實施本市地方稅收納稅服務體系建設，貫徹執行國家納稅服務管理制度和納稅人權益保障制度，制定本市貫徹落實辦法並組織實施，規範納稅服務行為，保護納稅人合法權益，履行提供便捷、優質、高效納稅服務的義務，組織實施稅收宣傳、稅收政策法規諮詢和輔導等納稅服務工作。
6.監督檢查本市各納稅人依法履行納稅義務的情況，並對各種涉稅違法、違規行為依法進行行政處罰。
7.負責本市地方稅收管理信息化建設工作，組織制定稅收信息化建設規劃、管理制度及相關技術標準並組織實施，實現與相關部門資訊共用和稅收管理工作現代化，保障稅收資訊安全；負責本系統內部審計工作。
8.承辦市政府和國家稅務總局交辦的其他事項。
(二)部門決算單位構成
納入2016年度部門決算彙編範圍的獨立核算單位共9個，分別為：北京市地方稅務局市局本級、北京市地方稅務局第一直屬稅務分局、北京市地方稅務局開發區分局、北京市地方稅務局第二直屬稅務分局、北京市地方稅務局第一稽查局、北京市地方稅務局第二稽查局、北京市地方稅務局第三稽查局、北京市地方稅務局第四稽查局、北京市地方稅務局幹部培訓中心。
二、2016年收入支出決算總體情況説明
2016年度收入總計79560.28萬元，其中：本年收入76940.91萬元，年初結轉和結余2619.36萬元。在本年收入中，財政撥款收入76365.27萬元，佔收入合計的99.25%；經營收入2.48萬元，佔收入合計的0.01%；其他收入573.16萬元，佔收入合計的0.74%。
2016年度本年支出合計64015.85萬元，其中：基本支出26962.76萬元，佔支出合計的42.12%；項目支出37050.61萬元，佔支出合計的57.88%；經營支出2.48萬元，佔支出合計的0.01%；
2016年年末結轉和結余15544.43萬元。
三、2016年度一般公共預算財政撥款支出決算情況説明
(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2016年度一般公共預算財政撥款支出63392.69萬元，主要用於以下方面(按大類)：一般公共服務支出63127.92萬元，佔本年財政撥款支出99.58%；教育支出173.12萬元，佔本年財政撥款支出0.27%；社會保障和就業支出91.68萬元，佔本年財政撥款支出0.15%。
(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.“一般公共服務支出”2016年度決算63127.92萬元，比2016年年初預算減少10814.65萬元，下降14.62%。其中：
“行政運作”2016年度決算26185.86元，比2016年年初預算減少1178.01萬元，下降4.30%。主要原因是年初預算中的職業年金當年未實際支出；“稅務登記證及發票管理”2016年度決算1016.79萬元，比2016年年初預算減少5133.21萬元，下降83.47%。主要原因是“營改增”改革，地稅票證年中停止印製，造成票證印製經費支出大幅減少；“信息化建設”2016年度決算7608.79萬元，比2016年年初預算減少3391.21萬元，下降30.83%。主要原因是按合同執行進度，當年未全額支出；“其他稅收事務支出”2016年度決算5010.55萬元，比2016年年初預算減少877.36萬元，下降14.90%。主要原因是有效節支，日常徵管等經費結余。
2.“教育支出”2016年度決算173.12萬元，比2016年年初預算減少31.88萬元，下降15.55%。其中：
“進修及培訓”2016年度決算173.12萬元，比2016年年初預算減少31.88萬元，下降15.55%。主要原因：一是嚴格控制預算支出，做到少花錢、多辦事；二是本年安排實施的進修和培訓計劃使用了上年培訓經費結轉資金。
3.“社會保障和就業支出”2016年度決算91.68萬元，比2016年年初預算減少14.01萬元，下降13.26%。其中：
“行政事業單位離退休”2016年度決算91.68萬元，比2016年年初預算減少14.01萬元，下降13.26%。主要原因：退休人員減少。
四、2016年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況説明
本年度無此項支出。
五、2016年度財政撥款基本支出經濟分類決算情況説明
2016年本部門使用財政撥款安排基本支出26342.08萬元，其中：(1)工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；(2)商品和服務支出包括辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費、其他交通費、其他商品和服務支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助等支出；(4)其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2016年度其他重要事項的情況説明
一、“三公”經費財政撥款決算情況説明
“三公”經費是指本部門通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運作費和公務接待費，包括所屬8個行政單位、1個全額撥款事業單位。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運作費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及單位按規定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
2016年“三公”經費財政撥款決算數304.24萬元，比2016年“三公”經費財政撥款年初預算634.01萬元，減少329.77萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2016年決算數110.28萬元，比2016年年初預算數275.00萬元減少164.72萬元。主要原因：嚴格執行中央八項規定，厲行節約壓縮支出，控制組團出國數量及規模。2016年因公出國(境)費用主要用於赴外進行環境保護稅稅收體系設計、“網際網路+稅務”和大城市管理等方面培訓的團組支出。2016年組織因公出國(境)團組21個、35人次，每人平均因公出國(境)費用3.15萬元。
2.公務接待費。2016年決算數7.91萬元，比2016年年初預算數30.41萬元減少22.50萬元。主要原因：嚴格執行中央八項規定，厲行節約壓縮支出。2016年公務接待費主要用於接待外省市及外單位來我局進行稅收徵管相關考察和調研活動。公務接待101批次，公務接待986人次。
3.公務用車購置及運作維護費。2016年決算數186.05萬元，比2016年年初預算數328.60萬元減少142.55萬元。其中，公務用車購置費2016年決算數和年初預算數為0。公務用車運作維護費2016年決算數186.05萬元，比2016年年初預算數328.60萬元減少142.55萬元，主要原因：嚴格執行中央八項規定，加強車輛管理、厲行節約。2016年公務用車運作維護費中，公務用車加油68.88萬元，公務用車維修39.82萬元，公務用車保險36.89萬元，公務用車其他支出40.45萬元。2016年公務用車保有量189輛，車均運作維護費0.98萬元。
二、機關運作經費支出情況
2016年本部門行政單位(含參照公務員法管理事業單位)使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，合計5020.17萬元，比上年增加489.87萬元，增加原因：差旅費、取暖費等經費標準調整以及物價上漲因素等造成機關行政運作增加。
機關運作經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理事業單位)運作用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運作維護費以及其他費用。
三、政府採購支出情況
2016年北京市地方稅務局政府採購支出總額12864.51萬元，其中：政府採購貨物支出808.82萬元，政府採購服務支出12055.70萬元。授予中小企業合同金額7780.14萬元，佔政府採購支出總額的60.48%，其中：授予小微企業合同金額1620.07萬元，佔政府採購支出總額的12.59%。
四、國有資産佔用情況
固定資産總額76383.85萬元，其中：汽車189輛，3834.37萬元；無單價100萬元以上的專用設備。
五、國有資本經營預算撥款收支情況
本年度無此項支出。
第四部分 2016年度部門績效評價情況
2017年，北京市地方稅務局對2016年度部門項目支出實施績效評價，評價項目15個，佔部門項目總數的30%，涉及金額29438.76萬元。15個項目評價的平均分為91.63分，評價等級為優秀。其中13個項目得分在90分以上，優秀率為86.67%，2個項目得分在85-90分之間，良好率為13.33%。15個項目實際支出共計28423.94萬元，預算執行率為96.55%，項目預算執行情況較好。從評價情況看：績效目標設置結果較細化、量化，績效目標完成情況較好；項目組織機構健全，職責分工明確，業務過程管理相對規範；財務管理制度及措施較健全，相應的審批程式履行到位，資金使用規範；項目基本完成既定目標，發揮了社會效益、經濟效益和可持續影響效益，促進了納稅服務、稅收宣傳、稅收徵繳等工作水準的不斷提高。